餐飲企業(yè)財務管理制度

餐飲管理集團財務管理制度總則少本制度是根銀據(jù)《中華人鑼民共和國外扣商投資企業(yè)昏法》、《中奴華人民共和信國公司法》個、《中華人諷民共和國會棕計法》及《錫財務通則》漏、《會計準還則》和《企鬼業(yè)會計制度存》等法律、輩法規(guī)的規(guī)定炊，結(jié)合本公察司具體情況吹制訂的。灑本制度之規(guī)海定，是為使艇公司各部門父及各工作人腥員在經(jīng)營活兇動和業(yè)務工巖作中有所遵隔循，使公司丸的各項工作筆和經(jīng)營活動紀均能按照法卵律法規(guī)的規(guī)爆定順利進行父，促使經(jīng)營灘活動規(guī)范化釘、制度化、尿標準化，以匆確保公司順掠利運作和不喬斷發(fā)展。拔第一部份卸財務傻會計制度捷一、財務總爽監(jiān)、會計員沾、出納員、睜核算員工作身職責梳（一）冶財務總監(jiān)工由作職責廊對董事會負艘責，負責對劍全公司的經(jīng)丘濟核算工作傻，組織編制嗎和審核會計資、統(tǒng)計報表先，及時組織此編制財務預詠算和決算。歐并向董事會喜、總經(jīng)理匯芽報。充做好各項資蒼金的計劃平層衡，管理和奔掌握各項資抖金運用，調(diào)故劑業(yè)務部門益所需資金，歐保證業(yè)務活攪動順利運作役。群負責審核各虧項開支，包皇括每項開支呈是否公司正服常支出，各胖經(jīng)理的經(jīng)濟鞭開支權限是誓否超標，超羅出總經(jīng)理審紅批權限的，隙須報董事會斃批準后方能渣支付。研究垂并合理掌握袍成本和費用蟲水平。挺督促有關人款員抓緊應收弱帳款的催收炎工作，加速竟資金回籠。報每月組織一融次全面檢查殊庫存現(xiàn)金和彩備用金情況掀，（包括各局收款崗位庫父存現(xiàn)金或備拖用金）。每摟月負責組織械對倉庫物資婦抽杳和盤點栗檢查，負責魔組織對業(yè)務府部門（如廚漂房、酒吧、蒸收銀、樓面蒼）的物資檢鳳查和盤點檢予查，督促倉疑庫和業(yè)務部籍門做到帳帳桐相符、帳證養(yǎng)相符、帳實命相符?？秘撠熍c財稅塵、金融、工綠商、會計師望事務所等部磚門聯(lián)系，密爹切與這些部寨門的關系，峽準時提交符墾合各政府部拳門要求的會謙計、統(tǒng)計報灑表和交納各路種稅費。叮參加總經(jīng)理佳召開的例會固，與經(jīng)營班定子一齊，編壓制管理目標忍預算表，并局與實際營業(yè)消中完成情況魚與計劃詳細奴比較，找出火差距。協(xié)助勻總經(jīng)理作出匠經(jīng)營決策和則制定成本費惑用控制方案扇，并貫徹執(zhí)滑行。洋監(jiān)督采購人堤員是否按采嚼購制度、采依購計劃按質(zhì)球、按量、按泄時完成，審赤查采購物資盲是否按定價扣采購，檢查昂采購人員在陡采購業(yè)務中硬是否遵紀守敏法。澆檢查、督促餅財務人員認徑真執(zhí)行各項賤財務規(guī)章制贏度，監(jiān)督財孩務人員按制珍度處理公司緣的帳務。去保存酒家關宜于財務工作枕方面的文件竊、資料、合蜂同和協(xié)議，鈔督促本部門奶員工完整保酸存企業(yè)一切穿帳冊、報表唇、憑證。標負責本部門淘員工業(yè)務培載訓工作，使返各崗位員工甜熟練掌握本孤崗位的業(yè)務礎知識、規(guī)范贈、環(huán)節(jié)、程王序、做法，舍使之能獨立禿勝任本職工惡作。退負責審查記搖帳憑證的完雕整性和合法疑依據(jù)，包括尖科目對應關禍系，借貸是概否平衡，數(shù)喉字是否相等塌項目，同時碼審核原始單戶據(jù)的合法性陪等。陶真實地、合疫理地與定價戀小組一起制呀定每期貨物貍的采購價格曠，并有效監(jiān)共督?；蟊O(jiān)督會計部撕門準確計算召（廚、味、煮點心、海鮮耕、鮑翅燕、稻水果、煙酒咸）等各部毛羨利率，每月竹對毛利率進怨行分析。發(fā)宗現(xiàn)問題，馬驅(qū)上報總廚，你以便盡快解扒決。想（二）雷會計員工作頁職責旦對經(jīng)濟業(yè)務次辦理收支結(jié)鎮(zhèn)算時，必須貓按財務管理廉制度和開支焰標準等規(guī)定閘嚴格進行審哭查，包括內(nèi)成容、用途、卵審批手續(xù)和桐原始單據(jù)金繼額的大小碼北等，并填制留相應的記帳提憑證。尊根據(jù)已審核唐的記帳憑證釣，逐一進行訪登帳，并及繼時對帳，月煎終必須做好淡月結(jié)工作。綿負責財產(chǎn)賬墻務的管理，酬每季按帳核伏對實物，做恭到帳實相符暑，發(fā)現(xiàn)不符炕，必須查明融原因向上匯爽報。乳負責原材料干核算，每天貓及時統(tǒng)計收端貨和領貨日抵報表，每十奴天一期計算等各領用部門傘（廚、味、繁點心、海鮮咬、鮑翅燕、蹲水果、煙酒括）等各部的干成本，計算貴各部的毛利堤率，并求出依當月成本率覆。匯定期參與倉瘦庫和業(yè)務部漂門盤點，檢抖查各類物資侵倉儲、使用察、庫存情況禮，發(fā)現(xiàn)問題氏及時查明原知因并向上匯菊報。就負責管理發(fā)導票收據(jù)、建約立發(fā)票收據(jù)盡內(nèi)部控制系滾統(tǒng)，發(fā)票收際據(jù)不足要及帥時補充，領堂用要合符手安續(xù)，發(fā)現(xiàn)遺尚失或偷盜要濱及時匯報或甘報警，使用拜完的發(fā)票收商據(jù)副本要進磨行核對或上梢繳。加強發(fā)殖票收據(jù)的管迎理。賞不斷學習業(yè)陵務知識，提牛高自身業(yè)務佩水平，提高袋工作效率。保（三）殘出納員工作盡職責良負責全酒家械的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)偷帳票據(jù)的收或付工作，當扒天收入的現(xiàn)恰金和轉(zhuǎn)帳票祝據(jù)，要在當盟天下午四時丹前送存銀行潤，不得積壓獻。示記錄現(xiàn)金日稱記帳和銀行域存款日記帳剩，按記帳規(guī)依定結(jié)出每頁瓦借貸發(fā)生額釘，累計總數(shù)射和當天余額東，要日清月軍結(jié)。柔每月核對銀拋行對帳單，享并做出未達努帳項調(diào)整表盜和調(diào)整帳目截與總分類核吊對。旅每天根據(jù)帳螞薄的發(fā)生額魂和余額，編性制翁“殲現(xiàn)金及銀行怨存款收付日儉報表爆”暈送財務總監(jiān)巧審閱。壁對辦理報銷訴的單據(jù)，除丈按會計審查考程序重新審甩核外，還須慣經(jīng)財務總監(jiān)丈審批后才予摧以付款，凡皇手續(xù)不完備妄或未經(jīng)財務僵總監(jiān)簽批單及據(jù)，一律拒伙絕支付。胖嚴格遵守現(xiàn)押金管理制度肉和支票使用匪規(guī)定，庫存武現(xiàn)金按規(guī)定淋限額執(zhí)行，梨不得挪用庫經(jīng)存現(xiàn)金，不攝得以白頭單蝕抵庫。驗負責與銀行掌和外匯管理戚部門聯(lián)系，幼并辦理有關條結(jié)算事項。主根據(jù)財務總哭監(jiān)指令抽查亮各部門出納舟員的庫存現(xiàn)塑金和各收款充員的業(yè)務周竄轉(zhuǎn)金，并做蹲檢查報告進滋行匯報。魯（四）沸核算員工作膝職責誼認真復核各聚收款點營業(yè)鑄報表、帳單宵，發(fā)現(xiàn)差錯藏及時糾正，么以保證酒家附營業(yè)收入帳勸目準確，對珍已復核過的掃報表，均須競簽名，以示張負責。拜營業(yè)日報表范要與紙帶一惜致，各項數(shù)茄目要準確，員左右要相等耀，單據(jù)齊全傅并蓋上餐廳刻有關專用章禽，收款員簽這名，檢查結(jié)饑帳單有無多蔑收或少收，幸檢查酒家內(nèi)幼部人員接待喉有無越權簽示單接待，越著權簽折頭，鬼如發(fā)現(xiàn)問題謠，分清責任選人，上報總摧經(jīng)理，追究渾責任。陶簽單掛帳的娛帳單要客人藏簽名及留有閱掛帳單位詳創(chuàng)細名稱和聯(lián)甲系，結(jié)比帳單及點菜也單要齊全，銳并給有關經(jīng)培理簽名批準筑，餐廳收款擾員遺失帳單厲，要餐廳經(jīng)迅理出具證明脈，稽核后扣役罰當事人。辮餐單改數(shù)后異，要有原因群說明及主管否簽名；作廢喬帳單，要有專原因說明及脖主管簽名，贈且三聯(lián)單要晚齊全；餐單鈴數(shù)目如發(fā)現(xiàn)溜差錯，應查波明原因，扣主罰當事人。拳負責編制每分日營業(yè)匯總槍報表及福食向、工作餐等削日報或旬、波月報表。臺不斷完善核吹算制度，加貴強培訓，提參高業(yè)務素質(zhì)燒，提高工作激效率。紗二、財務計納劃管理規(guī)定植根據(jù)董事會快、總經(jīng)理對椅酒家經(jīng)濟活斜動安排，計隙劃期內(nèi)客源嗽、貨源內(nèi)外吸價格變化情抵況，以及報貞告期內(nèi)計劃憐執(zhí)行情況，劉預計完成情永況，作出評鄉(xiāng)估及分析來矮審定。寸依據(jù)董事會裙審定的酒家袍財務計劃，劑按各業(yè)務部選門的不同經(jīng)濤營范圍，計辣劃期的諸因展素和歷史資云料，參考部菊門年初自報喪計劃，分攤慮酒家計劃指渣標，下達給蔑各業(yè)務部門繪執(zhí)行。計劃圓一經(jīng)確定下奧達，原則上拜不予變動，嫁確因特殊情餐況，亦須在榜半年后調(diào)整肌。途財務計劃分礦為年度計劃俊、季度計劃貿(mào)。年度計劃界，酒家于每如年十二月下味旬，各業(yè)務伴部門為每年秧十一月下旬攏編制。季度墾計劃，酒家位于每季度末襪最后一個月斗下旬，各業(yè)牲務部門為季辦末最后一個從月中旬演各業(yè)務部門徒還應根據(jù)酒肢家、審查批材復后的計劃孫指標，結(jié)合穗本部門的具貴體情況，按靈月攤銷任務某指標作為本平部門內(nèi)各月獲指標檢查尺凍度，酒家對漢各業(yè)務部門擁的計劃檢查常按季進行，看全年清算。茅為方便酒家拋的經(jīng)營和收監(jiān)支標準符合丸總經(jīng)理、董賣事會要求，先做到增收節(jié)奏支，強調(diào)按定計劃辦事，聚確定財務計齡劃應包括以殺下內(nèi)容：障總部：感營業(yè)計劃、雞費用計劃和練利潤計劃，伏償還債務計祝劃和利潤分香配計劃，基戴建計劃。思營業(yè)部：推提銷計劃、售漠價計劃、婚疤宴團體餐計僵劃。吉廚房：繪出品計劃、棕燃料用品計制劃、職工飯圓堂收支計劃房。綱倉管部：采伯購部食品原館料及商品采路購計劃、庫金存計劃。軍管事部：用籮品使用計劃配、用品采購站計劃。逃工程部：設紛備維修、更呼新及購置計析劃。代保安部：消噸防安全用品尺計劃?？懿疾荩河安疾萦媱潯Ｓ?、會計核擔算管理規(guī)定經(jīng)原始憑證、閃會計憑證、鄰帳簿設置、視會計檔案管家理執(zhí)行會計思工作管理規(guī)釣范的規(guī)定及躲具體要求。帳會計科目設棟置、會計核惰算程序、方胃法，執(zhí)行財帶務通財、會勇計準則，企逼業(yè)會計制度羨的規(guī)定及具霸體要求。麗四、貨幣資材金管理規(guī)定舍（一）窗現(xiàn)金管理規(guī)哀定起庫存現(xiàn)金管陪理規(guī)定帽根據(jù)本酒家既業(yè)務范圍和呢經(jīng)營活動的僚特點，庫存舌現(xiàn)金定為惱壹萬片元人民幣，遍外幣經(jīng)計算術拆匯率后的廢人民幣值視弓同人民幣計材入庫存現(xiàn)金大限額中，超輕過限額部分秘，當天存入煙銀行，除規(guī)招定范圍和特村殊情況下，嶄不得在業(yè)務備收入的現(xiàn)金違中直接坐支哭。笨各喘業(yè)務部門的彎庫存現(xiàn)金或船者備用金，憤由各業(yè)務部裂門提出限額拋意見后，報匹財務部審核蓬批準定案。菜現(xiàn)金支付范勝圍危發(fā)放員工及次臨工的工資屑、補貼、福羽利補貼、退狐職金，支付跪出差人員必遠須攜帶的出尺差費用暫借纏款。控向城鄉(xiāng)不能籃轉(zhuǎn)帳的單位異購買物品和魚向農(nóng)貿(mào)市場妄購買酒店必孔須的鮮活類禽貨物和其他園貨物，支付拼零星勞務報代酬。軟酒家員工辦蛙理各項公務王發(fā)生的費用紐報銷和暫借蕩款。擋不是轉(zhuǎn)帳起選點的零星開巖支。算現(xiàn)金收付手缸續(xù)規(guī)定猛收付現(xiàn)金必底須認真，詳棚細審查現(xiàn)金性收付憑證是鏟否符合規(guī)定的手續(xù)，審核妄開支是否符亂合制度規(guī)定醋，領導是否吸已批準開支偽，憑證是否留有主管人員亡審核，是否卸已由經(jīng)辦人抵和證明人簽盒章，是否有沉齊全、合法讀的原始憑證冬。漠凡采購支付餃現(xiàn)金超過幕二萬兵元以上的借催支，須經(jīng)董往事會批準。斗非公司業(yè)務區(qū)支出的借款猾，不論金額坦大小，須經(jīng)直董事會批準流。廊所收付的現(xiàn)童金，必須認互真清點，既隨要點大數(shù)，兆也要點小數(shù)載，還要制定儉復核制度，疤以防差錯，休一線營業(yè)員孟及收款員在石面對顧客收財付現(xiàn)金時，闖還應唱收唱婚付。蔥嚴禁在營業(yè)烈期間的柜臺溫面上點收現(xiàn)圈金，營業(yè)員甩或收款員或恐送繳出納收精付現(xiàn)金，必嘆須在柜臺內(nèi)旅點數(shù)，以防協(xié)意外事故發(fā)階生。骨在收付現(xiàn)金傷后，必須在塑發(fā)票、收付佛款單據(jù)或原利始憑證上加溝蓋有日期的阿“貌現(xiàn)金收訖左”設或員“燭現(xiàn)金付訖擱”禍字樣的戳記暈，出納人員騾還必須及時談根據(jù)記帳憑伯證，登記現(xiàn)寒金日記帳。性會計人員應潛經(jīng)常核對現(xiàn)怒金數(shù)額，檢緣查出納庫存塑現(xiàn)金情況，格保證現(xiàn)金帳良存數(shù)相符，害嚴禁以白條輪抵充庫存，分嚴禁挪用庫賠存現(xiàn)金，發(fā)熔現(xiàn)庫存現(xiàn)金蜘長余或短缺肌，應立即作縣記錄，及時困列帳，并應搞查明原因，良以確定責任耀，按照規(guī)定沃的審批權限撿核批處理。跑各部門核交畫柜組找零或羽零星支付的場業(yè)務周轉(zhuǎn)金室，除每月盤耽點一次外，采還應不定期戴抽查。陰（二）紡銀行存款管堵理規(guī)定飛帳戶與銀行頃支票的管理陡：梳酒家在銀行筑開具的存貸顏款帳戶，主裙要是用于酒秒家對外業(yè)段務結(jié)算與資圓金往來。任艦何人不得將助帳戶出借、供出租給他人慎或其他單位從使用。公司貓在開戶行購寇買的支票由誠出納人員視塞同現(xiàn)金專門夏保管，不能右開出空頭票諷與代開票，事或做套現(xiàn)之怕用。對于錯典填作廢支票堂應統(tǒng)一保管勺，并注明含“船作廢注銷曲”墊字樣，由會圈計主管主持緩統(tǒng)一銷毀或株交回開戶行易處理。站支票掛失管虧理：若腐因單支票持有人店失誤，遺失百有效支票，剝應及時通知頁財務部負責羨人，財務部犧應立即與開幕戶行聯(lián)系申牛請掛失與止膀付，同時刊剪登遺失聲明喝。者銀行預留印句章的管理：黎戒在拿銀行開立結(jié)得算戶的預留煙印章包括財割務專用章，生法人私章和賄出納人員私壞章，對于預胡留印章應分遞開專人分管田，財務專用走章由財務總陜監(jiān)保管，法逗人私章應由限法人代表指島派專人保管典，出納人員攤私章由本人滿保管。依資金的審批姓制度撥明為悶嚴肅資金管極理，合理安枯排資金使用縣，須建立一真套健全資金嘩審批制度。拒抄A：對于公腳司內(nèi)部之間死資金調(diào)撥，情包括帳戶之領間調(diào)撥和提裳取備用金等飲，由財務總捆監(jiān)簽字方可奶辦理；努堵B：屬酒家混經(jīng)常性支出證二萬元以下檔的（如正常總貨款、水電值煤氣費、電偉話費、工資遠等），屬酒題家非經(jīng)常性笨支出壹仟元責以劈下的（如交牙際接待、非散材料成本物佩資購置或其帝它雜項支出解等），總經(jīng)夸理簽名報帳考；瓣貿(mào)C：超出經(jīng)儀常性支出二詠萬或非經(jīng)常教性支出壹仟精元，須經(jīng)董錫事會同意方恒可支付；交謊財務總監(jiān)審蒜查備案，安師排資金使用果計劃。壤支票限額管潑理鏈對于不能確烤定付款金額秤使用單位的糠款項支票申煙請書，一般鼻不予使用，航確因特殊原孤因非用不可猶的，原則上錄與出納同行銀，由出納支瓶付。畢銀行收入管草理淺肯汁對于業(yè)務部包門收取的收次入款項或收拜回其他單位揚往來款項等韻，出納員在教收到支票后材的當天應送觀存銀行，憑護進帳回單交裙會計入帳處掩理。通過銀迎行匯款收取懇款項的，出婦納員憑銀行蒜入帳單開出旨“蒜收款單呆”梅一聯(lián)交業(yè)務詠部門查對，例另一聯(lián)連同級進帳憑證交區(qū)會計入帳。瞇銀行支出管仍理篇彼廚會計根據(jù)合姑同、發(fā)票、央驗貨清單按縮資金審批程回序，進行付晌款處理，編坊制銀行存款搬付款憑證，是簽章后交會夾計審核人員全審核、編號層，再交會計則總監(jiān)簽章確袋認后交出納傳員開出支票浸付款，支票噴的存根應填艱寫清楚并由減經(jīng)辦人在備寫注欄簽收，曠作為會計憑肉證附件。瞧出納人員每臉天根據(jù)銀行膚存款收付憑甲證，按序號哪、帳戶分別打登記銀行存江款日記帳，簽并結(jié)算當日屬收、付總額漫及余額，定瓜期同銀行對租帳單核對余井額，月末應網(wǎng)將各帳戶銀戲行對帳單編快制銀行余額勺調(diào)節(jié)表，并岔核對總帳與頭日記帳余額登，發(fā)現(xiàn)不符遞應及時查明拌原因，做出撇處理。勾出納人員或鋒分管銀行預嚇留印章的有頭關人員，有舒事應事先辦當理清繳手續(xù)感，并辦好臨敗時交接手續(xù)狀，出納人員蝴因工作變動咸調(diào)離崗位時好，應做好交鬼接手續(xù)，并蛾對經(jīng)管期間勢帳目負無限飛責任。宰出納人員應朽當天編制銀助行及現(xiàn)金余巷額表，于次霜日上午上班膛時，交財務個總監(jiān)，以便師安排資金使某用計劃。慈（三）巴借支管理規(guī)妖定借支原則卻養(yǎng)凡逢因經(jīng)營管理枕需要，經(jīng)審闖查批準后，壺才能辦理借即支，其它一陸律不予借支巖。毯借支手續(xù)規(guī)趨定門凡借支均須往本人填寫借粗支單，寫明粒時間、期限臺、金額、原鞋因，有附件淡的并加上附漲件，如計劃照單、申請單助等報財務部善審核。盞借支需經(jīng)財干務部并按審繩批權限報批佩，經(jīng)批準后漫，方能辦理貝借支。單辦事員借支韻在辦理公務愉后必須在三懼天內(nèi)到財務甲部辦理蠶報銷，核銷素帳務，不得勸拖延，否則暮財務部予以予追查。替借支種類及疾審批權限采購借款構(gòu)建凡戲采購借款，詠須附有采購坐計劃單或申斬購單，注明庭采購材料名拔稱、規(guī)格、艷數(shù)量、金額神等。審批權齊限為*、采便購材料在掌二萬司元以下，由得總經(jīng)理審批衣；*、采購范材料在域二萬饞元以上，由間董事會審批怨。昨差旅費和辦括理公務費借未款具池差甩旅費借款和芬辦理公務費默用借款虹壹仟采元以下，由產(chǎn)總經(jīng)理審批較：*、借款稻金額在閉壹仟限元以上，由慕董事會審批貌。長部門周轉(zhuǎn)金盡和個人備用賊金借款寒揮妹因工作需要抓，部門需周敗轉(zhuǎn)金的，由紀部門申請，掌報財務部同蠶意后，報總憲經(jīng)理批準，央個人因工作苦需要，須借窮支的，一般鹽不予借支，橋確有困難的攪，報董事會腥批準。陰帆恨所有借支，宿每次扣減借誠款人借據(jù)金寇額，余款再叔支付。去五、應收帳晶款的管理規(guī)現(xiàn)定拼應收帳款是金指由客戶申小請，經(jīng)本酒謊家批準同意摘后，可在限價額內(nèi)在本酒屆家簽單掛帳仙消費的款項逗。塞（一）墓應收帳款的宋計算變應收帳款必效須以雙方所賣簽訂協(xié)議為橋基準進行計席算。器核對客戶簽喂名式樣。伯核對單位名飛稱。蚊核對協(xié)議條滋件，包括限亂額、折扣、蔥付款期限等墾。赴復核消費帳興單。斯復核客戶每妥次消費帳單逝、數(shù)量、金粒額計算是否俗正確。罩若須折扣的沫是否有打折式扣，打折方警式（全單或斷部份）是否塊正確。乒復核其它事辯項，包括簽游名、聯(lián)系方昂式是否正確帶。對登記簽單簿擠、卡、歸類糖保存帳單。逮將計算正確濫的掛帳單，泥登記入掛帳渣登記簿。鋒將計算正確葛的掛帳單，事登記入掛帳劑登記卡。紛將單位分類垃帳單，并按殺時間順序保縱管帳單，放仁入袋中。夏登記帳單時籠，若發(fā)現(xiàn)超野出限額，應鑼及時通知營艷業(yè)部門和負蠶責人處理。潑應收帳款月權結(jié)弊會計部門每辮月應準確結(jié)姿出客戶掛帳輪情況及金額褲。魚編制應收帳島款明細表，射報總經(jīng)理、撈董事會和掛弦?guī)挝回撠煂捜思坝嘘P人養(yǎng)員。鞠編制帳齡分眠析，突出重屯點欠帳客戶味，重點處理貼。躁必要時向客管戶發(fā)出月結(jié)慶單。輛（二）定結(jié)帳收款辭1、營業(yè)振部門和收銀葉應配合財務橫部通知客戶掉付款。規(guī)2、用電昏話聯(lián)系客戶撓前來或上門島收款等形式題與客戶結(jié)帳掌。牌3、備齊趴結(jié)帳所需的趁結(jié)算單（包爬括點菜單、勸酒水單、結(jié)糠帳單等），晨發(fā)票?；?、客戶辣付款（現(xiàn)金痰或支票）后掘，將結(jié)帳單嘗正聯(lián)及發(fā)票受正聯(lián)或收據(jù)幼給客戶。棄5、將收款洞情況向負責技人匯報。津（三）催售收貨款厭1、請催收臨（1）月結(jié)碑后或超過規(guī)離定付款限期些時，財務部縫或營業(yè)部、載收銀應與對襪方聯(lián)系，通貞知客戶及時爆付款。棋（2）若客石戶在相議的愁時期內(nèi)末付充款，應進行證再次催收。嗓（3）對多司次催收仍末輛付款的客戶扮，應及時將墳情況匯報總額經(jīng)理、董事販會。勞2、上門催切收弱（1）對多渠次催收蟲仍末付款的心客戶，須上蹲門追收。米（2）財務彩部門和有關灘負責人應與娃對方財務部弱門聯(lián)系，上伯門追收。智（3）寄催夜款通知單、登月結(jié)單給客略戶財務部。掃3、發(fā)律師藍函食（1）發(fā)律慶師函，須經(jīng)聚董事會同意吼，方可進行沖。勸（2）請律絞師或常任法粥律顧問起草僅律師函，寄蒙給欠款客戶億。娃（3）多次滋追收、追上門追收。篇4、向法院帳起訴綿（1）向法怨院起訴，必懇須經(jīng)董事會摧同意。況（2）在律粗師的指導下遇，準備各種圓法律文件，毅評估勝算機鉗率。石（3）提起躲訴狀，等法優(yōu)院裁決。固（4）根據(jù)沸法院裁決，都向客戶收款哀。愛第二部分腐收銀熱管理制度鋼一、收銀員勾、收銀主管式職責輔（一）餐灶廳收銀員職公責撲1、提丹前到崗，做乘好營業(yè)前收副款的一切準裝備工作。識2、小盒心操作和使熄用電腦收銀淘機、計算器裹、驗鈔機等雜設備，并亭做好清潔保樂養(yǎng)工作。倡負責點菜單但打價，按本當酒家規(guī)定售濤價，及時、辮快速、準確取地計價，必額須執(zhí)行計價薄復核規(guī)定，騙由另一名收嚴銀員復核，毒減少差錯，糾確保每張結(jié)拳帳單準確無遠誤。莫埋單進機，披準確打印各蹤項收費帳單瞧，及時快捷壇收妥客人應勒付款項，在州收款中做到疊快而準，做至到不錯收、辟漏收，對各虹種鈔票、卡耐、票據(jù)必須羊驗明真假，幕對簽單結(jié)帳謝者，必須有般依據(jù)。收熟悉收款業(yè)何務，掌握結(jié)秘帳的方法和士程序（如菜燃點、酒水、鴿飲料價格和隊現(xiàn)金、信用位卡、支票、發(fā)簽單等方法編）。道每日或每市宣收入現(xiàn)金，占必須切實執(zhí)滾行妨“除長繳短補鍋”障規(guī)定，不得稻以長補短，蛇發(fā)現(xiàn)長款或倆短款，必須館如實向領導驢匯報。洋備用周轉(zhuǎn)金邪必須天天核悼對，不得白站條抵庫，一之切營業(yè)收入槐現(xiàn)金不準坐女支，未經(jīng)財婆務部批準，裹不得將營業(yè)旋收入借出或去支付任何部造門或任何個倚人。園每日或每市窗收入的現(xiàn)款旅，票據(jù)必須意與帳單核對如相符，將入錯廚防單與帳單存旅根整理釘好多，填寫營業(yè)向日報表，一坐并交稽核核鍬實。茅每日夜市收旱市由總經(jīng)理碰清機，收銀本員將現(xiàn)金、縣支票、帳單浸匯總鎖入保某險箱，交總瓶經(jīng)理鎖入保間險柜內(nèi)。次紗日須按時將追夜市收款錢陜箱從保險柜澇取出，送交經(jīng)給財務部出炎納員，當面椅點清，手續(xù)報清楚。載注意個人儀深容整潔和搞仗好規(guī)定地段譯衛(wèi)生。鉗（二）餐五廳收銀主管弦職責僻1、檢查野各收款崗的恰收款員是否弦準時到崗，幫有否做好每荒日收款準備耕工作，認真筍處理收款業(yè)焰務工作中出辦現(xiàn)的問題，容并及時向上漲匯報。殲2、建立驚收款員的個束人檔案，將崗每位收款員普平時各方面足表現(xiàn)記錄下貢來，定期評羅估，并將評始估意見向上秩匯報。菊3、隨時剝注意各收款圖點的儀容儀贏表，勤巡崗葬（不定期檢喇查，以便及隨時發(fā)現(xiàn)問題蜓），勤抓紀脂律、考勤，塑注意檢查員叼工有無違反碰“遮在上班時間堆不得看書報質(zhì)、串崗搜”育的規(guī)定。愛合理安排人灘員上下班時凱間和班次，瞇以便在缺人杜手情況下靈廣活調(diào)動，不諷致于影響工偶作。首每星期進行肯一至二次培格訓，內(nèi)容是臟針對平時工膏作上出現(xiàn)的胡問題，以及沈如何操作的你處理方法進襯行詳細講解搞，并對餐廳暫的工作程序朵，收款操作蓋進行必要的俗復習、講解暖、加深印象端，定期檢查福和考核。壽二、群餐廳結(jié)帳程璃序洞餐廳結(jié)帳程死序是規(guī)范客換人、服務員騙、收銀員在偵結(jié)帳環(huán)節(jié)有澇所遵循的業(yè)牌務工作程序望（一）標準幣：計1、確保帳映單金額與客沾人所用食品梅、飲料價格巾相符。占2、客腳人付現(xiàn)金應咐當面點清，寨信用卡支付顏應接受本酒脂店受理的信微用卡，簽單底記帳應征得壇總經(jīng)理的同豪意，支票付犬款的亦同。嬸（二）程序攻：鉗1、現(xiàn)丘金結(jié)帳程序幼（1）當梁客人要求結(jié)疾帳時，服務哨員迅速到收賺款臺取來客專人的帳單，繪取帳單時服針務員應在帳稍單上簽字。梳并快速核對柱一下，將其最放在帳夾或睜小托盤上送賓交客人。跪（2）本來酒家規(guī)定，言凡客人付現(xiàn)豐金，金額超再過2000邁元的帳單，浩由主任經(jīng)理哭埋單，超過路3000元凝的帳單由總錘經(jīng)理或行政頑經(jīng)理或副總泥經(jīng)理埋單。質(zhì)（3）客人咐付帳單有疑擱問時，要負兼責耐心解釋宏。撤（4）客人濫付現(xiàn)金后，忌樓面部長或北各級經(jīng)理將貫錢送至收款拴臺，由收盡銀員收款找延零，收銀員聰在帳單上加釋蓋均“燥現(xiàn)金收訖沃”眨章，開出發(fā)湯票的加蓋佳“攪已開發(fā)票曠”董章。捐（5）樓面帝部長將找零瞞及客人的發(fā)貼票、收據(jù)送鍵給客人并致麗謝。問2、信用卡揉結(jié)帳程序艷（1吹）服務員應摔了解本酒家箱餐廳所接受瘦的信用卡種柄類。悟（2醋）客人示意棄結(jié)帳時，服闊務員應迅速狼到收款臺取媽來客人的帳瘦單，取帳單袍時應在帳單訓上簽名，快仆速核對并將驢其放在帳夾那或小托盤送聲交客人。為（3豐）請客人在汪帳單上簽字麻。復（4執(zhí)）將帳單和挨信用卡及客鋼人身份證交賣收款臺。吹（5貝）收款臺收傭到信用卡按香下列方式辦竄理：葵a.障查卡?？从芯掌冢闀诿麊?，若縫黑名單有名熄，應拒收；查b,稅轆卡；紛c.頂壓印簽購單款。填好后由場服務員交給猜客人，請客姨人簽字（簽咽名及身份證蝶號碼）。暮（6振）將簽過字屑的簽購單送涌回收款臺。合（7宣）收銀員核往對簽字。并鈔在服務員監(jiān)曾看下在帳單麗上加蓋豬“政信用卡收訖弱”陜章，開出發(fā)俱票的加蓋罪“幫已開發(fā)票煎”仆章。召（8拜）服務員將剝信用卡、簽悼購單客人聯(lián)己，帳單首聯(lián)腔和發(fā)票、身衛(wèi)份證交還給拍客人，并向置客人致謝。泉3、支票角結(jié)帳程序短（1尾）客人要求呆用支票結(jié)帳四時，服務員規(guī)應征得總經(jīng)蹲理的同意。軋（2絨）服務員迅直速到收款臺殃取來各類帳身單，取帳單屯時服務員應農(nóng)在帳單上簽練名，并迅速簽核對一下，雷將其放在帳央夾或小托盤策上送交客人鞠。委（3似）請客人在娃帳單上簽署絮付款單位名唐稱，聯(lián)系電膊話，付款人偉姓名。將支斥票、帳單及飄付款人身份研證交收款臺啟。疊（4鴨）收銀員收滅到支票后，臘按下列方式絞辦理：歪a.甜檢查票面填烘寫是否正確組，年月日是黎否用大寫，害抬頭是否用武收款單位全饅稱，金額大扭小是否正確幣。長B.雕印鑒必須有毛付款單位財鮮務專用章，構(gòu)其他細章的間蓋印是否清慣晰無涂改。敞C.腔帳號是否用腰專用數(shù)碼章警印上，無破層損等，無誤柄后，收取支泰票，并在服鬼務員監(jiān)看下無在帳單加蓋精“罰支票收訖旺”國章，開出發(fā)組票的加蓋母“鉗已開發(fā)票擁“沾章。隙4、簽單奶程序賞（1）竿客人要求塑簽單時，服紫務員應征得勾總經(jīng)理同意息。厭（2）脅服務員迅舊速到收款臺翁取來客人帳灶單，取帳單趴時服務員應切在帳單上簽錘名，并迅速喘核對一下，憶將其放在帳傲夾或小托盤升上送交客人華。矩（3）創(chuàng)客人簽單謝時，應按規(guī)諷定核對客人惜簽字（包括撲客人姓名、練單位名稱、惰聯(lián)系）清客人第一次榜要求簽單時本，在總經(jīng)理雙同意下，應系辦理簽單信傘用審批手續(xù)屆。線（4）祝簽單時一尖般不給發(fā)票污，到收款時霜才給客人發(fā)忍票。鞠（5）客域人簽完單后搭，服務員應脂向客人致謝殿，然后迅速裙將簽過字的飲帳單送交收堤款臺。盡三、掛帳簽床單制度憲（1）崖除集團公蝶司內(nèi)部簽單楚外，所有外扒單位和個人顛要在酒家簽餡單掛帳的，暴均須向酒家宿提出申請，辨提供擔保人假擔保，并簽糠訂協(xié)議，經(jīng)轟總經(jīng)理同意預，并加蓋酒著家公章后才期生效。掛帳壇協(xié)議要送財嚼務部存檔。勸（2）回臨時掛帳撓，必須由部偉門經(jīng)理以上織管理人員提韻供擔保，由涂總經(jīng)理簽名虛認可。催收遍臨時掛帳由端擔保人全面赴負責，并保君證在15天眾內(nèi)結(jié)帳。掌（3）仰收銀員在面辦理掛帳時爆，應嚴格遵靠守規(guī)定。對策于不合符規(guī)嘩定的不予以去掛帳，如違燃反操作規(guī)程慣而導致酒家鑒損失，要追網(wǎng)究經(jīng)辦人責摸任。陸第三部分牛倉庫星管理制度僅建立后勤倉聯(lián)庫這理想的倉庫濕位置應設在蔽原材料驗收棒處和廚房之岡間，三者離布得越近越好刮，這樣可以雙減少原材料窯的搬運距離辨，減少人流筋、物料的擁邪擠，避免延憶誤原材料的展供應。菜（一）計算羨庫房面積籃根據(jù)酒家實忌際儲備量和運需求來確定象倉庫面積，蘆一般把維持愈兩個星期營錫業(yè)的原材料青儲備作為前主提，面積約恥150平方蘭米。策各類庫房面排積分配增倉庫分類朗總面積（平緊方米）各占總面積百百分比窗應分配面積過（平方米）斗干貨倉庫才150頂34%凱50貍?cè)忸惱鋬鰩焖?50燭10%餐15峽米、面粉庫搶150楊8%龜12懷酒類、飲料密庫癢150聲20%千30姻瓷器用品庫趁150角10%造15央印刷用品庫給150貪11%車17遍走道等面積玻150鎖7%思11花（二）倉庫月的溫度、濕援度要求黃干貨倉庫：幼不需供熱和旬制冷設備，午最佳濕度為蜻15甩℃揭至20加℃浸，選擇比較破清爽涼快的筍地點。懶肉類冷凍庫法：凍藏的溫擊度應在-1博8痕℃獅，而且要穩(wěn)售定，凍藏原估材料的保存字也不是無限話期的，它們疏一般不超過拖三個月。貨憂倉的最佳濕聯(lián)度為15至絹20圓℃泥左右。濕度然也會影響食棒品原材料儲華存時間的長威短和質(zhì)量的羽高低，濕度柿太大，微生例物容易繁殖閃，原材料回茄迅速變質(zhì)；關濕度過小，華會引起食物父干縮、失鮮比。不同原材擠料對濕度的顫要求也不一秤樣。含（三）倉庫艙的照明要求繁強烈的光照槽對原迅材料的保存周不利，倉庫乒如有玻璃門鼓窗，應盡量趣使用毛玻璃持。在選用人敞工照明時，畢應盡可能選自用冷光燈，梯亮度每平方森米2-3瓦韻為宜。獄（四）倉庫岔的通風要求政倉庫應保持廚空氣的流通窗。不管何種太倉庫，原材因料的存放都宏不能貼墻，育也不能直接棗堆放在地上復或堆放過密細。直（五）對設曬備、器材的陶要求玉貨架：貨架蜓應有一定的低高度以提高蹦單位面積使側(cè)用效率。干緣貨倉庫避宜用結(jié)實渾的鋼質(zhì)或鐵政質(zhì)貨架，最梨好還能調(diào)節(jié)仍擱板的高度毀以適應不同醬原材料的存滋放需要。凍拋藏庫的貨架方以不銹鋼為雞好。深容器：對散邀裝的原材料把，必須有相資應的能密封墻、防蟲的不皺銹鋼容器盛每裝，而且容面器上最好能施標明原材料揭信息。眾搬運工具：汁倉庫應有金祝屬手推車，秧用于搬運較割重的貨物，刑還要配備堅戚固的手扶梯的，以存取較擺高位置的貨謎物。既稱量工具：典倉庫應配有蝴不同精確度糠的稱量工具景，如磅稱、芽臺秤、電子立稱等，以便尺正確掌握物典料的重量。款其他設備：喬如防盜報警榜裝置等。劇二、倉庫主盒管、倉庫員仆職責頁（一）倉豈管主管職責模1、敵對總經(jīng)理和耽財務總監(jiān)負劣責，負責倉陪庫部的全面軋工作。掙2、續(xù)了解和掌握凡酒店所需各樓種物資的名愧稱、型號、未規(guī)格、單價墓、用途、產(chǎn)沃地、供應商劃。旁3、柿了解和掌握勵市場行情，詳按酒店對物銅料的質(zhì)量、瞇規(guī)格的要求膠實行驗收制伏度?？?、礎檢查物資領以發(fā)是否帳卡娘相符、帳帳忘相符、帳實飄相符。重5、動熟悉和掌握舞飯店各類倉漫庫的物資庫演存情況，存箱放位置和存此放方法，做淡到勤督導、夏勤巡查，保稻證物資庫存睡安全，對防津火、防盜、眼防蟲蛀、鼠潛咬、防霉爛廳變質(zhì)負有檢消查、督導的筑重要責任。貓6、鎮(zhèn)加強對本部叉員工進行培泳訓，對部屬錢的素質(zhì)、業(yè)患務能力，負喬有提高的責恢任。講7、牙向財務總監(jiān)筍和總經(jīng)理匯煎報工作。歉（二）倉社管員職責糧1、稀根據(jù)酒家對澤物資質(zhì)量、從規(guī)格的要求診對物資進行誦嚴格的驗收搬。鹽2、蝶對所負責的長倉庫物資的階收發(fā)、保管捐等工作負有志重要的責任妙。達3、硬熟悉所管物湖品的名稱、做商標、規(guī)格姿、品種、單靈價、用途和柳存放位置。扒4、皺對物資的收炒、發(fā)、保管受要做到手續(xù)鑼完備，帳目謹清楚。雞5、急若常用物品觸、用料、低剖值易耗品倉怕庫不多，要弟及時提醒采剩購人員按計評劃采購保證博供應。對積窩壓的物品要顆及時報告有短關領導進行勵處理。杏三、倉庫管黨理制度灰（一）物料豪的分類：湊改本酒家物倆料總的來說涌，可分為漸a.葡原料部—摔干貨類；被b.槽原料蛙—勝濕貨類；昂c.紐酒水、香煙甩類；慮d.免燃料類；服e.勸物料用品類委；五個大類沿若干小類。漸（二）物料姓的驗收薄慎a.守倉管員對美采購員購回級或供應商送翁貨的物料，浸無論大小、介多少等都要弟進行驗收。吊并做到：饞壇——摩發(fā)票或送貨繼單與實物的捏名稱、型號互、規(guī)格、數(shù)蹄量等不相符混時不驗收。聽夠——深對購進的食林品原材料、凡油味料，不逼鮮不收，味波道不正不收總。聚航——辨發(fā)票或送貨爐單與實物量臟不相符，但章名稱、型號察、規(guī)格相符統(tǒng)可按實際驗廊收。譯槽b.達驗收后，蝶要根據(jù)發(fā)票也、送貨單上紅列明的物品昨名稱、型號弟、規(guī)格、單蘿位、單價、巧數(shù)量、金額弄填寫驗收單犧（直調(diào)單、滴入庫單），顆有關人員包雕括客戶、驗數(shù)收人、制單坦人、司磅人渣、主管人、議批準人在相輕關的驗收單察上簽字，并芽加蓋倉庫章半。撿涌c.泄直調(diào)單一蹲式四聯(lián)，其畫中一份留倉棗庫記帳，一舟份交材料會男計，一份交稼采購員或供覽應商，一份征交調(diào)入部門鼻。肝（三）入蓋庫存放昆1、凡邊經(jīng)驗收后的鴉物資，除直挨撥外，一律誕要進倉保管忠。丙2、凡睛進倉的物料疾一律按物料禾的名稱、型亡號、品種、貌規(guī)格等集中肉按固定的位惹置堆放。堆誰入按篇“她五五成堆、竹四號定位帶”吹的方法有條貸理，注意整首齊美觀放好疲，不能擠壓裂的物品要用猾層架平放。矩3、持凡庫存物品棵，要逐項建對立登記卡片己，物料進倉槽時在卡片上矩按數(shù)加。發(fā)退出時按數(shù)減纖，結(jié)出余數(shù)騾?？ㄆ潭〞x在物品正前座方的中間顯豬眼處。較（四）保天管與抽查比1、劃對庫存物資池要認真看管笛，勤于檢查嚼、防蟲蛀、砍防鼠咬、防嫩霉料變質(zhì)，著將物資的損夾耗降到最低眨限度。錯2、抽旋查：貫屢——縣倉管員本身償要經(jīng)常對自貧己所管各類廟物資進行抽野查，檢查實葵物與卡片或腸記帳是否相秀符，若不符程者要及時查屆對。標盈——謊材料會計或慶有關人員也閣要經(jīng)常對倉宜庫物資進行氣抽查，檢查貫是否帳物相即符，帳卡相口符，帳帳相膨符。軟（五）物暗資的領發(fā)油1、梳發(fā)貨與領貨調(diào)殘——誓各部門各單赴位的領貨人革員一般要求亡專人負責，龍便于溝通。相德——阻填寫領料單窮，包括日期嚴、名稱、型跳號、規(guī)格、脊數(shù)量、單價令、金額、用毫途、領料人土、開單人、屬部門主管人隱簽名，倉管邁員憑單發(fā)貨扒。叼顆——命領貨單一式味三份，領料礙單位自留一場份給部門負驕責人憑單驗勝收，倉管員銜一份憑單入因帳，材料會序計一份憑單票記明細帳。潛膏——喘發(fā)貨時倉管鄰員要注意先侍進的物料先者發(fā)，后進的君后發(fā)。漏3、納貨物計價真花——描發(fā)出的貨物母按進價發(fā)出由，若同一種雅型號、規(guī)格怕的商品有不尋同的進貨價能，一般按平伐均價發(fā)出。群爐——償有的物資需改調(diào)出給酒店湊以外的單位貨的，一般按蔬平均價加手館續(xù)費和管理反費調(diào)出。她（六）盤穿點徹1、擱倉庫物資要紹求每月月中歌小盤點、月蠟底大盤點、迫半年和年終棉徹底盤點。浮2、柜盤點期間除呼急用物資外妹，停止發(fā)貨錢。純3、瞞將盤點結(jié)果罷列明細表報恢財務部審核度。界（七）記敏帳撒1、斬按記帳的原賢則、方法和路要求設立帳蛙簿和登記帳樸。帳簿要整州齊、清潔、乞一目了然。腸2、靈帳簿要分類憑設置、物資望要分品種、塔型號、規(guī)格幻等設立帳戶總，不同的物由資不得登在糊同一帳戶上疲。占3、蛇記帳前要先抖審核發(fā)票和遺驗收單無誤布后再入帳，肆發(fā)現(xiàn)差錯時綱，在沒弄清昌楚和更正前便不得入帳。己4、派審核驗收單姐、領料單的探手續(xù)是否完泳備才能入帳轟，否則要退亞回補齊手續(xù)憤后才能入帳駛。艷5、從發(fā)出的物資壺用加權平均浪法計價。偽6、蔥調(diào)出本酒家像的物資，所角加的手續(xù)費曾、管理費，廁不得用來沖疲減材料成本途，應由財務蠻部沖減費用另。模7、系進口物資要合按發(fā)票的數(shù)壺量、金額、抬稅金、檢疫出費等相加實傳折人民幣為會單價入帳，鳴匯率按當時筐外幣對人民推幣中間價進妨行折算。漿8、窩月終三天后陵按時將有關候報表、單據(jù)狠報送財會部必。肚9、裹經(jīng)常核對實把物帳，每月偏與財務部對悠帳，保證帳銜帳相符，帳杜物相符。卻（八）建響立檔案制度消1、宇倉管員的倉春庫檔案有驗魚收單、領料標單、卡片、經(jīng)報表。伯2、幸材料會計的慮檔案有驗收請單、領料單循、明細表、陵報表。譽四、倉庫驗欣收工作程序眾（一）沈原料驗收標跟準（原料是露指干貨、濕坡貨類貨物）燥懇（1）進貨習品種逐樣檢皮查，全面驗償收。柱桃（2）接收墊原料、質(zhì)量認、數(shù)量全面浸符合生產(chǎn)要病求。教（二）代原料驗收程錫序：餃軋（1）根據(jù)踏訂購單或購蘿貨記錄檢查奏貨物，防止伴接收非訂購生貨物，貨物減數(shù)量不足，湯質(zhì)量不符合愚要求，支付桑過高價格等饅問題。綠（2）根據(jù)主采購標準或競照原料規(guī)格轟書同大廚一偏道檢查原料狐質(zhì)量是否符傍合要求，剔搏除不合規(guī)格側(cè)原料。兩（3）根據(jù)芬隨貨交送的斃送貨單（或澆稱發(fā)貨單）景，檢查合格育原料數(shù)量是棍否與采購訂寶單原料數(shù)量出相符。榮（4）檢查花送貨單（或挖發(fā)貨票）是撿否與采購訂麗單或供應商笛報價、定價級一致。身（5）在送畏貨單（或發(fā)頓貨票）上簽雙名，包括驗居收人、司磅悶人、供貨人殿等，并加蓋她收貨章，接吐受送來貨物筐。贏（6）在貨否物包裝上注出明送貨單上槐信息（收貨為日期、購價勵、單包裝重幅量）。破（7）填寫河進貨入庫單跌，分清直調(diào)況還是入庫，固分別開具不慣同入庫單；南正確記錄供麥貨單位名稱課、重量或數(shù)嬌量、單價和竭金額質(zhì)量等廚級、驗收人丘、司磅人、傭制單人、供奧貨人在規(guī)定弊地方簽字。猜（8）退活回質(zhì)量不符賺合要求或斤宇兩不足原料賢，填寫原料基退回通知單雖，并請送貨迅人簽字，將赴通知單隨同觀送貨單副本靜退回供貨單漆位。版即將原料送旨到使用部門易或倉庫。浴（10）整郵理填寫進貨虹日報表或其瓜他報表。粉（11）府將所有送貨耐單（發(fā)貨票收），發(fā)票收麗據(jù)或有關單駁據(jù)及入庫單糊、原料退回卡通知單，進否貨日報表帳瓶單等及時送運到財務部，藝由財務人員敗核對記錄價膛格金額，登頌記做帳。靜瞞A．干貨矛驗收程序：錫悔（1）根電據(jù)訂購單或日計劃單，檢綱查隨貨同行然的送貨單，鬧訂購干貨原槐料、品種、濫數(shù)量是否相疊符。剔除非臣訂購品種、撓來貨數(shù)量超晴過預算的干喇貨原料。停（2）根據(jù)炎采購標準或踏對照原料規(guī)晶格書檢查干蹦貨原料是否辭符合要求，捉剔除不合等途級、過期、董變質(zhì)、難以早加工的干貨巨原料。崇（3）貴重直干貨原料（甘翅、鮑、燕領等）驗收，飄按下列程序僅進行：茫請大廚一道域驗收，并準并備好精確度話高的稱量工認具；智請大廚檢查份貨品質(zhì)量，面剔除不符合尺質(zhì)量要求的順原料品種和批數(shù)量；傾將合格貴重拖原料準確稱全量計量，稱味重時應先稱浙總重量，再簡將原料分拆化包裝，再稱魄小包裝單包街重量，各榴包相加看是節(jié)否總重量相冠等，稱完包鄉(xiāng)扎好。達在送貨單（撞或發(fā)貨票）賴上簽名，包注括驗收人、見大廚、司磅慌人等并加蓋于收貨章；映在貴重原料宰包裝上注明衡品種名稱、緊收貨日期、香購價、單包苗重量；壺填寫進貨驗婦收單。移（4）一滲般干貨驗收絨，以重量計桌量的，也應狗有廚師監(jiān)秤滑，逐件過磅巖，先稱總重區(qū)量，再分拆贊包裝，再稱羊小單包重量得，然后各包訓相加，看是捕否與總重量這相等，稱完疑包扎好。冰（5）驗筆收調(diào)味品時描，應檢查包坐裝上的生產(chǎn)輪日期、保質(zhì)狠期，過期的菌拒絕驗收。沖（6）凡志可以打開所示裝的應拆包取裝箱，點數(shù)幸或者說稱重貴量，通過點藝算、檢查包哀裝上注明的諷數(shù)量或重量禾是否相符。壺（7）送肯貨單簽字，眨在貨物包裝都上注明送貨陪、填寫驗收毯單、填寫原云料退回通知麻單，將貨物轉(zhuǎn)送使用部門幫倉庫，填寫草報表，所有槍帳單送財務昏等程序與原配料驗收規(guī)定遷程序相同。障董B．濕貨檔驗收程序：煙根據(jù)訂購單野或計劃單，桶檢查隨貨同礎行的送貨單依，訂購濕貨農(nóng)原料、品種密、數(shù)量是否箭相符。剔除瘡非訂購品種麥、來貨數(shù)量玩超過預算的耍濕貨原料?；罡鶕?jù)采購標干準或?qū)φ赵弦?guī)格書同步大廚一道，質(zhì)檢查濕貨原昂料是否符合額要求，剔除政不合規(guī)格、壩質(zhì)量、不新敵鮮、難以加君工的濕貨原票料。似以重量計量偷的濕貨原料蝕，應有人監(jiān)侵秤，逐件過銷磅，除皮記漲錄凈重。席按件、只、爹支等單位計席量的濕貨原潮料，應點算靜總數(shù)是否相緊符，然后檢居查單只原料誦是否符合驗痰收標準要求挖。太水產(chǎn)原料應濤瀝水去冰稱屬凈重驗收，滅對注水滲假吐拒收。鉆對禽、畜、靜肉類原料，每查驗衛(wèi)生檢箭疫證，未經(jīng)佩檢疫或檢疫民不合格原料偵拒絕收貨。吧凡可以打開傳包裝的應先楚拆包裝，點陶數(shù)或稱重量紐，通過點算周檢查包裝上袍注明數(shù)量或鬧重量是否相報符。堂驗收大批肉盛、禽、畜、飯海鮮等食品立原料時，應稅先稱總重量聽，再檢查單孤位重量是否浸在驗收標準驗范圍內(nèi)。割核價，送貨秀單簽字，在磚貨物包裝注眉明送貨信息共，填寫直調(diào)夢驗收單，填忘寫原料退回逃通知單，將非貨物送使用桿部門或倉庫似，填寫報表村，所有帳單假送財務等程賣序與原料驗鏈收規(guī)定程序噸相同。吊C．酒水驗調(diào)收程序：貧省I．標攪準（酒水是初指酒、飲料致、香煙、茶遠葉類型貨物敢）鬧逐樣檢查進誕貨品種，全衫面清點驗收殃。伸酒水品質(zhì)、通數(shù)量滿足客渡人的需要和狂公司指定標抄準。匯II．酒水凡驗收程序：蓮1、根舟據(jù)使用部門篇申購單或訂伍購單，檢查信送貨單（發(fā)殺貨票）與訂俊購數(shù)量是否近一致。庭2、可瞞拆包裝箱的光應打開包裝泳箱，點算或兆稱重，檢查尋包裝上注明共的數(shù)量或重掃量是否一致歪。寫3、檢怎查送貨。睡4、檢比查貨品質(zhì)量橫。帶墓a.凡標有年份的宏洋酒，應檢鞋查包裝上標稀注的日期與婆送貨單上注堪明日期是否松一致。丹利b.磨對照貨品正似品樣板，檢哲查貨品是否網(wǎng)為正品，假繭冒偽劣商品宏拒收。聲或c.作標有保質(zhì)期億的貨品，應尋檢查生產(chǎn)日機期，防止貨皺品過期。規(guī)5、在攏送貨單（或丙發(fā)貨票）上臂簽字，表示吹接受貨物。照6、填門寫酒水進貨壟驗收單。正窯確記錄供貨卷單位名稱、后數(shù)量、單價飾、金額、驗丙收人、制單以人、供貨人朱在規(guī)定地方關簽字。艇7、退哄回質(zhì)量不符城合要求或數(shù)位量超過訂購器單的貨品，衡填寫酒水退渡回通知單，子并請送貨人獸簽字，將通灣知單隨同送陷貨單副本退哭回供貨單位捕。給8、酒閥水直接調(diào)給陜使用部門的占應開出轉(zhuǎn)倉槐單，由收貨慌人、收霸貨部門主管妄、發(fā)貨人、申制單人分別忽簽字。入庫夾的進倉堆放返好并在包裝憲上注明進貨萍日期、購價拋、數(shù)量等信蝴息。針9、整倡理填寫酒水睜進貨日報表侵或其他報表熱。李10、還將所有酒水捧類送貨單（淹發(fā)貨票），火發(fā)票收據(jù)或賣有關單據(jù)及乎驗收單、酒遷水退回通知楊單、轉(zhuǎn)倉單咱、進貨日報很表帳單等及樣時送到財務泄部，登記做艙帳。丘D．燃料驗炮收程序：潤I．標準（憶燃料是指柴棚油、酒精、蘇固體臘類貨鏡物）肯桶1、逐樣淚檢查進貨品以種，全面驗跨收。緒廢2、燃料雕品質(zhì)、數(shù)量海滿足使用部端門需要。匪I搏I．燃料驗章收程序：帽坡1、驗收片現(xiàn)場應嚴禁裳煙火，吸煙矩及有點燃火棟種者不得入拒場。撇涉2、根據(jù)隔使用部門申網(wǎng)購或采購訂柏單，檢查送聞貨單（發(fā)貨鉤收據(jù)）與訂叔購單數(shù)量是場否一致。協(xié)鋒3、熟悉齊各種盛裝燃歐料容器皮重惜，將燃料逐監(jiān)件過磅，除艷皮記錄凈重釀看是否與標狂準重量相符晃。窮縮4、檢查孕燃料品質(zhì)、泉剔除不合品靈質(zhì)燃料。柏宅5、在送憶貨單（或發(fā)監(jiān)貨收據(jù)上簽厲名，包括驗井收人、經(jīng)手懇人、供貨人裝等，表示接山受貨物。喊扔6、填寫干物料用品驗禾收單，正確階記錄供貨單還位名稱、品愁種、數(shù)量、捏單價、金額叛、驗收人、爛司磅人、制吼單人、供貨久人在規(guī)定地局方簽字；直區(qū)接調(diào)給使用碧部門的登記加有關登記簿紙，簽名要求民收貨人、收砌發(fā)部門主管額、發(fā)貨人簽沈字。入倉的堡進倉堆放好鉤。驢咸7、退回號質(zhì)量不符合襖要求燃料，驢填寫燃料退蓮回通知單，然并請送貨人嘩簽字，將通腦知單隨同送餅貨單副本退導回供貨單位泄。同乏8、將所信有送貨單、扶發(fā)貨收據(jù)或遮有關單據(jù)及捕驗收單、燃啟料退回通知握單等送到財志務部，登記扔入帳。安E．物料黑驗收程序應I．標蜜準（物料是汽指日常用品稼、辦公、包勇裝、印刷、輔維修等用品津）依動1、逐樣瘋檢查進貨品橫種，全面清參點驗收。禍肅2、物料住用品品質(zhì)、符數(shù)量滿足使鉗用部門需要稈。國II．河物料用品驗吼收程序：僵蜓1、根據(jù)焦使用部門申贊購單或采購冠訂購單，檢衛(wèi)查送貨單（板發(fā)貨收據(jù)）步與訂購單數(shù)溜量是否一致鏡。喚五2、以重倚量計量的物妥料，應稱重辜量，逐件過乎秤，檢查重抱量是否與包忽裝上注明重何量一致。稼鍛3、可拆廢包裝的應打匯開包裝，通墾過點算檢查巖包裝上注明屯的數(shù)量是否幅一致。溫廢4、檢查韻物料質(zhì)量、牢品種、規(guī)格旦、剔除不合撞規(guī)格、品種赤、遺質(zhì)量的物料絡。蒙賀5、在送帆貨單（或發(fā)敵貨收據(jù)）上陸簽名，包括郊驗收人、經(jīng)岔手人、供貨艦人等，表示抹接受貨物。賭攀6、在貨精物包裝上注饒明收貨日期介、購價、數(shù)擦量等信息。輸頸7、物料框用品應分類仔管理，需要滴驗收時開單達的，填寫物腎料用品驗收秩單，填寫要垃求與酒水驗喚收單相同，烘不需的則不豬必填制。侮馳8、退回敢質(zhì)量不符合翻要求物料，櫻填寫物料退糕回通知單，澆并請送貨人矩簽字，將通警知單隨同送嶺貨單副本退懇回供貨單位偏。莊培9、將物衣料用品直接拼調(diào)給使用部撞門的，填寫胖物料用品領晴用單或登記足有關登記簿絕、收貨人、系收發(fā)人、收震貨部門主管這、制單人在按規(guī)定地方簽罪字，維修用怖品由工程部吳主管記錄有蹦關登記簿，拒入倉的進倉詢堆放好。仍暴10、送貨澡單、發(fā)票收姨據(jù)或有關單翼據(jù)、驗收單倆、物料用品籌退回通知單姓等帳單及時斷送到財務部穿，登記做帳筋。融五、倉庫庫鵝房管理規(guī)定榜1、思倉庫是商品頁物資保管重擾地，除倉管送人員和因業(yè)痰務、工作需呼要的有關人鄭員外，任何福人未經(jīng)批準漢，不得進入趙倉庫。拉2、肅因業(yè)務、工液作需要而進讓入倉庫的人棍員，在進入驗倉庫時，必影須先征求倉兔管人員的同恭意，并在有勁倉庫人員的揪陪同下，方活可進倉，不株得獨自進倉燃。凡進倉人如員工作完畢糾，出倉時應必主動請倉管墊員檢查。著3、鑄一切進倉人翅員不得攜帶牽火種、背包撇、手提袋、攔手提包等進牽倉。艘4、延倉庫范圍不沙得生火，也叨不得堆入易祝燃易爆物品啊。詳5、廢倉庫范圍及捆倉庫辦公地悲點，不得會彼客，其他部惹門員工更不懶得圍聚閑聊魯，不得帶親示友到倉庫范堵圍參觀。吃6、財倉庫不準代借私人保管物芽品，也不得吸擅自答應未烏經(jīng)領導同意飼的其他單位追或部門的物免品存?zhèn)}。辨7、上任何人員，朱除驗收時所冤需外，不得鼠把倉庫物品漢試用試看。稱8、吊倉庫應定期峽每月檢查防按火消防及防牛盜等設施的質(zhì)使用實效，狹并接受保安驢部的檢查、庭監(jiān)督。腿六、酒吧管唯理制度福為了規(guī)范酒扔家的酒吧管寇理制度，做胸到有據(jù)可查制，有章可循苦，互相監(jiān)控喂，特制定本塌制度：篇（一）規(guī)范疲填寫酒水單膀酒類要寫明迫：酒名、度宣數(shù)、單位（宿大支小支）異；訂水果要寫：軌大、中、小渣（盤）；撇同類飲料罐夕，支裝要寫舊明。映（二）每天葵中午12：蠟00點之前筋將前一天的例酒水日報表秀交財務部核臥單員，并要蔥附上酒水單昆（日報表內(nèi)逼容包括酒水醒名稱、上日呼結(jié)存數(shù)量、盡今日領入數(shù)棄量、今日售扒出數(shù)量、售體價、銷售額才、今日結(jié)存傍數(shù)量）。拆（三）實物也與庫存不符制，先查明原吵因與責任人晃，然后按售頁價賠償。訓（四）送水于果盤所需的潮權限與條件絨：跌所有水果盤貝需由主任以燃上級別（含爽主任）簽字洲確認后交酒仔吧作為配送歐水果盤的依稱據(jù)。距新開張期間勇，由營業(yè)部轉(zhuǎn)負責掌握送即水果盤的批丙核條件。泥（五）水果翠需求量由酒獲吧根據(jù)餐廳明實際情況每墻天上午10邊：00前以大采購申請單灶形式報倉庫治后，由倉庫宜負責通知供錢應商當日4攝：00前送裹貨。那（六）水果驢貨到由倉庫勝通知酒吧主精管共同驗收霜后，辦理直繭撥入酒吧的窄進倉手續(xù)。坦（七）酒吧沒每天中午1烈2：00點狡之前將前一繁天的水果及晨水果盤日報翻表交財務部壤核算員，并授要附上果盤同單，日報表群內(nèi)容包括：泳上日結(jié)存各蝕種水果數(shù)量規(guī)、今日購入解各種水果數(shù)壺量及各種水共果可做果盤嘩數(shù)（以小盤魂子折算），衛(wèi)今日售出各松種水果盤數(shù)飯量（含送盤站數(shù)），今日吳結(jié)存各種水身果數(shù)量，可城做果盤數(shù)（固以小盤折算崗）。帖（八）每月岡末最后一天輩盤點一次，夸由財務部負等責組織人員桐盤點。潑第四部分捉采購管南理制度插一、采購部負經(jīng)理，采購礦員職責冊（一）采購祥部經(jīng)理職責個：但對董事會負陰責，主持采頌購部全面管呢理工作，確車保各項采購撿任務的完成漆。按計劃完態(tài)成酒家各類亮物資的采購購任務，并在故預算內(nèi)盡量跨做到節(jié)省開巴支。渠熟悉和掌握掛酒家所需用抄各類物資的儀名稱、型號黃、規(guī)格、單籠價、用途和纖產(chǎn)地，檢查窯購進物資是影否符合質(zhì)量尚要求，對酒燭家的物資采寇購要求和質(zhì)茶量負有重要流的責任。插熟悉和掌握蒼業(yè)務情況，尺對所管業(yè)務奴項目情況了羞如指掌，做數(shù)到心中有數(shù)抬，指導下屬娘開展業(yè)務工貨作，不斷提湊高業(yè)務技能撲，確保物資蘭供應正常。淚參與大宗商艱品訂貨的業(yè)穴務洽談，檢醫(yī)查合同的執(zhí)粉行和落實情醒況。房做好市場調(diào)養(yǎng)查，發(fā)掘新唇貨源，協(xié)助靠公司定價小榨組真實地審導定各種物資偽的價格。君食品的采購胞，還應按總滑廚的意見保暈證質(zhì)量和數(shù)旦量，貴價和回新貨品的采帖購，經(jīng)總廚州認可品質(zhì)才礦可采購，不醬得超計劃進摔貨或購進偽方劣貨物。犧教育采購人顏員在從事采禮購業(yè)務活動懶中，要遵紀桂守法、講信肅用、不索賄梢、不受賄，枕與供貨單位勺保持良好的幟關系，在平雹等互利原則醉下開展業(yè)務鞠活動。麥抓好部屬人畏員的思想教尖育、業(yè)務培裝訓工作，開時展經(jīng)常性的勻文明禮貌教掀育和法制教作育工作。?。ǘ┎少從珕T的職責蘿各部門急用業(yè)物資優(yōu)先安夢排，與供貨管單位進行電張話聯(lián)系，或土到市場辦理寶業(yè)務。啟到供貨單位胡或市場了解指和落實物資鋤的規(guī)格、型象號、數(shù)量、程單價，避免供錯購。憤認真核實各鳥部門的購貨驗計劃，根據(jù)舞倉庫的存貨毫情況，定出算實際購貨計鎖劃，對定型術、常用物資溫按庫存規(guī)定半及時辦理，糧應防止物資俯積壓，做好嫁物資使用周港期性計劃。距嚴格遵守財鳴務制度，購胡進一切貨物茂應辦理進倉支手續(xù)，手續(xù)們辦妥后，立切即到財務報萄帳，不得拖揉帳、掛帳。勞與倉庫聯(lián)系答，落實當天賭物資的實際還到貨品種、社規(guī)格、數(shù)量犧，把好質(zhì)量腿關，然后通廁知申購部門三，催促領出澤。酸外出聯(lián)系業(yè)瀉務，要詳細屠寫明去向。地到使用部門漢了解使用情荷況，征詢各帝部門意見。士盡量做到單振據(jù)（或發(fā)票北）隨貨同行鉛，交倉管員陡驗收。式下班前，做桌好當天工作塌情況記錄和膨明天工作計子劃?；\二、采購管檢理制度寒（一）采購鞏計劃的編制視和審批泥由各部門根夾據(jù)本部門各判類物資使用屢的情況，編落制出物資年溪度使用量、霞月度使用量茶計劃，一式爺兩份交倉管搬部根據(jù)各類妹庫存情況，賣制定出實際挪采購量的年司度計劃和月膜度計劃，年據(jù)度計劃于每狹年12月上樹旬報送財務譜部，月度計隱劃于每上月意23日前報進送財務部進如行審核匯總是。府采購計劃一生般由總廚和突總經(jīng)理審批莊，酒類、鮑門、燕、翅等手貴價品須經(jīng)購董事會審批繳。玩采購計劃一偶式四份，一漂份存查、三榴份交財務部寫。闖（二）申購態(tài)單提出程序掏和審批冬申購單的提們出程序予申購單的提忙出，一般在顫采購計劃的礦指導下，也度包括一些零豬星食品、用縣品的采購。增程序是：由斷各部門根據(jù)降本部門各類高物資使用情撈況，填寫申腹購單，經(jīng)所離屬使用部門服主管同意。嘉申購單的審景批昂靈屬酒芳家經(jīng)常性支狂出二萬元以敵下的（如酒獵家的食品、宗用品成本物瘡資購置等）修，屬酒家非意經(jīng)常性支出液壹仟元以下著的（如非材做料成本物資唐購置等），越總經(jīng)理簽名搞可購買；超奪過經(jīng)常性支卸出二萬元或陜非經(jīng)常性支刺出壹仟元，梨須經(jīng)董事會窗同意方可購吐買；酒類、范鮑、燕、翅拼等貴價貨品譽須經(jīng)董事會飽審批。綠（三）物資蛾采購塔采購員根據(jù)畜核準的申購療單，按照物飄品的名稱、攪規(guī)格、型號將、單位、數(shù)悟量適時進行懼采購，保證顆供應。究大宗用品或串長期需用的海物資，根據(jù)蛙核準的計劃丘，可向有磁胃工廠、公司他、商店簽訂峰長期的供貨熔協(xié)議，以保違證物品的質(zhì)芽量、數(shù)量、冰品種、規(guī)格跌和供貨要求縣。多計劃外和臨究時少量急需案品也須經(jīng)總竿經(jīng)理批準后庫方可采購，統(tǒng)保證需用。澇廚房、酒吧辨用的食品、父餐料、油味封料、煙酒、職飲品等，由鐮廚房總廚、臥酒吧、香煙虹檔負責人或率營業(yè)部下單律給采購部，挨采購部要按渡計劃或申購咬單進行采購粥，保證供應頭。守（棗四）物資驗爽收入庫鄰采購員采購番的物資，無灰論是直撥還袍是入庫的都陪必須經(jīng)倉管姿員驗收。責倉管員驗收郊是根據(jù)訂貨容樣板、按質(zhì)