物料消耗制度

1、1、職責(zé)與權(quán)限1.1 部門主任對(duì)倉庫物資材料管理工作負(fù)責(zé)，本部門物資材料采購計(jì)劃必須經(jīng)主任審核簽字后方可上報(bào)。1.2 部門應(yīng)設(shè)材料員，在主任的領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)部門物資材料的計(jì)劃審核、提報(bào)、領(lǐng)用、保管、出入庫管理統(tǒng)計(jì)等工作。定期核查班組領(lǐng)用物資材料的使用、保存、消耗情況。1.3 各班組應(yīng)設(shè)兼職材料員，在班長的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)班組物資材料的申報(bào)、領(lǐng)用、保管、消耗管理工作，建立班組消耗性材料領(lǐng)用記錄。定期對(duì)本班組物資材料使用情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督。2.管理內(nèi)容與要求2.1 物資材料計(jì)劃管理2.1.1 物資材料計(jì)劃分類A.季度維修材料一一指年度成本指標(biāo)中的消耗性材料。B.技改、維修工程材料一一依據(jù)公司綜合計(jì)劃

2、開展的電網(wǎng)設(shè)備技術(shù)改造和維修工程中的設(shè)備類物資和工程安裝材料、用于本工程的消耗性材料等。C.備品備件材料一一用于電網(wǎng)設(shè)備定期維護(hù)檢定用裝置部件等。D.其它專項(xiàng)材料-因臨時(shí)性工作安排，經(jīng)相關(guān)程序?qū)徟㈨?xiàng)項(xiàng)目的物資材料。2.1.2 物資材料計(jì)劃編制依據(jù)A.季度維修材料計(jì)劃，應(yīng)根據(jù)本單位工作實(shí)際需要，按月或季度進(jìn)行編制。B.技改、維修工程材料計(jì)劃，應(yīng)按批準(zhǔn)的項(xiàng)目規(guī)模、設(shè)計(jì)以及有關(guān)資料進(jìn)行編制。C.備品備件材料計(jì)劃，應(yīng)根據(jù)相關(guān)設(shè)備檢定維修周期批次編制。D.其他專項(xiàng)材料計(jì)劃，應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)立項(xiàng)的項(xiàng)目規(guī)模、設(shè)計(jì)以及有關(guān)資料進(jìn)行編制。2.1.3 物資材料計(jì)劃編制審批程序A.物資材料計(jì)劃填報(bào)應(yīng)認(rèn)真、準(zhǔn)確，并填用“

3、領(lǐng)料單”。B.物資材料計(jì)劃按照雙軌流程進(jìn)行審批，即紙質(zhì)材料計(jì)劃為正式認(rèn)定材料計(jì)劃，電子版材料計(jì)劃作為輔助手段，便于工作聯(lián)系和匯總統(tǒng)計(jì)。C.所有物資材料計(jì)劃的審批流程必須完整，流程不完整的材料計(jì)劃物資公司有權(quán)拒絕執(zhí)行采購。財(cái)務(wù)部門也不能進(jìn)行結(jié)算。D.任何單位或個(gè)人嚴(yán)禁私自向商家賒借物資、材料。2.1.4 物資材料計(jì)劃編制一般規(guī)定A.物資材料計(jì)劃應(yīng)填用“領(lǐng)料單”，不得隨意更改填報(bào)格式。材料規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)等應(yīng)準(zhǔn)確，有特殊要求的應(yīng)提供相關(guān)技術(shù)協(xié)議或圖紙等說明文件。B.工程用物資材料計(jì)劃，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)提前編制，以滿足設(shè)備訂貨或生產(chǎn)加工周期需要。4.1.5物資計(jì)劃的補(bǔ)充和變更因工程項(xiàng)目計(jì)劃變更或

4、設(shè)計(jì)變更等原因造成的物資材料計(jì)劃變更的，應(yīng)根據(jù)相關(guān)的設(shè)計(jì)變更資料或項(xiàng)目變更申請(qǐng)，編制本工程物資材料補(bǔ)充計(jì)劃或調(diào)整物資材料計(jì)劃內(nèi)容，與相關(guān)的變更說明材料一并提交審批。任何人不得私自變更材料計(jì)劃。2.2物資材料的出庫、保管、使用2.2.1 部門材料員應(yīng)根據(jù)已完成審批程序的物資材料計(jì)劃辦理物資出庫手續(xù)，領(lǐng)用物資材料。2.2.2 部門材料員應(yīng)現(xiàn)場核對(duì)領(lǐng)用物資材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，如物資數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等不符合材料計(jì)劃的，應(yīng)待核實(shí)清楚后方可領(lǐng)用。2.2.3 部門材料員對(duì)物資材料的技術(shù)文件負(fù)有保管責(zé)任，在物資材料領(lǐng)用、設(shè)備開箱驗(yàn)收時(shí)，應(yīng)對(duì)物資材料附帶的合格證、檢驗(yàn)報(bào)告、圖紙資料等技術(shù)文件一并建

5、檔保存。2.2.4 部門材料員對(duì)已領(lǐng)用的物資材料負(fù)有保管責(zé)任。各車間（部門）應(yīng)建立物資材料倉庫臺(tái)帳，記錄物資領(lǐng)用、使用、損耗情況，如實(shí)記錄領(lǐng)用材料的消耗情況、使用方向、數(shù)量等，定期盤點(diǎn)核對(duì)物資材料,做到賬、物、卡相符。2.2.5 部門應(yīng)對(duì)本部門工程余料、報(bào)廢物資材料獨(dú)立建檔，應(yīng)嚴(yán)格遵守“龍南供電公司廢舊物資管理辦法”的規(guī)定。2.2.6 部門應(yīng)完善本部門物資倉庫管理制度，定期維護(hù)整理物資倉庫，加強(qiáng)倉庫防火、防盜、防潮、防鼠管理，對(duì)倉庫安全負(fù)有管理責(zé)任。物料消耗定額管理規(guī)程第一章總則第一條為貫徹執(zhí)行以物資消耗定額為基礎(chǔ)，不斷降低各種物資消耗，推行責(zé)任成本管理，加強(qiáng)成本核算，更好的促進(jìn)公司經(jīng)營管理水

6、平和經(jīng)濟(jì)效益的提高，特制定本管理規(guī)程。第二條物料消耗定額的管理，是工藝管理制度中的重要制度，也是進(jìn)行經(jīng)濟(jì)核算，降本增效的基礎(chǔ)。第三條物料消耗定額是指在一定的生產(chǎn)技術(shù)和組織條件下，制造單位合格產(chǎn)品或完成某種生產(chǎn)任務(wù)消耗物資數(shù)量的標(biāo)準(zhǔn)。第四條本制度中物料范圍是指公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中為生產(chǎn)而儲(chǔ)存的各種有形資產(chǎn)，包括原材料、輔助材料、低值易耗品、委托加工材料等。第五條物料消耗定額管理的一般原則：計(jì)劃性原則生產(chǎn)處負(fù)責(zé)制訂并下達(dá)生產(chǎn)所需的各種物料的單位消耗定額計(jì)劃，生產(chǎn)車間領(lǐng)用應(yīng)按照所下達(dá)的計(jì)劃進(jìn)行申領(lǐng)；歸口控制原則并按審批程序報(bào)批后方可實(shí)施；責(zé)任成本原則各車間處室根據(jù)所管職責(zé)，嚴(yán)格按照公司定額管理規(guī)定和

7、綜合成本考核原則執(zhí)行；第二章職責(zé)劃分第六條制訂消耗定額時(shí)，應(yīng)根據(jù)年初預(yù)算結(jié)合產(chǎn)品產(chǎn)量、產(chǎn)品工藝規(guī)程、生產(chǎn)設(shè)備狀況和技術(shù)要求，以及本公司歷史水平綜合統(tǒng)計(jì)分析，由生產(chǎn)處先提出初稿，會(huì)同有關(guān)部門、生產(chǎn)車間、分管領(lǐng)導(dǎo)討論修改后，報(bào)公司經(jīng)理批準(zhǔn)下達(dá)。第七條生產(chǎn)部門職責(zé)劃分編制月度（季、年）物料消耗分解計(jì)劃；審核外協(xié)件的需求計(jì)劃；臨時(shí)性采購計(jì)劃的下達(dá)及審批；生產(chǎn)領(lǐng)料單的審批；“超定額”或“補(bǔ)充領(lǐng)料單”的審批；參與對(duì)生產(chǎn)環(huán)節(jié)物料消耗的盤點(diǎn)分析。第八條生產(chǎn)車間職責(zé)劃分各車間設(shè)置一名專職或兼職定額負(fù)責(zé)人，車間定額員負(fù)責(zé)組織、分析、執(zhí)行、檢查、考核物耗管理執(zhí)行情況，定期編制報(bào)表和提出分析報(bào)告。定額員檢查監(jiān)督物資流

8、通領(lǐng)域中各環(huán)節(jié)的工作質(zhì)量，對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)督、檢查、考核。包括：對(duì)物資定額計(jì)劃、申請(qǐng)、分配、保管、檢驗(yàn)使用；節(jié)約利潤、消耗定額、經(jīng)濟(jì)核算，節(jié)約生產(chǎn)用料；摸清物資消耗規(guī)律，針對(duì)物資消耗原因和漏洞，采取有力措施，及時(shí)糾正；向領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)匯報(bào)、嚴(yán)肅處理。定額員要積極收集信息，對(duì)有關(guān)物資方面的問題，做到件件落實(shí)，對(duì)違反領(lǐng)用物資紀(jì)律的情況，及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以得到迅速解決第九條定額管理中倉儲(chǔ)部門的責(zé)任劃分憑加蓋定額管理專用章的“領(lǐng)料單”為依據(jù)對(duì)存貨辦理出庫；依據(jù)“定額”或“超定額”“補(bǔ)充領(lǐng)料單”發(fā)料；定期存貨盤點(diǎn)。第十條采購部門職責(zé)劃分供應(yīng)處根據(jù)物料消耗定額、生產(chǎn)計(jì)劃和質(zhì)量要求，編制物料采購計(jì)劃。分解“月

9、度采購計(jì)劃”下達(dá)“訂貨通知單”協(xié)助物管及質(zhì)檢部門對(duì)存貨進(jìn)行驗(yàn)收入庫；設(shè)定采購周期，達(dá)到經(jīng)濟(jì)訂貨量的要求；其他物料的采購工作。第十一條財(cái)務(wù)部門職責(zé)劃分月（季、年）物料需求計(jì)劃的審核；根據(jù)采購資金需求計(jì)劃籌集資金；入庫物料數(shù)量的核對(duì)；物料價(jià)格監(jiān)控及差異分析；經(jīng)濟(jì)存貨量的考核；負(fù)責(zé)組織對(duì)存貨的盤點(diǎn)，并對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析。第三章物資消耗定額的管理第十二條在下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)時(shí)，物資消耗定額也應(yīng)同時(shí)下達(dá)，將定額標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)到車間、班組，達(dá)到按任務(wù)和進(jìn)度，有計(jì)劃地領(lǐng)料,控制使用。第十三條生產(chǎn)各車間處室，依照生產(chǎn)定額消耗標(biāo)準(zhǔn)，編制、打印“生產(chǎn)定額領(lǐng)料單”“生產(chǎn)定額領(lǐng)料單”經(jīng)生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)定額簽署批準(zhǔn)后下達(dá)，作為倉庫定額發(fā)料

10、的唯一憑證。第十四條對(duì)于某些難以分批領(lǐng)用或分批領(lǐng)用難以適用于生產(chǎn)的物料，允許按月度排產(chǎn)計(jì)劃分批領(lǐng)用。第十五條各車間、班組要做到每日對(duì)材料消耗定額進(jìn)行日核算、日公布、旬分析節(jié)超，月總結(jié)執(zhí)行結(jié)果，防止超耗浪費(fèi)。第十六條要堅(jiān)持科目負(fù)責(zé)人和有權(quán)領(lǐng)料人制度，控制?？茖Ｓ?，凡違反規(guī)定用料的，生產(chǎn)處不得審批，倉庫一律不給發(fā)放。第十七條物資消耗定額要貫徹“三全管理”，即全員、全過程、全面管理，不斷增強(qiáng)管理意識(shí)，推行“小包干”等經(jīng)驗(yàn)，真正達(dá)到全方位控制，消滅丟失和浪費(fèi)。第十八條物資消耗定額要強(qiáng)化三級(jí)管理，層層把關(guān)，達(dá)到層層有人抓，件件有人管：生產(chǎn)處負(fù)責(zé)全廠的物資消耗的管理、審批、考核；車間核算員負(fù)責(zé)全車間定額落

11、實(shí)及核算分析；班組兼職核算員負(fù)責(zé)本班組材料消耗的核算分析。第十九條堅(jiān)持對(duì)重點(diǎn)物資管理，每月上旬、中旬、下旬和月末對(duì)其重點(diǎn)物資進(jìn)行專項(xiàng)盤點(diǎn)，做到防止丟失和確保上報(bào)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。對(duì)一般生產(chǎn)物資領(lǐng)用，應(yīng)采取以下措施：車間應(yīng)設(shè)立消耗臺(tái)賬，逐項(xiàng)登記消耗；生產(chǎn)處每月安排專人對(duì)消耗臺(tái)賬使用情況進(jìn)行檢查，核實(shí)實(shí)際消耗，如發(fā)現(xiàn)臺(tái)賬記錄不符，將檢查結(jié)果上報(bào)效能監(jiān)察室，月底對(duì)車間負(fù)責(zé)人納入績效考核。在領(lǐng)用物料時(shí)車間主任核實(shí)實(shí)際需要，檢查測算依據(jù)，親自簽發(fā)用料申請(qǐng)表；生產(chǎn)處要根據(jù)規(guī)定嚴(yán)格控制審批，倉庫依據(jù)審批發(fā)料；對(duì)領(lǐng)出的各種物料，車間應(yīng)安排專人點(diǎn)收，杜絕一切外流和公物私用。第二十條嚴(yán)格執(zhí)行定額、限額領(lǐng)料發(fā)料標(biāo)準(zhǔn)，要求：

12、車間、班組不得借故超限額及超定額領(lǐng)料；倉庫不得超限額發(fā)料；車間因超定額損耗等責(zé)任原因需超定額領(lǐng)料的，須填制“超定領(lǐng)料單”辦理?！俺~領(lǐng)料單”由領(lǐng)料人注明詳細(xì)情況由車間主任簽署并報(bào)生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)簽批，核準(zhǔn)后交倉庫發(fā)料。生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)材料質(zhì)量不合格并將不合格材料退回倉庫后，車間可憑倉庫已簽收的“生產(chǎn)退料單”填制“補(bǔ)充領(lǐng)料單”，辦理補(bǔ)充領(lǐng)料。嚴(yán)格按照領(lǐng)料管理制度執(zhí)行，違反時(shí)嚴(yán)格追究責(zé)任者和相關(guān)人員的責(zé)任。第四章存貨盤點(diǎn)制度第二十一條實(shí)行定期盤點(diǎn)制度，即十天一盤點(diǎn)、一旬一總結(jié)；熟料、生料車間每月6日、16日組織專人對(duì)本車間的原材料消耗及庫存況進(jìn)行盤點(diǎn)，于當(dāng)天下午2:00匯總生產(chǎn)處，計(jì)算出十天的消耗及庫存情

13、況，每月26日生產(chǎn)處組織所有盤庫人員，詳細(xì)盤點(diǎn)上個(gè)月的全廠物資消耗及庫存情況，將匯總數(shù)據(jù)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)及集團(tuán)運(yùn)營管理部。第二十二條各類存貨必須作到日清月結(jié)，保管員每月對(duì)存貨明細(xì)帳及實(shí)際存貨情況進(jìn)行核對(duì)自查。財(cái)務(wù)部將不定期對(duì)各類存貨進(jìn)行抽查。第二十三條生產(chǎn)處將組織有關(guān)人員每月對(duì)各類存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，查找差異原因，對(duì)由于沒按本規(guī)定執(zhí)行而造成超支消耗的將上報(bào)效能監(jiān)察室，月底對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行績效考核。第四章物資消耗定額的統(tǒng)計(jì)分析第二十四條車間應(yīng)建立物資消耗統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬及揭示板，做到：逐日登記公布，按旬進(jìn)行認(rèn)真分析；找出節(jié)超原因，發(fā)現(xiàn)節(jié)約典型，總結(jié)推廣；對(duì)超耗項(xiàng)目向生產(chǎn)處提報(bào)定額耗分析報(bào)告，要及時(shí)制定相應(yīng)措盡快扭

14、虧為盈；每月按規(guī)定時(shí)間和要求向生產(chǎn)處提報(bào)：物料領(lǐng)用核算表、主要物資消耗分析表；物資消耗核算報(bào)表、庫存情況報(bào)表；上報(bào)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確真實(shí)，不得漏報(bào)、瞞報(bào)、錯(cuò)報(bào)；第二十五條班組也應(yīng)建立消耗登記簿和消耗揭示板，執(zhí)行日登記、旬核算，月分析、月總結(jié)制度，及時(shí)上報(bào)本車間，車間將根據(jù)班組的消耗情況進(jìn)行考核，做到有獎(jiǎng)有罰，于當(dāng)月的工資二次分配中兌現(xiàn)。第二十六條各管庫員在辦理發(fā)料時(shí)應(yīng)先檢查核對(duì)定額，對(duì)所發(fā)物資應(yīng)分錄登記，以備統(tǒng)計(jì)分析。規(guī)范使用發(fā)放行為，對(duì)庫存、超耗領(lǐng)資積壓及時(shí)預(yù)警，從提高物資管理水平、提高成本管理手段，使庫存管理達(dá)到最優(yōu)化。第二十七條定額的執(zhí)行結(jié)果，生產(chǎn)處要做好分析總結(jié)，針對(duì)存在問題要采取針對(duì)性措施，認(rèn)

15、真組織解決，確保定額標(biāo)準(zhǔn)完成。第六章物資消耗定額的考核與執(zhí)行第二十八條物資消耗的考核每月26日之前生產(chǎn)處根據(jù)實(shí)際發(fā)生情況將下一個(gè)月的生產(chǎn)計(jì)劃及生產(chǎn)成本預(yù)算下達(dá)到各個(gè)車間。每月13日之前生產(chǎn)處根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)情況將上一個(gè)月的生產(chǎn)成本經(jīng)營分析整理并召開生產(chǎn)經(jīng)營分析會(huì)，各車間將消耗定額情況做匯報(bào)。每月5日前財(cái)務(wù)處根據(jù)實(shí)際發(fā)生情況計(jì)算出考核指標(biāo)。每月6日前成本管理辦公室根據(jù)財(cái)務(wù)處提供的成本指標(biāo)對(duì)各車間處室進(jìn)行考核。每月7日前人力資源處根據(jù)成本管理辦公室提供的考核結(jié)果對(duì)被考核部門兌現(xiàn)。第二十九條消耗定額的執(zhí)行消耗定額下達(dá)后，各車間應(yīng)對(duì)定額實(shí)行經(jīng)濟(jì)核算，內(nèi)部分配，生產(chǎn)處定期檢查執(zhí)行情況。生產(chǎn)各崗位負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格

16、把關(guān)，對(duì)物料消耗應(yīng)嚴(yán)格按確定的消耗定額范圍進(jìn)行控制。第七章附則第三十條本制度由效能監(jiān)察室負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。第三十一條本制度由生產(chǎn)處負(fù)責(zé)制訂并解釋。第三十二本制度自2011年3月26日正式執(zhí)行。物料消耗定額管理規(guī)程第一章總則第一條為貫徹執(zhí)行以物資消耗定額為基礎(chǔ)，不斷降低各種物資消耗，推行責(zé)任成本管理，加強(qiáng)成本核算，更好的促進(jìn)公司經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟(jì)效益的提高，特制定本管理規(guī)程。第二條物料消耗定額的管理，是工藝管理制度中的重要制度，也是進(jìn)行經(jīng)濟(jì)核算，降本增效的基礎(chǔ)。第三條物料消耗定額是指在一定的生產(chǎn)技術(shù)和組織條件下，制造單位合格產(chǎn)品或完成某種生產(chǎn)任務(wù)消耗物資數(shù)量的標(biāo)準(zhǔn)。第四條本制度中物料范圍是指公司在生

17、產(chǎn)經(jīng)營過程中為生產(chǎn)而儲(chǔ)存的各種有形資產(chǎn)，包括原材料、輔助材料、低值易耗品、委托加工材料等。第五條物料消耗定額管理的一般原則：計(jì)劃性原則生產(chǎn)處負(fù)責(zé)制訂并下達(dá)生產(chǎn)所需的各種物料的單位消耗定額計(jì)劃，生產(chǎn)車間領(lǐng)用應(yīng)按照所下達(dá)的計(jì)劃進(jìn)行申領(lǐng)；歸口控制原則并按審批程序報(bào)批后方可實(shí)施；責(zé)任成本原則各車間處室根據(jù)所管職責(zé)，嚴(yán)格按照公司定額管理規(guī)定和綜合成本考核原則執(zhí)行；第二章職責(zé)劃分第六條制訂消耗定額時(shí)，應(yīng)根據(jù)年初預(yù)算結(jié)合產(chǎn)品產(chǎn)量、產(chǎn)品工藝規(guī)程、生產(chǎn)設(shè)備狀況和技術(shù)要求，以及本公司歷史水平綜合統(tǒng)計(jì)分析，由生產(chǎn)處先提出初稿，會(huì)同有關(guān)部門、生產(chǎn)車間、分管領(lǐng)導(dǎo)討論修改后，報(bào)公司經(jīng)理批準(zhǔn)下達(dá)第七條生產(chǎn)部門職責(zé)劃分編制月

18、度（季、年）物料消耗分解計(jì)劃；審核外協(xié)件的需求計(jì)劃；臨時(shí)性采購計(jì)劃的下達(dá)及審批；生產(chǎn)領(lǐng)料單的審批；“超定額”或“補(bǔ)充領(lǐng)料單”的審批；參與對(duì)生產(chǎn)環(huán)節(jié)物料消耗的盤點(diǎn)分析。第八條生產(chǎn)車間職責(zé)劃分各車間設(shè)置一名專職或兼職定額負(fù)責(zé)人，車間定額員負(fù)責(zé)組織、分析、執(zhí)行、檢查、考核物耗管理執(zhí)行情況，定期編制報(bào)表和提出分析報(bào)告。定額員檢查監(jiān)督物資流通領(lǐng)域中各環(huán)節(jié)的工作質(zhì)量，對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)督、檢查、考核。包括：對(duì)物資定額計(jì)劃、申請(qǐng)、分配、保管、檢驗(yàn)使用；節(jié)約利潤、消耗定額、經(jīng)濟(jì)核算，節(jié)約生產(chǎn)用料；摸清物資消耗規(guī)律，針對(duì)物資消耗原因和漏洞，采取有力措施，及時(shí)糾正；向領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)匯報(bào)、嚴(yán)肅處理。定額員要積極收集信息，對(duì)

19、有關(guān)物資方面的問題，做到件件落實(shí)，對(duì)違反領(lǐng)用物資紀(jì)律的情況，及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以得到迅速解決。第九條定額管理中倉儲(chǔ)部門的責(zé)任劃分憑加蓋定額管理專用章的“領(lǐng)料單”為依據(jù)對(duì)存貨辦理出庫；依據(jù)“定額”或“超定額”、“補(bǔ)充領(lǐng)料單”發(fā)料；定期存貨盤點(diǎn)。第十條采購部門職責(zé)劃分供應(yīng)處根據(jù)物料消耗定額、生產(chǎn)計(jì)劃和質(zhì)量要求，編制物料采購計(jì)分解“月度采購計(jì)劃”；下達(dá)“訂貨通知單”；協(xié)助物管及質(zhì)檢部門對(duì)存貨進(jìn)行驗(yàn)收入庫；設(shè)定采購周期，達(dá)到經(jīng)濟(jì)訂貨量的要求；其他物料的采購工作。第十一條財(cái)務(wù)部門職責(zé)劃分月（季、年）物料需求計(jì)劃的審核；根據(jù)采購資金需求計(jì)劃籌集資金；入庫物料數(shù)量的核對(duì)；物料價(jià)格監(jiān)控及差異分析；經(jīng)濟(jì)存貨量

20、的考核；負(fù)責(zé)組織對(duì)存貨的盤點(diǎn)，并對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析。第三章物資消耗定額的管理第十二條在下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)時(shí)，物資消耗定額也應(yīng)同時(shí)下達(dá)，將定額標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)到車間、班組，達(dá)到按任務(wù)和進(jìn)度，有計(jì)劃地領(lǐng)料，控制使用。第十三條生產(chǎn)各車間處室，依照生產(chǎn)定額消耗標(biāo)準(zhǔn)，編制、打印“生產(chǎn)定額領(lǐng)料單”，“生產(chǎn)定額領(lǐng)料單”經(jīng)生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)定額簽署批準(zhǔn)后下達(dá)，作為倉庫定額發(fā)料的唯一憑證。第十四條對(duì)于某些難以分批領(lǐng)用或分批領(lǐng)用難以適用于生產(chǎn)的物料，允許按月度排產(chǎn)計(jì)劃分批領(lǐng)用。第十五條各車間、班組要做到每日對(duì)材料消耗定額進(jìn)行日核算、日公布、旬分析節(jié)超，月總結(jié)執(zhí)行結(jié)果，防止超耗浪費(fèi)。第十六條要堅(jiān)持科目負(fù)責(zé)人和有權(quán)領(lǐng)料人制度，控制?？茖Ｓ茫?/p>

21、凡違反規(guī)定用料的，生產(chǎn)處不得審批，倉庫一律不給發(fā)放。第十七條物資消耗定額要貫徹“三全管理”，即全員、全過程、全面管理，不斷增強(qiáng)管理意識(shí)，推行“小包干”等經(jīng)驗(yàn)，真正達(dá)到全方位控制，消滅丟失和浪費(fèi)。第十八條物資消耗定額要強(qiáng)化三級(jí)管理，層層把關(guān)，達(dá)到層層有人抓，件件有人管：生產(chǎn)處負(fù)責(zé)全廠的物資消耗的管理、審批、考核；車間核算員負(fù)責(zé)全車間定額落實(shí)及核算分析；班組兼職核算員負(fù)責(zé)本班組材料消耗的核算分析。第十九條堅(jiān)持對(duì)重點(diǎn)物資管理，每月上旬、中旬、下旬和月末對(duì)其重點(diǎn)物資進(jìn)行專項(xiàng)盤點(diǎn)，做到防止丟失和確保上報(bào)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。對(duì)一般生產(chǎn)物資領(lǐng)用，應(yīng)采取以下措施：車間應(yīng)設(shè)立消耗臺(tái)賬，逐項(xiàng)登記消耗；生產(chǎn)處每月安排專人對(duì)消

22、耗臺(tái)賬使用情況進(jìn)行檢查，核實(shí)實(shí)際消耗，如發(fā)現(xiàn)臺(tái)賬記錄不符，將檢查結(jié)果上報(bào)效能監(jiān)察室，月底對(duì)車間負(fù)責(zé)人納入績效考核。在領(lǐng)用物料時(shí)車間主任核實(shí)實(shí)際需要，檢查測算依據(jù)，親自簽發(fā)用料申請(qǐng)表；生產(chǎn)處要根據(jù)規(guī)定嚴(yán)格控制審批，倉庫依據(jù)審批發(fā)料；對(duì)領(lǐng)出的各種物料，車間應(yīng)安排專人點(diǎn)收，杜絕一切外流和公物私用。第二十條嚴(yán)格執(zhí)行定額、限額領(lǐng)料發(fā)料標(biāo)準(zhǔn)，要求：車間、班組不得借故超限額及超定額領(lǐng)料；倉庫不得超限額發(fā)料；車間因超定額損耗等責(zé)任原因需超定額領(lǐng)料的，須填制“超定額領(lǐng)料單”辦理?！俺~領(lǐng)料單”由領(lǐng)料人注明詳細(xì)情況由車間主任簽署并報(bào)生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)簽批，核準(zhǔn)后交倉庫發(fā)料。生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)材料質(zhì)量不合格并將不合格材料退回倉

23、庫后，車間可憑倉庫已簽收的“生產(chǎn)退料單”填制“補(bǔ)充領(lǐng)料單”,辦理補(bǔ)充領(lǐng)料。嚴(yán)格按照領(lǐng)料管理制度執(zhí)行，違反時(shí)嚴(yán)格追究責(zé)任者和相關(guān)人員的責(zé)任。第四章存貨盤點(diǎn)制度第二十一條實(shí)行定期盤點(diǎn)制度，即十天一盤點(diǎn)、一旬一總結(jié)；熟料、生料車間每月6日、16日組織專人對(duì)本車間的原材料消耗及庫存情況進(jìn)行盤點(diǎn)，于當(dāng)天下午2:00匯總生產(chǎn)處，計(jì)算出十天的消耗及庫存情況，每月26日生產(chǎn)處組織所有盤庫人員，詳細(xì)盤點(diǎn)上個(gè)月的全廠物資消耗及庫存情況，將匯總數(shù)據(jù)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)及集團(tuán)運(yùn)營管理部。第二十二條各類存貨必須作到日清月結(jié)，保管員每月對(duì)存貨明細(xì)帳及實(shí)際存貨情況進(jìn)行核對(duì)自查。財(cái)務(wù)部將不定期對(duì)各類存貨進(jìn)行抽查。第二十三條生產(chǎn)處將組織有關(guān)人員每月對(duì)各類存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，查找差異原因，對(duì)由于沒按本規(guī)定執(zhí)行而造成超支消耗的將上報(bào)效能監(jiān)察室，月底對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行績效考核。第四章物資消耗定額的統(tǒng)計(jì)分析第二十四條車間應(yīng)建立物資消耗統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬及揭