公司客戶貢獻(xiàn)度編表說(shuō)明

公司客戶貢獻(xiàn)度編表說(shuō)明一、總體說(shuō)明為了方便和統(tǒng)一各分行對(duì)公司客戶貢獻(xiàn)度的測(cè)算，各分行應(yīng)按照總行制定的公司客戶貢獻(xiàn)度測(cè)算表，填寫(xiě)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)并進(jìn)行公司客戶貢獻(xiàn)度測(cè)算。1、 需填寫(xiě)的各類表格需填寫(xiě)的公司客戶貢獻(xiàn)度測(cè)算表共計(jì)8張。第一部分：主表2張，包括公司客戶存量業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)度匯總表和公司客戶預(yù)計(jì)新增業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)度匯總表。第二部分：輔助表6張，包括存量貸款業(yè)務(wù)利息收入和內(nèi)部轉(zhuǎn)移支出測(cè)算表（輔助表1）、存量存款業(yè)務(wù)利息支出和內(nèi)部轉(zhuǎn)移收入測(cè)算表（輔助表2）、存量貸款和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金測(cè)算表（輔助表3），以及預(yù)計(jì)新增貸款業(yè)務(wù)利息收入和內(nèi)部轉(zhuǎn)移支出測(cè)算表（輔助表4）、預(yù)計(jì)新增存款業(yè)務(wù)利息支出和內(nèi)部轉(zhuǎn)移收入測(cè)算表（輔助表5）、預(yù)計(jì)新增貸款和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金測(cè)算表（輔助表6）。2、 填寫(xiě)表格的基本要求（1） 除明確要求填列本幣或外幣數(shù)據(jù)的項(xiàng)目外，如無(wú)特殊說(shuō)明，其他項(xiàng)目數(shù)據(jù)為本外幣合計(jì)數(shù)。其中，外幣業(yè)務(wù)以人民幣為計(jì)量單位，按建設(shè)銀行本外幣總帳科目對(duì)照口徑填列，折算匯率按照上年度12月31日外幣對(duì)人民幣匯率的中間價(jià)計(jì)算。（2） 表中打“***”欄目不填列。（3） 表中主欄和賓欄的各項(xiàng)內(nèi)容及其格式不得隨意修改，不得自行修改工作簿中工作表的名稱。（4）如無(wú)特殊說(shuō)明，表格中存量業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)為過(guò)去三年中某一測(cè)算年度實(shí)際發(fā)生數(shù)；預(yù)計(jì)新增業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是指未來(lái)三年中某一測(cè)算年度內(nèi)各項(xiàng)業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)比上年的新增額。二、公司客戶貢獻(xiàn)度測(cè)算表的填報(bào)及有關(guān)參數(shù)說(shuō)明公司客戶存量業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)度匯總表和公司客戶預(yù)計(jì)新增業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)度匯總表是提煉出公司客戶貢獻(xiàn)度各項(xiàng)主要數(shù)據(jù)的簡(jiǎn)表，各分行只需在表中填報(bào)客戶基本信息，其他數(shù)據(jù)將從輔助表中鏈接生成。公司客戶貢獻(xiàn)度測(cè)算輔助表是以公司客戶某一測(cè)算年度業(yè)務(wù)為測(cè)算基礎(chǔ)，對(duì)客戶給我行帶來(lái)的該年度業(yè)務(wù)收益和我行為客戶該年度業(yè)務(wù)支出進(jìn)行測(cè)算的表格。各分行在輔助表中只需填報(bào)貸款、存款、表外業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)信息，相應(yīng)業(yè)務(wù)收入和支出將按公式計(jì)算生成。1、 “行業(yè)”按建總發(fā)（2001）130號(hào)《關(guān)于規(guī)范信貸管理中行業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)的通知》中確定的新行業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)（國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類）填列。2、 “信用等級(jí)”按填報(bào)時(shí)點(diǎn)經(jīng)有權(quán)認(rèn)定部門(mén)確認(rèn)的、并在有效期內(nèi)的客戶信用等級(jí)填列。未評(píng)級(jí)客戶不填報(bào)，視同A級(jí)以下。3、 “重點(diǎn)客戶”指總行和一級(jí)分行確定的重點(diǎn)公司客戶，具體填報(bào)總行級(jí)重點(diǎn)客戶、分行級(jí)重點(diǎn)客戶、非重點(diǎn)客戶，未填報(bào)視同非重點(diǎn)客戶。4、“集團(tuán)客戶母公司”項(xiàng)填列該客戶最高一級(jí)母公司或總公司名稱。對(duì)于集團(tuán)客戶，各分行應(yīng)對(duì)集團(tuán)客戶分、子、控股公司等單獨(dú)進(jìn)行客戶貢獻(xiàn)度測(cè)算，并將測(cè)算結(jié)果報(bào)集團(tuán)客戶總公司所在地分行，以便牽頭分行對(duì)集團(tuán)客戶貢獻(xiàn)度進(jìn)行統(tǒng)一匯總測(cè)算。5、 公司客戶的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)依據(jù)客戶上一年度財(cái)務(wù)報(bào)表填報(bào)。6、 “貸款利息收入”分存量貸款利息收入和預(yù)計(jì)新增貸款利息收入，應(yīng)逐筆按各筆貸款的金額、期限、利率測(cè)算。要注意的是，在測(cè)算年度內(nèi)收回（或預(yù)計(jì)收回）的貸款（即在年末不形成貸款余額），應(yīng)按實(shí)際期限和利率測(cè)算利息收入。7、 “中間業(yè)務(wù)收入”分存量中間業(yè)務(wù)收入和預(yù)計(jì)新增中間業(yè)務(wù)收入。存量中間業(yè)務(wù)收入只需填報(bào)我行在測(cè)算年度內(nèi)從客戶獲得的各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)收入總數(shù)；增量中間業(yè)務(wù)收入應(yīng)按表外業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)新增發(fā)生業(yè)務(wù)量及相應(yīng)費(fèi)率測(cè)算，其他合計(jì)預(yù)測(cè)。8、 “存款利息支出”指公司客戶存款在測(cè)算年度內(nèi)按權(quán)責(zé)發(fā)生制測(cè)算的利息支出，包括本幣和外幣。要注意的是，在測(cè)算年度內(nèi)支用（或預(yù)計(jì)支用）的存款（即在年度末不形成存款余額），應(yīng)按照實(shí)際存款期限和利率測(cè)算利息支出。9、 “貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”。存量貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金按測(cè)算年度末貸款余額計(jì)提，測(cè)算年度內(nèi)收回的貸款（在年末不形成余額）不計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金也是按年末余額計(jì)提；預(yù)計(jì)新增貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金按測(cè)算年度比上年末新增額計(jì)提。10、 “表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”。存量表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金按測(cè)算年度末表外業(yè)務(wù)余額減去保證金后的余額計(jì)提，即按實(shí)際信用余額計(jì)提；預(yù)計(jì)新增表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金按測(cè)算年度比上年末新增額計(jì)提。11、“營(yíng)業(yè)稅金及附加”按貸款利息收入和中間業(yè)務(wù)收入的5.5%計(jì)提，營(yíng)業(yè)稅為5%,附加為0.5%。12、“內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移收入”是指測(cè)算年度內(nèi)公司客戶企業(yè)存款按內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格計(jì)算的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移收入，應(yīng)按各筆存款的金額、期限、利率逐筆測(cè)算。要注意的是，在測(cè)算年度內(nèi)支用（或預(yù)計(jì)支用）的存款（即年末不形成余額），應(yīng)按實(shí)際期限測(cè)算內(nèi)部轉(zhuǎn)移收入。13、“內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移支出”是指測(cè)算年度內(nèi)客戶各項(xiàng)貸款按內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格計(jì)算的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移支出，應(yīng)按各筆貸款的金額、期限及相應(yīng)轉(zhuǎn)移價(jià)格逐筆測(cè)算。要注意的是，在測(cè)算年度內(nèi)收回（或預(yù)計(jì)收回）的貸款（即在年末不形成貸款余額），應(yīng)按實(shí)際期限測(cè)算內(nèi)部轉(zhuǎn)移支出。14、“直接非人力成本費(fèi)用”指測(cè)算年度內(nèi)我行為客戶提供產(chǎn)品和服務(wù)發(fā)生的（或預(yù)計(jì)發(fā)生的）、能直接計(jì)算到客戶的各類非人力成本費(fèi)用，填列時(shí)用正數(shù)表示。15、“客戶占用固定資產(chǎn)本年折舊及無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)”是指我行專門(mén)為某個(gè)客戶提供服務(wù)、進(jìn)行科技開(kāi)發(fā)或產(chǎn)品開(kāi)發(fā)所購(gòu)置的固定資產(chǎn)的測(cè)算年度折舊支出，或無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)額。16、“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”、“會(huì)議費(fèi)”、“差旅費(fèi)”、“電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)”、“郵電通訊費(fèi)”、“廣告宣傳費(fèi)”、“低值易耗品支出”指我行專門(mén)為公司客戶營(yíng)銷(xiāo)產(chǎn)品、提供服務(wù)、進(jìn)行科技開(kāi)發(fā)或產(chǎn)品開(kāi)發(fā)所發(fā)生（或預(yù)計(jì)