會(huì)館財(cái)務(wù)管理制度22

1、PAGE PAGE 24目錄第一章 總 則第2頁(yè)第二章崗位職責(zé)第3-6頁(yè).第三章制度管理辦法第7-20頁(yè)總 則1、為了了規(guī)范“一龍會(huì)館館”的財(cái)務(wù)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)財(cái)務(wù)管理理，特制制定本制制度。2、本制制度適用用于“一龍會(huì)館館”。3、會(huì)館館的財(cái)務(wù)務(wù)行為，應(yīng)遵守守國(guó)家的的法律法法規(guī)和本本制度，并接受受公司的檢檢查和監(jiān)監(jiān)督。4、會(huì)館館應(yīng)當(dāng)建建立健全全財(cái)務(wù)核核算體系系，完善善內(nèi)部經(jīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任任制，提提高經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益，做好財(cái)財(cái)務(wù)管理理基礎(chǔ)工工作。5、會(huì)館館財(cái)務(wù)部部門應(yīng)當(dāng)當(dāng)履行財(cái)財(cái)務(wù)管理理的職責(zé)責(zé)，做好好財(cái)務(wù)計(jì)計(jì)劃、 控制、監(jiān)督、預(yù)算、分析和和考核工工作。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)崗位職職責(zé)嚴(yán)格按財(cái)務(wù)管管理制度度和會(huì)計(jì)制制度要要

2、求組織織和實(shí)施施日常會(huì)會(huì)計(jì)核算算和財(cái)務(wù)務(wù)管理，積極參參與會(huì)館館經(jīng)營(yíng)管管理工作作。按照國(guó)家家稅法規(guī)規(guī)定按期期申報(bào)納稅，誠(chéng)誠(chéng)信納稅稅，協(xié)調(diào)調(diào)好企稅稅關(guān)系。加強(qiáng)會(huì)館館財(cái)物管管理工作作，定期期或不定期期組織有有關(guān)人員員對(duì)會(huì)館的在用低低值易耗耗品和存存貨及貨貨幣資金金進(jìn)行盤盤點(diǎn)清查查，保證證賬實(shí)相相符。堅(jiān)持原則則，嚴(yán)格格按規(guī)定定開支會(huì)會(huì)館費(fèi)用用，認(rèn)真真審核原原始單據(jù)據(jù)，把好好費(fèi)用報(bào)報(bào)銷關(guān)，有權(quán)對(duì)對(duì)不真實(shí)實(shí)、不合合法的票票據(jù)不予予報(bào)銷；對(duì)于員員工辭職職或調(diào)動(dòng)動(dòng)，須見見員工離離職表中中庫(kù)管員員的簽字字。加強(qiáng)成本本管理，嚴(yán)格控控制采購(gòu)購(gòu)成本和和生產(chǎn)加加工成本本，有權(quán)權(quán)對(duì)高于于定價(jià)或或不符合合規(guī)定的的物資拒拒付

3、貨款款。按規(guī)定認(rèn)認(rèn)真編制制和及時(shí)時(shí)向公司司各方報(bào)報(bào)送會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表，并進(jìn)行行財(cái)務(wù)分分析，做做到數(shù)據(jù)據(jù)真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)準(zhǔn)確、內(nèi)內(nèi)容完整整、賬表表相符、說明清清楚、分分析得當(dāng)當(dāng)、口徑徑一致。按規(guī)定整整理、裝裝訂、妥妥善保管管會(huì)計(jì)資資料，負(fù)負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)財(cái)會(huì)資料料和文件件進(jìn)行歸歸檔管理理，不得得外借和和泄露公公司商業(yè)業(yè)秘密。有權(quán)對(duì)會(huì)會(huì)館所有有人員違違反財(cái)經(jīng)經(jīng)制度的的行為進(jìn)進(jìn)行制止止；有權(quán)權(quán)對(duì)給會(huì)會(huì)館造成成損失人人員應(yīng)承承擔(dān)的經(jīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任任提出處處理意見見。每月有義義務(wù)向總總經(jīng)理提提供相關(guān)關(guān)資料和和數(shù)據(jù)，但財(cái)務(wù)務(wù)資料不不能提出出財(cái)務(wù)室室。10、妥妥善保管管和按規(guī)規(guī)定使用用會(huì)館財(cái)務(wù)務(wù)專用章章。11、按按時(shí)完成成領(lǐng)導(dǎo)交交

4、辦的其其他任務(wù)務(wù)。出納崗位位職責(zé)11、嚴(yán)格格遵守財(cái)務(wù)管管理制度度，按按規(guī)定辦辦理現(xiàn)金金收付和和保管庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)金金。 （1）按按時(shí)到吧吧臺(tái)收取取營(yíng)業(yè)款款，次日日上午足足額存入入開戶銀銀行，不不得坐支支現(xiàn)金。 （2）不不得私自自挪用公公款，不不得用白白條抵庫(kù)庫(kù)，做到到日清月月結(jié)，賬賬實(shí)相符符。若發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金長(zhǎng)余或或短缺，應(yīng)立即即查找原原因，及及時(shí)告財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)進(jìn)行處處理，不不得擅自自用盤點(diǎn)點(diǎn)的長(zhǎng)款款抵補(bǔ)以以前的短短款； （3）負(fù)負(fù)責(zé)督促促本店人人員的費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷和借款款歸還，以完結(jié)結(jié)財(cái)務(wù)還還款手續(xù)續(xù)； （4）負(fù)負(fù)責(zé)對(duì)吧吧臺(tái)備用用金進(jìn)行行盤點(diǎn)檢檢查； （5）接接受財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)定定期及不不定期現(xiàn)現(xiàn)金盤點(diǎn)點(diǎn)

5、檢查，并填制制現(xiàn)金盤盤點(diǎn)表； （6）編編制現(xiàn)金金及銀行行存款日日?qǐng)?bào)表，于次日日上午112時(shí)前前上報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)審核確確認(rèn)。 2、按按規(guī)定準(zhǔn)準(zhǔn)確、及及時(shí)地辦辦理銀行行結(jié)算業(yè)業(yè)務(wù)。33、登記記現(xiàn)金日日記賬和和銀行存存款日記記賬。 （1）設(shè)設(shè)置現(xiàn)金金日記賬賬和銀行行存款日日記賬，根據(jù)審審核無(wú)誤誤的收付付款憑證證，逐筆筆逐日及及時(shí)進(jìn)行行登記；賬目必必須日清清月結(jié)，賬實(shí)相相符； （2）月月終與會(huì)會(huì)計(jì)現(xiàn)金金總賬和和銀行存存款總賬賬核對(duì)，做到賬賬賬相符符； （3）每每月及時(shí)時(shí)與銀行行對(duì)賬單單相互核核對(duì)，若若有差異異應(yīng)及時(shí)時(shí)查明原原因，屬屬于記賬賬差錯(cuò)的的應(yīng)及時(shí)時(shí)更正；屬于未未達(dá)賬項(xiàng)項(xiàng)造成的的，應(yīng)編編制銀行行

6、存款余余額調(diào)節(jié)節(jié)表進(jìn)行行調(diào)節(jié)。 44、保管管有關(guān)印印章、空空白支票票；妥善善保管現(xiàn)現(xiàn)金及轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票票，并按按銀行規(guī)規(guī)定正確確填寫支支票，不不得簽發(fā)發(fā)空白及及遠(yuǎn)期支支票；使使用時(shí)應(yīng)應(yīng)填制支票領(lǐng)領(lǐng)用存登登記表，接受受財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)月終終對(duì)空白白支票的的盤點(diǎn)檢檢查。 （1）妥妥善保管管發(fā)票，設(shè)置發(fā)發(fā)票領(lǐng)用用登記薄薄，登記記吧臺(tái)所所領(lǐng)用發(fā)發(fā)票數(shù)，由領(lǐng)用用人（收收銀員）簽字； （2）月月終對(duì)吧吧臺(tái)剩余余發(fā)票進(jìn)進(jìn)行盤點(diǎn)點(diǎn)，并接接受財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)對(duì)發(fā)票盤盤點(diǎn)檢查查； （3）對(duì)對(duì)于收銀銀員計(jì)算算錯(cuò)誤、發(fā)票使使用不規(guī)規(guī)范和虛虛報(bào)發(fā)票票使用數(shù)數(shù)等違紀(jì)紀(jì)行為，應(yīng)及時(shí)時(shí)向財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)告； （4）必必須妥善善保管銀銀行印鑒

7、鑒，嚴(yán)格格按照規(guī)規(guī)定用途途使用。5、按時(shí)時(shí)完成領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其它它任務(wù)。收銀員崗崗位職責(zé)責(zé)收銀員業(yè)業(yè)務(wù)上屬屬于財(cái)務(wù)務(wù)部指導(dǎo)導(dǎo)，行政政上屬于于前廳領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)。收銀員應(yīng)應(yīng)提前十十分鐘進(jìn)進(jìn)入工作作崗位，整理儀儀容儀表表，打掃掃衛(wèi)生。3、按照照前廳人人員填寫寫的點(diǎn)菜菜單、加加菜單、酒水單單上記載載的菜品品、灑水水、香煙煙等名稱稱、數(shù)量量、準(zhǔn)確確輸入電電腦，及及時(shí)核對(duì)對(duì)，快速速收款，開具發(fā)發(fā)票，并并加蓋印印章。4、每日日由交班班人正確確填寫繳繳款單，并將繳繳款單及及票據(jù)投投入保險(xiǎn)險(xiǎn)柜，于于次日交交財(cái)務(wù)室室審核。5、無(wú)權(quán)權(quán)私自改改單，交交款單結(jié)結(jié)帳必須須連續(xù)編編號(hào)，報(bào)報(bào)廢結(jié)算算單經(jīng)前前廳經(jīng)理理簽字確確認(rèn)后也也

8、一并交交財(cái)務(wù)室室審核；無(wú)權(quán)讓讓相關(guān)人人員簽字字改單。6、對(duì)營(yíng)營(yíng)業(yè)額的的準(zhǔn)確性性、安全全性負(fù)責(zé)責(zé)。妥善善保管營(yíng)營(yíng)業(yè)尾款款，拒收收假幣，否則發(fā)發(fā)生短缺缺責(zé)任自自負(fù)。把把當(dāng)班發(fā)發(fā)生情況況及遺留留情況寫寫進(jìn)交接接班記錄錄本，并并當(dāng)面作作出交待待7、保守守經(jīng)營(yíng)秘秘密，不不得隨意意透露經(jīng)經(jīng)營(yíng)秘密密，不得得隨意給給顧客多多開發(fā)票票。8、遵守守前廳相相關(guān)制度度，及時(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)收收集、反反饋客人人意見。9、保持持吧臺(tái)及及工作區(qū)區(qū)域衛(wèi)生生干凈、整潔，與前廳廳要求一一致。10、及及時(shí)完成成領(lǐng)導(dǎo)安安排的其其它臨時(shí)時(shí)任務(wù)。庫(kù)管員崗崗位職責(zé)責(zé)1、負(fù)責(zé)責(zé)會(huì)館物資資的驗(yàn)收收、入庫(kù)庫(kù)、發(fā)放放、保管管、盤點(diǎn)點(diǎn)等工作作，做到手手續(xù)清楚

9、楚、數(shù)字字準(zhǔn)確、保管得得當(dāng)，開開單迅速速、不出出差錯(cuò)。對(duì)于物物資的出出庫(kù)、入入庫(kù)必須須及時(shí)登登記出、入庫(kù)單單并經(jīng)庫(kù)庫(kù)管及經(jīng)經(jīng)手人簽簽字確認(rèn)認(rèn)。 2、認(rèn)認(rèn)真登記記商品（材料）數(shù)量金金額明細(xì)細(xì)表，每每月結(jié)帳帳應(yīng)與盤盤點(diǎn)數(shù)相相核對(duì)，發(fā)現(xiàn)差差異，應(yīng)應(yīng)查找原原因，及及時(shí)處理理。 3、嚴(yán)嚴(yán)格按庫(kù)管制制度進(jìn)進(jìn)行庫(kù)房房管理工工作。堅(jiān)堅(jiān)持“四個(gè)禁禁止”：禁止止無(wú)關(guān)人人員入庫(kù)庫(kù)；禁止止為個(gè)人人存放物物品；禁禁止在庫(kù)庫(kù)房飲酒酒、吃零零食；禁禁止危險(xiǎn)險(xiǎn)物品與與其他物物品混貯貯。做做好防火火、防盜盜、防腐腐、防潮潮、防毒毒、防蟲蟲等“六防”工作?？瓶茖W(xué)儲(chǔ)存存保管、控制庫(kù)庫(kù)存業(yè)務(wù)務(wù)；合理理制定庫(kù)庫(kù)存物資資補(bǔ)充計(jì)計(jì)劃，并并

10、填制物資申申購(gòu)單，控制制最高庫(kù)庫(kù)存量和和最低庫(kù)庫(kù)存量；隨時(shí)掌掌握庫(kù)存存狀況，及時(shí)提提供庫(kù)房房物資進(jìn)進(jìn)、銷、存的數(shù)數(shù)據(jù)，充充分發(fā)揮揮庫(kù)房蓄蓄水池作作用。按時(shí)向向財(cái)務(wù)室室上報(bào)存貨進(jìn)進(jìn)銷存明明細(xì)表。44、不得得以權(quán)謀謀私，不不得向供供貨商索索賄、索索物或接接受其宴宴請(qǐng)娛樂樂等 5、接受財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)的的質(zhì)詢、調(diào)查、審計(jì)等等。 6、做做好出入入庫(kù)物資資管理工工作，開開源節(jié)流流，完善善財(cái)務(wù)手手續(xù)。7、完成成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)時(shí)交辦的的其他任任務(wù)。會(huì)館賬務(wù)務(wù)處理程程序營(yíng)業(yè)收入入核算：依據(jù)目目前經(jīng)營(yíng)營(yíng)模式，會(huì)館營(yíng)營(yíng)業(yè)收入入來(lái)自于于吧臺(tái)出出品的咖咖啡、茶茶、紅酒酒及飲料料和西餐餐后廚出出品的各各類牛扒扒、餐點(diǎn)點(diǎn)及湯類類；其

11、結(jié)結(jié)算方式式主要是是現(xiàn)金、消費(fèi)時(shí)時(shí)使用的的代金券券、內(nèi)部部高層管管理人員員簽單掛掛賬和各各部門家家訪費(fèi)及及享受優(yōu)優(yōu)惠折扣扣額五個(gè)個(gè)部分。成本核算算：財(cái)務(wù)務(wù)部設(shè)置置兩個(gè)核核算單元元，一個(gè)個(gè)是會(huì)館館吧臺(tái)，另一個(gè)個(gè)是會(huì)館館西餐后后廚，每每月依據(jù)據(jù)核算單單元采購(gòu)購(gòu)原材料料實(shí)際耗耗用額與與其實(shí)現(xiàn)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)業(yè)收入進(jìn)進(jìn)行比對(duì)對(duì)分析，出具財(cái)財(cái)務(wù)分析析報(bào)告。費(fèi)用核算算：會(huì)館館營(yíng)業(yè)期期間所發(fā)發(fā)生的各各項(xiàng)費(fèi)用用分為（1）工工資（22）福利利費(fèi)（33）房租租（4）水電費(fèi)費(fèi)（5）折舊費(fèi)費(fèi)（6）開業(yè)前前投入裝裝修費(fèi)攤攤銷額（7）辦辦公費(fèi)（8）清清潔用品品、紙巾巾等物料料消耗品品（9）低值易易耗品攤攤銷（110）服服裝費(fèi)（1

12、1）燃?xì)赓M(fèi)費(fèi)（122）稅金金（133）社保保費(fèi)。目目前會(huì)館館發(fā)生的的所有費(fèi)費(fèi)用均有有一龍房房產(chǎn)公司司承擔(dān)。財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)用是關(guān)關(guān)于銀行行賬戶辦辦理業(yè)務(wù)務(wù)時(shí)所發(fā)發(fā)生的手手續(xù)費(fèi)和和利息。4、利潤(rùn)潤(rùn)核算：采用公公式：利利潤(rùn)總額額=營(yíng)業(yè)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成成本營(yíng)業(yè)費(fèi)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)用，每每月出具具資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表、損益表表、費(fèi)用用明細(xì)表表、收入入明細(xì)表表、成本收收入分析析表、。5、會(huì)館館實(shí)現(xiàn)利利潤(rùn)分成成獎(jiǎng)勵(lì)辦辦法：1、會(huì)館館超額完完成當(dāng)月月經(jīng)營(yíng)收收入，營(yíng)營(yíng)業(yè)額超超額部分分在2萬(wàn)萬(wàn)元以內(nèi)內(nèi)（含22萬(wàn)元），給予予10%的獎(jiǎng)勵(lì)勵(lì)；營(yíng)業(yè)業(yè)額超額額部分在在2萬(wàn)元元以上5萬(wàn)元元（含55萬(wàn)元）給予112%的的獎(jiǎng)勵(lì)；營(yíng)業(yè)額額超額部部分在5

13、萬(wàn)元元以上的的給予115%的的獎(jiǎng)勵(lì)。會(huì)計(jì)檔案案管理制制度1、會(huì)計(jì)計(jì)檔案要要妥善保保管，存存放有序序，方便便查找。2、每每年形成成的會(huì)計(jì)計(jì)檔案要要整理成成卷，裝裝訂成冊(cè)冊(cè)，并嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行安全保保密制度度，不得得隨意堆堆放，毀毀損散失失和泄密密。3、會(huì)會(huì)計(jì)檔案案保管期期滿，要要銷毀時(shí)時(shí)，必須須報(bào)集團(tuán)團(tuán)財(cái)務(wù)部部批準(zhǔn)后后方可銷銷毀。現(xiàn)金管理理制度1、嚴(yán)格格執(zhí)行國(guó)國(guó)務(wù)院現(xiàn)金管管理暫行行條例。2、遵守守現(xiàn)金金收、支支兩條線線的原原則，嚴(yán)嚴(yán)禁私自自坐支、挪用。3、不準(zhǔn)用用任何方方式給其其它單位位或個(gè)人人套取現(xiàn)現(xiàn)金。4、現(xiàn)金金發(fā)生差差錯(cuò)，要要及時(shí)查查明原因因，作好好記錄，按有關(guān)關(guān)規(guī)定處處理。5、收銀銀員應(yīng)妥妥

14、善保管管收取的的現(xiàn)金及及相關(guān)票票據(jù)，待待次日整整理好后后出納負(fù)負(fù)責(zé)收回回，當(dāng)面清清點(diǎn)，核核對(duì)無(wú)誤誤后填寫寫繳款單單及時(shí)入入帳，并并出納及及經(jīng)手人人簽字。6、庫(kù)存存現(xiàn)金不不得超過過20000元。7、因工作作責(zé)任心心不強(qiáng)，疏忽、馬虎，造成現(xiàn)現(xiàn)金丟失失、被盜盜，應(yīng)追追究當(dāng)事事人責(zé)任任，并賠賠償損失失。8、收銀銀員必須須隨時(shí)保保持備用用金的種種類、數(shù)數(shù)額的完完整，不不可用白白條抵庫(kù)庫(kù)、私自自套用或或挪用。9、交接接班時(shí)備備用金必必須當(dāng)面面點(diǎn)清，相互簽簽字認(rèn)可可，丟失失自負(fù)。10、備備用金如如出現(xiàn)長(zhǎng)長(zhǎng)款，應(yīng)應(yīng)如數(shù)上上交，出出現(xiàn)短款款時(shí)，應(yīng)應(yīng)按規(guī)定定賠償。 11、財(cái)務(wù)部部將不定期期對(duì)備用金金的金額進(jìn)行行檢

15、查，對(duì)于出出現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)解決決。支票管理理制度11財(cái)會(huì)會(huì)人員必必須嚴(yán)格格執(zhí)行財(cái)財(cái)會(huì)管理理有關(guān)規(guī)規(guī)定，不不得出借借，出租租銀行帳帳號(hào)，不不準(zhǔn)簽發(fā)發(fā)空頭支支票。2.填寫寫支票，必須認(rèn)認(rèn)真，準(zhǔn)準(zhǔn)確，清清楚，不不準(zhǔn)涂改改，大小小寫金額額要一致致。3.出納納人員從從銀行購(gòu)購(gòu)回支票票，首先先要按號(hào)號(hào)碼順序序在支票票登記薄薄中登記記，然后后啟用，未用的的空白支支票要妥妥善保管管。4、支支票由出出納員保保管（放放入保險(xiǎn)險(xiǎn)柜）。支票使使用時(shí)須須填寫“空白支支票簽發(fā)發(fā)領(lǐng)用登登記薄”，填寫寫收款人人、日期期、用途途、金額額、支票票號(hào)碼，經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)后加蓋蓋印章，領(lǐng)用人人簽字備備查。 5、對(duì)對(duì)于填寫寫錯(cuò)誤的的支票，必須

16、加加蓋“作廢”戳記，與存根根一起裝裝訂在當(dāng)當(dāng)月的憑憑證內(nèi)。 6、不不得簽發(fā)發(fā)空白支支票和遠(yuǎn)遠(yuǎn)期支票票。發(fā)票管理理制度11、所有有發(fā)票由由財(cái)務(wù)部部統(tǒng)一管管理，收收銀員負(fù)負(fù)責(zé)領(lǐng)取取、保管管開具、上交發(fā)發(fā)票。 2、建立立發(fā)票領(lǐng)領(lǐng)用登記記表，領(lǐng)領(lǐng)用發(fā)票票時(shí)須由由領(lǐng)用人人簽字。3、財(cái)務(wù)務(wù)部應(yīng)隨隨時(shí)掌握握發(fā)票購(gòu)購(gòu)、用、存情況況，避免免發(fā)票短短缺影響響正常營(yíng)營(yíng)業(yè)4、領(lǐng)取及及上交時(shí)時(shí)應(yīng)及時(shí)時(shí)登記，領(lǐng)取時(shí)時(shí)登記內(nèi)內(nèi)容包括括：領(lǐng)用用時(shí)間、發(fā)票種種類、發(fā)發(fā)票起止止號(hào)碼、面值等等相關(guān)信信息，并并由收銀銀員簽名名。發(fā)票票用完后后，要及及時(shí)到財(cái)財(cái)務(wù)部消消號(hào)，注注銷后方方可領(lǐng)取取新的發(fā)發(fā)票。 5、收收銀員應(yīng)應(yīng)根據(jù)客客人實(shí)際

17、際消費(fèi)金金額如實(shí)實(shí)開具發(fā)發(fā)票，不不得擅自自多開、虛開。 6、收銀員員應(yīng)根據(jù)據(jù)發(fā)票格格式正確確填寫，內(nèi)容完完整，字字跡清晰晰，不得得涂改、挖補(bǔ)、隨意撕撕毀。如如為作廢廢發(fā)票，應(yīng)保證證三聯(lián)完完整交回回財(cái)務(wù)。 7、收銀員員交接班班時(shí)，應(yīng)應(yīng)將發(fā)票票使用情情況寫在在交接班班記錄本本上，交交接班時(shí)時(shí)雙方核核對(duì)無(wú)誤誤，簽字字后方可可下班。庫(kù)管管理理制度一、庫(kù)庫(kù)管員工作的的基本要要求1、庫(kù)管管員不得得給任何何人打白白條收貨貨，違者者承擔(dān)由由此產(chǎn)生生的后果果且以予予處罰。2、必須須真實(shí)反反映會(huì)館館經(jīng)營(yíng)期間間所需物品品的購(gòu)進(jìn)、領(lǐng)用用、結(jié)存情況況，為會(huì)會(huì)計(jì)進(jìn)行行營(yíng)業(yè)成成本費(fèi)用用核算提提供真實(shí)實(shí)、準(zhǔn)確確、可靠靠的數(shù)據(jù)

18、。3、必須須保證庫(kù)存存的原材材料、物物料用品品和低值值易耗品品安全、完整4、做到到恪盡職職守，忠忠于會(huì)館館，熱愛愛同事。5、庫(kù)管管員應(yīng)與與采購(gòu)員員、各出出品部門門負(fù)責(zé)人人密切配配合，保保持合理理的庫(kù)存存量，嚴(yán)嚴(yán)禁缺貨貨現(xiàn)象的的出現(xiàn).二、庫(kù)房房的工作作環(huán)境要要求 1、庫(kù)庫(kù)房物品品堆放必必須按品品種、規(guī)規(guī)格分類類存放，整齊有有序，貼貼上標(biāo)簽簽。各類類物品不不得雜亂亂混放。 2、保保持庫(kù)房房地面整整潔、衛(wèi)衛(wèi)生、干干燥，搞搞好“六防”工作。 3、閑閑雜人員員不得隨隨意進(jìn)出出庫(kù)房。三、物品品的計(jì)量量、計(jì)算算要求 1、庫(kù)庫(kù)管員開開具入庫(kù)庫(kù)單和出出庫(kù)單時(shí)時(shí)使用計(jì)計(jì)量單位位必須統(tǒng)統(tǒng)一，若若出現(xiàn)計(jì)計(jì)量單位位混用

19、所所造成財(cái)財(cái)務(wù)混亂亂、成本本反映不不真實(shí)等等損失，由庫(kù)管管員承擔(dān)擔(dān)。 如：酒酒水入庫(kù)庫(kù)時(shí)按“箱”、“件為計(jì)量單位位，該酒酒水出庫(kù)庫(kù)時(shí)也應(yīng)應(yīng)按“箱”“件”開具出出庫(kù)單。 2、疏疏菜、散裝裝調(diào)味品品和蛋禽禽類，計(jì)計(jì)算單位位為公斤斤或克。如：白菜菜、魚、雞蛋、牛肉、辣皮子子等。3、整件件包裝的的物品必必須標(biāo)注注其規(guī)格格及包裝裝內(nèi)物品品的容量量。如：一件湯湯力水在在開具入入庫(kù)單時(shí)時(shí)要注明明1*224瓶。44、會(huì)館庫(kù)庫(kù)存物品品采用先先進(jìn)先出出法，后后廚蔬菜菜調(diào)味品品等原料入入庫(kù)金額額保留小小數(shù)點(diǎn)后后一位，其他物物品入庫(kù)庫(kù)金額可保留小小數(shù)點(diǎn)后后兩位。四、庫(kù)管管員日常常工作流流程。1、每日及時(shí)時(shí)登記“庫(kù)存商

20、商品”臺(tái)帳，做到帳帳實(shí)相符符。結(jié)合合當(dāng)時(shí)經(jīng)經(jīng)營(yíng)狀況況和庫(kù)房房存貨量量，與采采購(gòu)員、各出品品部門負(fù)負(fù)責(zé)人協(xié)協(xié)商，于于每月110日出出具會(huì)館館前廳和和西餐后后廚日常常領(lǐng)用洗洗潔精、去污粉粉和拖把把等物料料消耗品品申購(gòu)計(jì)計(jì)劃表，報(bào)經(jīng)理理審核批批準(zhǔn)。每每日申購(gòu)購(gòu)西餐后后廚所需需蔬菜、肉類；為了保保證出品品質(zhì)量。2、經(jīng)常常檢查存存貨，防防止物品品保質(zhì)期期過期、霉?fàn)€、變質(zhì)。3、庫(kù)管驗(yàn)收貨貨物時(shí)，應(yīng)與會(huì)會(huì)館吧臺(tái)臺(tái)和西餐餐后廚及及前廳當(dāng)當(dāng)班負(fù)責(zé)責(zé)人一起起對(duì)貨物物質(zhì)量和和數(shù)量進(jìn)進(jìn)行驗(yàn)收收；驗(yàn)收過過程中，庫(kù)管員員有權(quán)拒拒收變質(zhì)質(zhì)、過期期、假貨貨等商品品，若水發(fā)發(fā)海鮮、蔬菜未未達(dá)到要要求，可可根據(jù)實(shí)實(shí)際情況況扣除一

21、一定比例例的收貨貨重量。 4、根根據(jù)驗(yàn)收收合格的的物品，據(jù)實(shí)填填寫一式式三聯(lián)的入庫(kù)單單：第一聯(lián)聯(lián)交供貨貨商作為為結(jié)算憑據(jù)，第二聯(lián)聯(lián)庫(kù)管員員自留登登記庫(kù)管管賬，第第三聯(lián)財(cái)財(cái)務(wù)部留留存。庫(kù)管員開開具的入入庫(kù)單必必須由會(huì)館吧吧臺(tái)、西西餐后廚廚和前廳廳當(dāng)班驗(yàn)驗(yàn)貨負(fù)責(zé)責(zé)人及供貨商商簽字生生效。堅(jiān)持原原則，除除小修理理材料、零星辦辦公用品品外所有有存貨必必須開具具入庫(kù)單單或驗(yàn)收收單，未未經(jīng)財(cái)務(wù)務(wù)主管批批準(zhǔn)不得得擅自寄寄存物品品。 6、所所有供貨貨商提供供的贈(zèng)品品必須驗(yàn)驗(yàn)收入庫(kù)庫(kù)并開具具“入庫(kù)單單”，出庫(kù)庫(kù)應(yīng)填制制“領(lǐng)料單單”。在備注注欄中填填寫“贈(zèng)送”。不得虛開開入庫(kù)單單，必須須整聯(lián)復(fù)復(fù)寫，違違者追究究庫(kù)

22、管員員經(jīng)濟(jì)責(zé)責(zé)任乃至至刑事責(zé)責(zé)任。除特殊情情況外，庫(kù)管員員不得補(bǔ)補(bǔ)開前期期購(gòu)入且且未見到到物品的的入庫(kù)單單。若需需補(bǔ)辦入入庫(kù)，必必須經(jīng)過過經(jīng)理批批準(zhǔn)簽字字9、庫(kù)管應(yīng)應(yīng)對(duì)入庫(kù)物品品按類別別、品質(zhì)質(zhì)特征、進(jìn)貨批批次分類類存放，并填制制標(biāo)簽。110、領(lǐng)領(lǐng)用物品品程序：庫(kù)管員員填制一式式三聯(lián)“領(lǐng)料單單 ”，庫(kù)管管員和會(huì)會(huì)館授權(quán)權(quán)的領(lǐng)料料人簽字字，發(fā)出貨物。一聯(lián)聯(lián)由領(lǐng)料料部門存存查，一一聯(lián)庫(kù)管管自留登登記庫(kù)房房賬，一一聯(lián)留存存財(cái)務(wù)部部核算。111、庫(kù)庫(kù)管員所所管物資資不準(zhǔn)擅擅自借出出，違者者應(yīng)承擔(dān)擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)責(zé)任，物物資調(diào)撥撥須履行行相關(guān)手手續(xù)。 12、庫(kù)管員員根據(jù)正正確無(wú)誤誤的入、出庫(kù)單單，及時(shí)登記記庫(kù)存

23、商商品臺(tái)賬賬，做到到數(shù)字清清晰、名名稱規(guī)格格齊全、及時(shí)結(jié)結(jié)出余額額。 13、庫(kù)房賬賬要求日日清月結(jié)結(jié)、內(nèi)容容完整（摘要、品名、數(shù)量、單價(jià)、金額、規(guī)格、結(jié)存數(shù)數(shù)、本月月合計(jì)數(shù)數(shù)、本年年累計(jì)數(shù)數(shù)、接前前頁(yè)、過過次頁(yè)等等）賬實(shí)實(shí)相符、賬表相相符。14、對(duì)對(duì)滯銷或或質(zhì)量不不佳、過過期的干干雜、低低值易耗耗品、物物料用品品及時(shí)報(bào)報(bào)會(huì)館總總監(jiān)申請(qǐng)請(qǐng)?zhí)幚?。若退貨貨，?yīng)開具具“紅字入入庫(kù)單”。15、每每日下班班前應(yīng)將將當(dāng)日開開具入庫(kù)庫(kù)單和出出庫(kù)單送送交財(cái)務(wù)務(wù)部。16、每每月277日晚110點(diǎn)由由審計(jì)部部、財(cái)務(wù)務(wù)部、會(huì)會(huì)館負(fù)責(zé)責(zé)人及庫(kù)庫(kù)管員本本人對(duì)存存貨進(jìn)行行現(xiàn)場(chǎng)盤盤點(diǎn)，填填制盤點(diǎn)點(diǎn)表。若若存貨發(fā)發(fā)生盈虧虧，應(yīng)

24、隨隨即查明明原因，經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)后作出出相應(yīng)處處理并調(diào)調(diào)賬。 16、將供應(yīng)應(yīng)商提供供物品定定價(jià)表匯匯總裝訂訂，妥善善保管。會(huì)館簽單單管理辦辦法目的為了方便便集團(tuán)及及房產(chǎn)公公司各部部門領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)及員工工在會(huì)館館消費(fèi)，會(huì)館特特制定簽簽單管理理辦法。適用范圍圍一龍集團(tuán)團(tuán)所有轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)正員工工。內(nèi)容根據(jù)各崗崗位的薪薪資比例例，會(huì)館館制定一一龍集團(tuán)團(tuán)所有轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)正員工工在一個(gè)個(gè)月內(nèi)累累計(jì)簽單單消費(fèi)不不得超過過指定額額度，均均可簽單單消費(fèi)高層 80000元元以內(nèi)（含80000）中層經(jīng)理理 330000元以內(nèi)內(nèi)（含330000）基層主管管及員工工 110000元以內(nèi)內(nèi)（含110000）簽單注意意事項(xiàng)4.1簽簽單須本本人簽字字確

25、認(rèn)，不能代代替他人人簽單。4.2簽簽單人須須注明所所在公司司及部門門。4.3簽簽單同時(shí)時(shí)可享受受規(guī)定的的優(yōu)惠折折扣。4.3.1、集集團(tuán)公司司及所屬屬子公司司高層經(jīng)經(jīng)理消費(fèi)費(fèi)8折優(yōu)優(yōu)惠。4.3.2、集集團(tuán)公司司及所屬屬子公司司中層經(jīng)經(jīng)理消費(fèi)費(fèi)8.55折優(yōu)惠惠。4.3.3、集集團(tuán)公司司及所屬屬子公司司員工消消費(fèi)9折折優(yōu)惠。4.3.4、酒酒水、特特價(jià)菜品品消費(fèi)項(xiàng)項(xiàng)目均不不打折。公司人員員消費(fèi)折折扣權(quán)限限1、集團(tuán)團(tuán)公司及及所屬子子公司高高層經(jīng)理理消費(fèi)88折優(yōu)惠惠。2、集團(tuán)團(tuán)公司及及所屬子子公司中中層經(jīng)理理消費(fèi)88.5折折優(yōu)惠。3、集團(tuán)團(tuán)公司及及所屬子子公司員員工消費(fèi)費(fèi)9折優(yōu)優(yōu)惠。4、酒水水、特價(jià)價(jià)菜消

26、費(fèi)費(fèi)項(xiàng)目不不打折。會(huì)館代金金券管理理制度會(huì)館代金金券的保保管由財(cái)財(cái)務(wù)部設(shè)設(shè)專人負(fù)負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)部應(yīng)應(yīng)將領(lǐng)取取連續(xù)編編號(hào)的代代金券及及時(shí)登記記且視為為庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金一樣樣妥善保保管。建立代金金券登記記簿制度度，做好好每次代代金券領(lǐng)領(lǐng)用發(fā)放放工作。建立完善善的代金金券申領(lǐng)領(lǐng)審批制制度。由由各部門門負(fù)責(zé)人人填寫代金券券申領(lǐng)表表，說說明申領(lǐng)領(lǐng)事由，報(bào)總經(jīng)經(jīng)理審核核批準(zhǔn)。代金券的的領(lǐng)用發(fā)發(fā)放環(huán)節(jié)節(jié)必須遵遵守申領(lǐng)領(lǐng)審批制制度，見見到符合合程序的的審批單單才可辦辦理此項(xiàng)項(xiàng)業(yè)務(wù)。代金券的的監(jiān)控制制度：代代金券必必須加蓋蓋財(cái)務(wù)部部專用章章和私章章及代金金券使用用期限方方可有效效，財(cái)務(wù)務(wù)專用章章和私章章必須分分別由兩兩人

27、負(fù)責(zé)責(zé)保管；每月報(bào)報(bào)送代金金券領(lǐng)取取使用情情況表。代金券收收回時(shí)，必須由由當(dāng)班收收銀員在在代金券券背面簽簽字或撕撕角，以以示代金金券作廢廢，同時(shí)時(shí)請(qǐng)代金金券使用用人在結(jié)結(jié)算單上上簽字，以防收收銀員套套現(xiàn)。每日出納納在收取取營(yíng)業(yè)收收入時(shí)，驗(yàn)證結(jié)結(jié)算單中中代金券券是否屬屬于已發(fā)發(fā)放領(lǐng)取取代金券券的號(hào)段段。9、每月月出具代代金券消消費(fèi)使用用統(tǒng)計(jì)表表。會(huì)館會(huì)員員卡管理理辦法1、客人人申請(qǐng)購(gòu)購(gòu)買會(huì)員員卡，須須詳細(xì)填填寫會(huì)員員卡申請(qǐng)請(qǐng)表，經(jīng)經(jīng)審批由由會(huì)館備備檔，電電子版由由信息部部備檔，現(xiàn)金購(gòu)購(gòu)買，由由財(cái)務(wù)部部發(fā)放會(huì)會(huì)員卡。2、一次次性存款款80000元，可獲贈(zèng)贈(zèng)會(huì)員卡卡一張，在會(huì)館館消費(fèi)可可享受88.5

28、折折優(yōu)惠（酒水、特式除除外）。3、會(huì)員員卡遺失失，持卡卡人須在在當(dāng)天憑憑有效證證件到總總臺(tái)掛失失。因未未及時(shí)掛掛失引起起的責(zé)任任由會(huì)員員本人承承擔(dān)。辦辦理掛失失手續(xù)后后，可立立即辦理理補(bǔ)卡手手續(xù)。但但需交550元/卡，補(bǔ)補(bǔ)卡費(fèi)。原卡內(nèi)內(nèi)的余額額轉(zhuǎn)入新新卡內(nèi)。4、不得得更改會(huì)會(huì)員卡持持卡人姓姓名與身身份證號(hào)號(hào)碼。會(huì)館放行行的會(huì)員員卡只做做打折卡卡使用不不能做于于儲(chǔ)蓄卡卡使用，顧客如如有意向向成為我我們的會(huì)會(huì)員必須須填寫會(huì)會(huì)員申請(qǐng)請(qǐng)表。會(huì)會(huì)館電子子存檔備備份，必必須總監(jiān)監(jiān)簽字確確認(rèn)方可可發(fā)行。 注：必必須是會(huì)會(huì)館的大大客戶或或購(gòu)買別別墅的業(yè)業(yè)主。會(huì)館出品品問題的的處理辦辦法1、上錯(cuò)錯(cuò)出品處處理辦法

29、法（按售售價(jià)的550%賠賠償）1）服務(wù)務(wù)專員上上錯(cuò)出品品：如造造成損失失，由服服務(wù)專員員承擔(dān)責(zé)責(zé)任。2）出品品部門報(bào)報(bào)錯(cuò)臺(tái)號(hào)號(hào)：由出出品部門門和服務(wù)務(wù)專員共共同承擔(dān)擔(dān)責(zé)任。2、打翻翻或碰翻翻出品處處理辦法法（按售售價(jià)的550%賠賠償）1)服務(wù)務(wù)專員因因?yàn)閭€(gè)人人原因打打翻由個(gè)個(gè)人承擔(dān)擔(dān)責(zé)任。2)如碰碰翻，按按責(zé)任輕輕重劃分分共同承承擔(dān)責(zé)任任。3）餐具具按成本本價(jià)賠償償。3、出品品質(zhì)量出出現(xiàn)問題題（按售售價(jià)的550%賠賠償）1)出品品出現(xiàn)異異物:3.1.1剛上上桌的出出品發(fā)現(xiàn)現(xiàn)異物由由出品部部門與傳傳菜生共共同承擔(dān)擔(dān)責(zé)任。3.1.2顧客客在用餐餐過程中中出現(xiàn)異異物由出出品部門門承擔(dān)責(zé)責(zé)任。2)口味

30、味不對(duì):（按售售價(jià)的550%賠賠償）3.2.1按標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)出品品口味不不對(duì)由出出品部門門負(fù)責(zé)。3.2.2未按按顧客要要求注明明出品口口味，出出現(xiàn)問題題由服務(wù)務(wù)專員承承擔(dān)責(zé)任任。3)牛扒扒成數(shù)與與顧客要要求不符符。3.3.1按顧顧客要求求成數(shù)不不對(duì)由出出品部門門承擔(dān)責(zé)責(zé)任。3.3.2未按按顧客要要求注明明牛扒成成數(shù)出現(xiàn)現(xiàn)問題由由服務(wù)專專員承擔(dān)擔(dān)責(zé)任。4、物品品質(zhì)量有有問題：由出品品部門承承擔(dān)責(zé)任任。5、賠償償方式：從當(dāng)月月工資中中扣除應(yīng)收款項(xiàng)項(xiàng)管理制制度為了加加強(qiáng)會(huì)館館往來(lái)款款項(xiàng)的管管理，控控制應(yīng)收收款項(xiàng)的的占用，減少壞壞賬損失失特制定定本制度度。一、應(yīng)收收賬款 1、應(yīng)應(yīng)收賬款款是顧客客就餐時(shí)時(shí)以記

31、賬賬簽單形形式或持持記賬式式優(yōu)惠券券而形成成的會(huì)館館應(yīng)收而而未收的的就餐款款項(xiàng)。 2、應(yīng)應(yīng)收賬款款的發(fā)生生應(yīng)在信信用良好好的單位位和個(gè)人人。凡是是要掛賬賬的單位位和個(gè)人人，會(huì)館館應(yīng)對(duì)其其信用狀狀況進(jìn)行行認(rèn)真的的調(diào)查和和正確的的估計(jì)，因過失失造成的的應(yīng)收賬賬款呆賬賬的，要要追究當(dāng)當(dāng)事人的的經(jīng)濟(jì)責(zé)責(zé)任，對(duì)對(duì)于信譽(yù)譽(yù)差的單單位和個(gè)個(gè)人，應(yīng)應(yīng)杜絕賒賒賬行為為。 3、應(yīng)應(yīng)收賬款款發(fā)生后后，財(cái)務(wù)務(wù)部門應(yīng)應(yīng)督促經(jīng)經(jīng)辦人與與往來(lái)單單位和個(gè)個(gè)人對(duì)賬賬，要進(jìn)進(jìn)行應(yīng)收收賬款的的賬齡分分析，保保證應(yīng)收收賬款金金額準(zhǔn)確確無(wú)誤，并及時(shí)時(shí)作好催催收工作作。會(huì)館館的應(yīng)收收賬款應(yīng)應(yīng)自消費(fèi)費(fèi)日起330日內(nèi)內(nèi)收回。 4、會(huì)會(huì)館一律

32、律不提壞壞賬準(zhǔn)備備，發(fā)生生的壞賬賬損失經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理審批，財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)再進(jìn)進(jìn)行相應(yīng)應(yīng)的賬務(wù)務(wù)處理。二、其他他應(yīng)收款款 1、其其他應(yīng)收收款是會(huì)會(huì)館除應(yīng)應(yīng)收賬款款、預(yù)付付賬款以以外的其其他各種種應(yīng)收暫暫付款項(xiàng)項(xiàng)，包括括：各種種賠款、罰款，應(yīng)向職職工收取取的各種種墊付款款項(xiàng)等。2、會(huì)館館發(fā)生的的其他應(yīng)應(yīng)收款應(yīng)應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確作作賬務(wù)處處理，并并注意催催收，其其他應(yīng)收收款占用用時(shí)間應(yīng)應(yīng)自發(fā)生生之日起起30日日內(nèi)收回回。涉及及應(yīng)收職職工個(gè)人人的款項(xiàng)項(xiàng)不能按按時(shí)收回回的，應(yīng)應(yīng)從職工工當(dāng)月個(gè)個(gè)人的工工資中扣扣回。報(bào)銷管理理制度1、各部部門費(fèi)用用發(fā)生時(shí)時(shí)，先由由經(jīng)手人人填寫經(jīng)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷銷單，并并將原始始單據(jù)及及費(fèi)用明明

33、細(xì)單粘粘貼于后后面。報(bào)報(bào)銷單內(nèi)內(nèi)容要填填寫完整整、準(zhǔn)確確、大小小寫金額額 必須須一致，不得涂涂改。報(bào)報(bào)銷人員員將有關(guān)關(guān)發(fā)票粘粘貼附在在“費(fèi)用報(bào)報(bào)銷單”后，小小張票據(jù)據(jù)（如車車票）應(yīng)應(yīng)按面值值大小分分類呈魚魚鱗狀附附在粘貼貼聯(lián)上。根據(jù)原始始單據(jù)分分類按規(guī)規(guī)定如實(shí)實(shí)正確填填寫“費(fèi)用報(bào)報(bào)銷單”，由部門門負(fù)責(zé)人人審查并并簽署意意見后交交財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)審核核其附件件及內(nèi)容容的完整整性、票票據(jù)的合合法性、填寫的的規(guī)范性性等，再再交相關(guān)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審審核。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)有權(quán)對(duì)對(duì)違規(guī)超超支費(fèi)用用和不真真實(shí)的票票據(jù)不予予報(bào)銷。出納憑上上述簽字字齊備的的“費(fèi)用報(bào)報(bào)銷單”支付。對(duì)于需要要預(yù)付的的款項(xiàng)，由簽訂訂有關(guān)合合同，協(xié)協(xié)議的

34、部部門或經(jīng)經(jīng)手人填填寫付款款單：對(duì)對(duì)涉及其其它業(yè)務(wù)務(wù)部門的的費(fèi)用帳帳單，應(yīng)應(yīng)交有關(guān)關(guān)部門審審驗(yàn)查認(rèn)認(rèn)：對(duì)預(yù)預(yù)付款項(xiàng)項(xiàng)，會(huì)計(jì)計(jì)人員應(yīng)應(yīng)與合同同認(rèn)真核核對(duì)后，報(bào)相關(guān)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批批準(zhǔn)簽字字。報(bào)銷程序序。經(jīng)辦人填填寫“費(fèi)用報(bào)報(bào)銷單”部門負(fù)負(fù)責(zé)人簽簽字財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)簽簽字總經(jīng)經(jīng)理簽字字出納復(fù)復(fù)核報(bào)銷銷。借款制制度為了加加速會(huì)館館流動(dòng)資資金周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，保證證日常經(jīng)經(jīng)營(yíng)的正正常開支支，規(guī)范范借款程程序，特特制定本本制度。 1、吧吧臺(tái)收銀銀員備用用金定額額為3000元。 2、借借款實(shí)行行定額控控制，前前賬不清清、后賬賬不借的的原則。 3、采采購(gòu)人員員應(yīng)根據(jù)據(jù)批準(zhǔn)后后的申購(gòu)購(gòu)單采購(gòu)購(gòu)貨物，當(dāng)貨物物金額超超出其定定額備用用金

35、時(shí)，應(yīng)正確確填寫借借款單，經(jīng)財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)審審定、總總經(jīng)理簽簽字批準(zhǔn)準(zhǔn)后在出出納處借借支。 4、其其他人員員因公借借款時(shí)，應(yīng)填寫寫借款單單，經(jīng)部部門經(jīng)理理簽字，財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)審核核，總經(jīng)經(jīng)理簽字字批準(zhǔn)。 5、因因公辦事事或出差差人員凡凡在財(cái)務(wù)務(wù)室有借借款的，不得逾逾期報(bào)賬賬或公款款私用，事完55天內(nèi)應(yīng)應(yīng)清算自自已的賬賬務(wù)，55天后財(cái)財(cái)務(wù)室將將催促報(bào)報(bào)銷，否否則財(cái)務(wù)務(wù)室有權(quán)權(quán)在發(fā)工工資時(shí)抵抵扣借款款。 6、會(huì)會(huì)館原則則上不辦辦理員工工私人借借款，特特殊情況況可在員員工月工工資標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)內(nèi)辦理理，但應(yīng)應(yīng)控制人人數(shù)、時(shí)時(shí)間，且且部門負(fù)負(fù)責(zé)人負(fù)負(fù)連帶責(zé)責(zé)任；員員工私人人借款應(yīng)應(yīng)在300日內(nèi)歸歸還。 7、借借款程序

36、序。填寫借款款單財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)審核核總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)出納納處領(lǐng)款款印鑒管理理 1、各各種印章章必須由由各責(zé)任任人妥善善保管，嚴(yán)格按按照規(guī)定定用途使使用。 （1）財(cái)財(cái)務(wù)專用用章由會(huì)會(huì)計(jì)保管管。 （2）留留存銀行行私人印印鑒章由由出納保保管。 2、簽發(fā)支支票或其其他業(yè)務(wù)務(wù)需蓋章章時(shí)，必必須由保保管人親親自蓋章章。印章章不得隨隨意借給給他人，否則由由此引發(fā)發(fā)的問題題由保管管人員負(fù)負(fù)連帶責(zé)責(zé)任。 3、印印章交接接必須辦辦理書面面手續(xù)；印章移移交給非非規(guī)定人人員，須須經(jīng)總經(jīng)經(jīng)理審批批。采購(gòu)及供供貨管理理制度1.會(huì)館館的原料料采購(gòu)，由采購(gòu)購(gòu)部尋找找穩(wěn)定的的供應(yīng)商商，供應(yīng)應(yīng)商提供供經(jīng)營(yíng)及及原料合合格的相相關(guān)證件件

37、附采購(gòu)購(gòu)部門備備案，并并簽訂供供應(yīng)合同同。2.后堂堂廚師每每晚222：000打采購(gòu)購(gòu)申請(qǐng)單單，并以以電話形形式通知知供應(yīng)商商明日所所需原料料。3.由采采購(gòu)部定定期對(duì)供供應(yīng)商進(jìn)進(jìn)行詢價(jià)價(jià)。4.每月月1日、15日日由會(huì)館館后廚上上報(bào)日常常菜品的的采購(gòu)價(jià)價(jià)格，由由采購(gòu)部部、財(cái)務(wù)務(wù)部抽查查后簽字字認(rèn)可，與供應(yīng)應(yīng)商簽訂訂價(jià)格確確認(rèn)單，由會(huì)館館自行采采購(gòu)。5.供應(yīng)應(yīng)商每日日上午111：000把原原料送達(dá)達(dá)一龍會(huì)會(huì)館驗(yàn)收收。每天天必用菜菜品、酒酒水供應(yīng)應(yīng)由固定定的供應(yīng)應(yīng)商，由由需求部部門主管管、前廳廳經(jīng)理、供應(yīng)商商共同監(jiān)監(jiān)督驗(yàn)收收。填寫寫“入庫(kù)單單” 次日日交財(cái)務(wù)務(wù)審核，審計(jì)部部可隨時(shí)時(shí)監(jiān)督。6.審計(jì)計(jì)部、

38、采采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部部隨時(shí)對(duì)對(duì)會(huì)館采采購(gòu)使用用情況進(jìn)進(jìn)行抽查查。7.會(huì)館館總監(jiān)負(fù)負(fù)責(zé)大件件物品的的監(jiān)督，小批量量由后廚廚主管負(fù)負(fù)責(zé)采購(gòu)購(gòu)。價(jià)值值高的、數(shù)量大大的由采采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部部監(jiān)督，確定價(jià)價(jià)格。8.結(jié)賬賬方式：每月110日上上午供應(yīng)應(yīng)商與財(cái)財(cái)務(wù)部對(duì)對(duì)賬，確確定簽訂訂對(duì)賬單單，由庫(kù)庫(kù)管、采采購(gòu)人員員、財(cái)務(wù)務(wù)簽字確確認(rèn)，每每月155日結(jié)賬賬。 一、采采購(gòu)程序序1、各部部門需要要零星物物品購(gòu)置置時(shí)，應(yīng)應(yīng)由該部部門組長(zhǎng)長(zhǎng)填寫申申購(gòu)單庫(kù)管簽簽字部門負(fù)負(fù)責(zé)人簽簽字總經(jīng)理理簽字采購(gòu)實(shí)實(shí)施購(gòu)買買。2、采購(gòu)購(gòu)人員購(gòu)購(gòu)貨時(shí)，須對(duì)多多家（三三家以上上）進(jìn)行行價(jià)格、質(zhì)量比比較；供供貨商定定向送貨貨的不得得高于既既定價(jià)

39、格格標(biāo)準(zhǔn)。二、采購(gòu)購(gòu)方式的的確定1、對(duì)于于用量大大、消耗耗快、周周轉(zhuǎn)頻繁繁的原材材料，應(yīng)應(yīng)該選擇擇供貨商商送貨的的方式。2、對(duì)于于使用頻頻率低，不容易易集中采采購(gòu)的零零星物品品及餐中中斷檔急急需物品品可由采采購(gòu)人員員采購(gòu)。3、采購(gòu)購(gòu)方式上上采用“定點(diǎn)、定價(jià)、定時(shí)”采購(gòu)原原則。4、對(duì)于于一些特特殊的原原材料可可由外地地發(fā)貨，按計(jì)劃劃定期申申購(gòu)。盤點(diǎn)制度度 為了加加強(qiáng)財(cái)物物管理，確保財(cái)財(cái)物盤點(diǎn)點(diǎn)的正確確性，準(zhǔn)準(zhǔn)確核算算營(yíng)業(yè)成成本，特特制定本本制度。一、盤點(diǎn)點(diǎn)范圍及及要求1、盤點(diǎn)點(diǎn)范圍包包括：現(xiàn)現(xiàn)金、存存貨、固固定資產(chǎn)產(chǎn)、低值值易耗品品。2、各項(xiàng)項(xiàng)財(cái)務(wù)賬賬冊(cè)應(yīng)于于盤點(diǎn)前前登記完完畢。對(duì)對(duì)盤點(diǎn)期期間已收收到而尚尚未辦妥妥入賬手手續(xù)的物物資，應(yīng)應(yīng)另行分分別存放放并予以以標(biāo)示。二、存貨貨盤點(diǎn)1、存貨貨盤點(diǎn)包包括原材材料、燃燃料、物物料用品品、低值值易耗品品、庫(kù)存存商品。2、盤點(diǎn)點(diǎn)方式：采用每每月盤點(diǎn)點(diǎn)和年終終盤點(diǎn)。3、