委外加工風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上委外加工業(yè)流程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第一份合同：合同編號(hào)：01 款號(hào)：60892 承攬方：*有限公司 簽訂日期：2015.1.27 交貨期：2015.2.10一、在合同的簽訂方面，符合要求，無瑕疵。二、面輔料發(fā)貨方面：1、領(lǐng)料委托書：有外加工廠領(lǐng)料委托書，2014年度領(lǐng)料委托書（委托書為最原始格式，未使用新版授權(quán)委托書），其中受托人為 程效軍 ，身份證號(hào)：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX ，無身份證復(fù)印件2、面輔料發(fā)放簽收單：（1）其中面料，包括彈力英特黑牛和TC斜紋布 ，發(fā)料時(shí)間：2015年1月29日 有程效軍 的簽收（2）輔料 由生產(chǎn)計(jì)劃部 呂磊于2015年1月26日

2、 領(lǐng)出，但未有對(duì)方收料簽收單三、成衣的交付：截止2015年3月16日，還沒有交貨。四、對(duì)賬暫未對(duì)賬第二份合同：合同編號(hào)：01-15 款號(hào)：、 承攬方：* 簽訂日期：2015.1.5 交貨期分別：2015.1.30、2015.1.15 合同簽訂是承攬方名稱是錯(cuò)的。一、在合同的簽訂方面，很明顯乙方的名稱書寫有誤，與實(shí)際蓋章中顯示的名稱不符。二、面輔料發(fā)貨方面：（一）領(lǐng)料委托書：有收/提貨授權(quán)委托書，有效期從2014年10月1日，終止日期未設(shè)定。其中受托人為 吳春明（無身份證，且為廠負(fù)責(zé)人）和葉俊生（身份證是葉進(jìn)生，名字不對(duì)稱 ），身份證號(hào)分別為：XXXXXXXXXXXXXX和XXXXXXXXXXX

3、XXXX（二）面輔料發(fā)貨簽收單：1、 （1）主料 包括全棉斜紋布、彈力墨爾本牛仔、彈力卡西牛仔滿底印花；發(fā)料時(shí)間2014年12月25日， 有葉進(jìn)生簽字。（2）輔料 有葉進(jìn)生于2014年12月25日 簽字確認(rèn)領(lǐng)出，但領(lǐng)料單僅僅簽了首頁，其他頁均沒有簽。2、 （1）主料 包括全棉斜紋布、全棉迷你輕格平和薄型彈力舒普斜紋布，發(fā)料時(shí)間2014年12月25日 有葉進(jìn)生的簽字。（2）輔料 有葉進(jìn)生于2014年12月25日 簽字確認(rèn) 領(lǐng)出，但領(lǐng)料單僅僅簽了首頁，其他頁均沒有簽。三、成衣的交付 已交貨四、對(duì)賬暫未對(duì)賬第三份合同：合同編號(hào)：01-15 款號(hào)：、 承攬方：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

4、XXX（注冊(cè)時(shí)間為2015年1月8日） 簽訂日期：2014.12.19 交貨期分別：2015.1.15、2015.1.10一、在合同的簽訂方面，在合同簽訂時(shí)，天寧茶山慶杰服裝加工廠還沒有注冊(cè)，怎么能簽訂合同。很明顯合同是后補(bǔ)的。二、面輔料發(fā)貨方面：（一）領(lǐng)料委托書：無對(duì)應(yīng)的領(lǐng)料委托書，公司廠負(fù)責(zé)人邵慶杰。現(xiàn)僅有 天寧區(qū)茶山杰金服裝加工廠（于2015年1月8日注銷，負(fù)責(zé)人邵付友）的外加工廠領(lǐng)料委托書，但授權(quán)時(shí)間為2014年4月15日。其中委托人為邵付友 ，有身份證，身份證號(hào)：XXXXXXXXXXXXXX。很明顯兩家廠不是一家，不是一個(gè)負(fù)責(zé)人。（二）面輔料發(fā)貨簽收單1、（1）主料 包括 全棉細(xì)布和

5、彈力露娜牛仔 ，發(fā)料時(shí)間2014年12月25日 有邵付友簽字確認(rèn)。（2）輔料 有 邵付友 于2014年12月25日 簽字確認(rèn) 領(lǐng)出，但領(lǐng)料單僅僅簽了首頁，其他頁均沒有簽。2、（1）主料 包括 全棉斜紋布和彈力露娜牛仔 ，發(fā)料時(shí)間2014年12月25日 有邵付友簽字確認(rèn)。（2）輔料 有 邵付友 于2014年12月25日 簽字確認(rèn) 領(lǐng)出，但領(lǐng)料單僅僅簽了首頁，其他頁均沒有簽。三、成衣的交付 已交貨四、對(duì)賬已經(jīng)對(duì)賬；還沒對(duì)賬。第四份合同：合同編號(hào)：01-151 款號(hào)：91523E、95203E 承攬方：XXXXXXXXXXXXXX 簽訂日期：2015.1.21 交貨期分別：2014.12.30、20

6、14.10.30（合同中僅僅寫了12.30、10.30，沒有年份），很明顯合同是后簽的，且交貨日期寫的不夠規(guī)范。一、在合同的簽訂方面：1、簽訂日期在交貨日期之后，明顯存在補(bǔ)合同的情況和意圖。2、在交貨期的書寫上也不規(guī)范，僅僅寫了月日，未顯示年份，而和明顯合同的簽訂日期和年份是跨年的。二、面輔料發(fā)貨方面：（一）領(lǐng)料委托書：有收/提貨授權(quán)委托書，外發(fā)廠負(fù)責(zé)人為：潘建榮，有效期為2014年7月10日至2015年7月10日。其中委托人：潘建軍 XXXXXXXXXXXXXX，王建芹 XXXXXXXXXXXXXXX，無身份證。（二）面輔料發(fā)貨簽收單（1）主料 兩款均由我司人員 陳紅艷 簽收，但未有對(duì)方收料

7、簽收單。（2）輔料 兩款均由我司人員 閔健 簽收，但未有對(duì)方收料簽收單。三、成衣的交付 截止2015年3月16日，95203還沒有交貨。91523E已交貨。四、對(duì)賬91523E已對(duì)賬，95203E還沒有對(duì)賬從此次隨機(jī)抽取的幾份合同的履行過程來看，存在如下問題：一、在合同的簽訂過程中，存在：1.實(shí)際名稱與合同簽訂的名稱不符（有多字或少字）；2、在業(yè)務(wù)操作發(fā)生前未先簽訂合同，而是補(bǔ)簽風(fēng)險(xiǎn)高；3、實(shí)際簽訂合同的承攬方在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)還沒有注冊(cè)；4、簽訂合同中，未完整的填寫其中的內(nèi)容，包括日期等風(fēng)險(xiǎn)高。二、在領(lǐng)料環(huán)節(jié)，存在：1、收/提貨授權(quán)委托書過期；2、收/提貨授權(quán)委托書中的被授權(quán)人與實(shí)際領(lǐng)料人不符；3

8、、因內(nèi)部登記表格中的承攬方為 簡稱，存在提供簡稱中的收/提貨授權(quán)委托書，而實(shí)際合同中為另一方；4、雖然提供了收/提貨授權(quán)委托書，但實(shí)際領(lǐng)料人確實(shí)公司人員，而后續(xù)又沒有要求外加工廠簽回收料單；5、領(lǐng)料人員只簽署了領(lǐng)料單的首頁，其他后續(xù)頁都沒有簽字。 此項(xiàng)均由風(fēng)險(xiǎn)比較高的問題，如缺失以上材料，在發(fā)生問題時(shí)，我司將需要提供很大的精力來證明外加工廠人員 領(lǐng)取了相應(yīng)數(shù)量、品種的面輔料。三、對(duì)于合同實(shí)際執(zhí)行、交貨1、未按照合同約定的交貨期交付成衣（建議在需要時(shí)及時(shí)做催貨手續(xù)，如催交貨郵件，催貨函件等等）；2、未提供外加工簽字蓋章的送貨單留存風(fēng)險(xiǎn)高，如無，我司在需要追究其遲延交貨責(zé)任時(shí)，如何證明其詳細(xì)的送貨時(shí)間；以上各個(gè)問題，都是嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，在2014年7月30日，就領(lǐng)料環(huán)節(jié)和成衣送貨單的郵件中特意予以詳細(xì)的要求。請(qǐng)各位務(wù)必于簽訂合同時(shí)注意名稱的正確性、合同內(nèi)容的完整性、合同在先業(yè)務(wù)在后的合同簽訂順序要求；如發(fā)生外加工廠法律實(shí)體變更的，請(qǐng)及時(shí)與我溝通，