個(gè)人所得稅申報(bào)流程及操作

1、個(gè)人所得稅申報(bào)流程一、安裝。注：第一次安裝后，以后每月不需安裝，填完員工工資生成申報(bào)數(shù)據(jù)即可。1、打開(kāi)此網(wǎng)站2、 點(diǎn)擊“軟件下載” 中“個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng) V1204 （全市扣繳義務(wù)人 2011年9月后使用此版本） 下載并安裝。3、 安裝后，點(diǎn)擊桌面上的“ 個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng) V1.2.04 ”進(jìn)入，直接輸入密碼：123456注：扣繳義務(wù)人編碼為稅務(wù)登記證副本右上部分有一個(gè)數(shù)字為手寫(xiě)，前面需加500106扣繳義務(wù)人名稱指公司的全名稅務(wù)登記證號(hào)：稅務(wù)登記證左面有一串?dāng)?shù)。二、軟件初始化（首次安裝運(yùn)行所必需的操作，如是由低版本升級(jí)到本版本且不需要。）1 雙擊桌面系統(tǒng)快捷方式，在登陸框密碼欄中

2、輸入初始密碼：123456登陸系統(tǒng)。第一次登陸后，系統(tǒng)會(huì)彈出“設(shè)置向?qū)А睂?duì)話框，在框內(nèi)完整并正確填寫(xiě)完相應(yīng)信息后單擊下一步。2出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)參數(shù) 設(shè)置界面（V1.2.04版本已預(yù)先設(shè)置好重慶地區(qū)的稅務(wù)機(jī)關(guān)升級(jí)服務(wù)器、接收服務(wù)器和公告服務(wù)器地址，扣繳義務(wù)人不要改變以上設(shè)置，否則安裝會(huì)不成功），直接單擊【下一步】即可。3出現(xiàn)單位信息設(shè)置界面，按要求填寫(xiě)相關(guān)信息，其中稅務(wù)登記證號(hào)必須填寫(xiě)正確，行政區(qū)劃默認(rèn)即可 （重慶地區(qū)不要改變默認(rèn)設(shè)置為“5000”，否則影響后續(xù)功能），單擊【下一步】。4 再次登錄進(jìn)入軟件后，點(diǎn)擊左側(cè)“個(gè)人所得稅代扣代繳”菜單，將彈出提示是否注冊(cè)的窗口，建議用戶目前選擇不注冊(cè)方式，然后單

3、擊下一步。設(shè)置自導(dǎo)A1 注冊(cè)方式戟件注圖將昴定鰹的用戶信息.駁訪也人冒用威誤用鰹的稅號(hào)逍行=t法換ftO網(wǎng)鉛注冊(cè)O(shè)電話注flfi® FRW1 a2 単位信息 猷取稅等局借息 兗成上T?|卞-步題5.會(huì)彈出一個(gè)初始化設(shè)置向?qū)?，讓企業(yè)對(duì)扣繳義務(wù)人的信息進(jìn)行設(shè)置并從稅務(wù)局獲取信息。企業(yè)在彈出的設(shè)置向?qū)У摹皢挝恍畔ⅰ蹦夸浵掳凑找笸暾?zhǔn)確的分別填入“扣繳義務(wù)人編碼（即順序號(hào)）”、“扣繳義務(wù)人名稱”、“稅務(wù)登記證號(hào)”（注意字母的大小寫(xiě)）、“行政區(qū)劃（填 寫(xiě)5000）”，這些填入的信息將在下一步與扣繳義務(wù)人從稅務(wù)局獲取信息比對(duì)，比對(duì)完全一致后才能進(jìn)入下一步。（此步驟非常重要）注：這些填入信息必

4、須與稅務(wù)登記證等內(nèi)容一致，不能簡(jiǎn)寫(xiě)。6獲取稅務(wù)局信息。不能上網(wǎng)的企業(yè)選擇介質(zhì)導(dǎo)入，然后單擊選擇，在彈出的對(duì)話框中找到從當(dāng)?shù)囟悇?wù)局拷取的初始化文件（文件格式為：扣繳義務(wù)人編碼_JBXX_19位的時(shí)間.ZIP ）單擊打開(kāi)，然后下一步。能上網(wǎng)的企業(yè)并且已預(yù)先設(shè)置了接收服務(wù)器地址的（本說(shuō)明第二步驟），選擇網(wǎng)絡(luò)下載單擊下一步可直接從網(wǎng)絡(luò)獲取稅務(wù)局信息。（不能上網(wǎng)的扣繳義務(wù)人必須人工從稅務(wù)機(jī)關(guān)征收廳或稅務(wù)所獲取此初始化文件）7 軟件獲取稅務(wù)局信息后提示成功，單擊完成，至此初始化操作完成。&特別提示：在首次運(yùn)行進(jìn)入軟件后， 如在單擊“個(gè)人所得稅代扣代繳” 菜單后，出現(xiàn)“注 冊(cè)校驗(yàn)失敗，用戶信息可能被

5、改動(dòng)”字樣，則可能是用戶之前安裝過(guò)舊版本且安裝過(guò)程出錯(cuò)， 只有卸載本版本并且刪除軟件安裝盤(pán)符中SERVYO和 JDLSSOF倆個(gè)文件夾中所有內(nèi)容后，才能重新安裝本版本。三、日常操作整個(gè)軟件日常操作略圖如下（納稅人基礎(chǔ)信息環(huán)節(jié)只是第一次錄入）屮護(hù)皮減|丄電魚(yú)蠹蚩申i序警申扌片" _ 冊(cè)曲聊J仝 ifl扣"J£_站淞?xí)r=3狂期幽- 上樓正爭(zhēng)抿1納稅人信息管理納稅人信息填寫(xiě)軟件提供二種錄入方法。第一種單擊左側(cè)“納稅人信息”按扭，在納稅人信息編輯下點(diǎn)擊左上角的“增加”，在彈出的表單信息里手工輸入納稅人信息，其中有星號(hào)為必填，填寫(xiě)完成后單擊保存。第二種通過(guò)Excel模板導(dǎo)入

6、（模板下載地址：打開(kāi)軟件幫助按F1或者單擊幫助，在幫助一一附錄二一一 Excel模板下載）下載完成后打開(kāi)模板填寫(xiě)相應(yīng)的項(xiàng)目（姓名、證照類型、證照號(hào)碼、性別、出生年月、職業(yè)、職務(wù)、工作單位、郵政編碼、通信地址、 戶籍所在地為必填）填寫(xiě)完成后，在軟件單擊納稅人信息，單擊導(dǎo)入選擇要導(dǎo)入的納稅人類型， 在彈出的對(duì)話框種選擇剛才編輯的文件單擊打開(kāi)，將項(xiàng)目對(duì)應(yīng)后單擊導(dǎo)入。2 填寫(xiě)報(bào)表報(bào)表類型較多，企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況確定填寫(xiě)一個(gè)或多個(gè)報(bào)表。比如填寫(xiě)正常工資薪金收入，第一次打開(kāi)報(bào)表時(shí)會(huì)自動(dòng)提示“系統(tǒng)檢測(cè)到，您本月還沒(méi)有生成過(guò)正常工資薪金明細(xì)數(shù)據(jù)。需要使用自動(dòng)導(dǎo)入正常工資薪金數(shù)據(jù)向?qū)幔?”單擊確定。會(huì)有3種導(dǎo)

7、入方式，企業(yè)根據(jù)自己的情況選擇。第一種，從已錄入數(shù)據(jù)月份導(dǎo)入生成，意思是從原來(lái)的工作數(shù)據(jù)直接生成，適合工資數(shù)據(jù)和人員沒(méi)有變化或變化不大的企業(yè)。第二種，從外部數(shù)據(jù)文件導(dǎo)入生成，意思是事先把申報(bào)數(shù)據(jù)錄入到 Excel模板（模板下載地址：打開(kāi)軟件幫助按F1或者單擊幫助，在幫助一一附錄二一一Excel模板下載），模塊要正確填寫(xiě)相應(yīng)項(xiàng)目，然后把形成的模板文件導(dǎo)入到軟件中，適合有工資財(cái)務(wù)軟件、人員比較多，變化比較大的企業(yè)（具體見(jiàn)軟件中的“幫助”項(xiàng)目）。第三種，生成零工資記錄，用戶手工修改，適合員工較少的企業(yè)。別的表填寫(xiě)和正常工資薪金收入 表基本一樣。企業(yè)如有發(fā)放企業(yè)年金情況，軟件提供有企業(yè)年金報(bào)表，企業(yè)需

8、再填寫(xiě)此表。3 生成申報(bào)數(shù)據(jù)確認(rèn)報(bào)表全部填寫(xiě)并且無(wú)誤，在軟件主界面單擊生成申報(bào)數(shù)據(jù)，軟件生成完畢會(huì)提示。4 申報(bào)及反饋如果企業(yè)不能上網(wǎng)，在申報(bào)與反饋下的申報(bào)方式中選擇“介質(zhì)申報(bào)” ，單擊“申報(bào)”然后選 擇導(dǎo)出路徑單擊確定， 軟件會(huì)在你剛選擇的路徑下生成一個(gè)以 SB 開(kāi)頭的 ZIP 文件，將此文件拷 貝到U盤(pán)上拿到稅務(wù)局去申報(bào)。申報(bào)完成后稅務(wù)局會(huì)給你U盤(pán)上拷一個(gè)以FK開(kāi)頭的ZIP文件，將U盤(pán)插到電腦上打開(kāi)軟件，點(diǎn)擊獲取反饋單擊導(dǎo)入，然后選擇U盤(pán)稅局給你拷的以 FK開(kāi)頭的ZIP 文件，單擊確定，然后軟件就會(huì)顯示申報(bào)結(jié)果。如果企業(yè)能上網(wǎng)，并且預(yù)先設(shè)置了接收服務(wù)器參數(shù)（ V1.2.02 已預(yù)先置入）

9、，在申報(bào)與反饋 下的申報(bào)方式中選擇“網(wǎng)絡(luò)申報(bào)” ，接著單擊“申報(bào)” ，然后等待 1分鐘左右再點(diǎn)擊獲取反饋， 軟件會(huì)自動(dòng)下載反饋信息。五、注意事項(xiàng)1納稅人使用本系統(tǒng)后， 每月申報(bào)個(gè)人所得稅必須先通過(guò)本系統(tǒng)進(jìn)行代扣代繳明細(xì)申報(bào)后 （即完成 “申報(bào)及反饋” 菜單操作），才能再通過(guò)網(wǎng)上申報(bào)平臺(tái)或辦稅服務(wù)廳進(jìn)行稅款匯總申報(bào) 納稅（人工到辦稅服務(wù)廳申報(bào)的，扣繳義務(wù)人仍應(yīng)提供相應(yīng)紙質(zhì)匯總申報(bào)表，但可只填列匯總 數(shù)據(jù)；日常通過(guò)網(wǎng)上申報(bào)平臺(tái)方式申報(bào)納稅的，在申報(bào)平臺(tái)中個(gè)人所得稅申報(bào)模塊上導(dǎo)取之前 通過(guò)本系統(tǒng)申報(bào)的匯總數(shù)據(jù)， 然后完成匯總申報(bào)） ，原則上一律不再接受納稅人其它方式的單獨(dú) 申報(bào)。2納稅人信息第一次使

10、用軟件需要填寫(xiě)，以后只要企業(yè)員工信息和人數(shù)不變就不需要填寫(xiě)，如果有員工離職，在納稅人信息中，把該員工狀態(tài)由正常改成非正常即可。3扣繳義務(wù)人在使用個(gè)稅系統(tǒng)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)填報(bào)的數(shù)據(jù)有誤， 需要區(qū)分發(fā)現(xiàn)填報(bào)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤的不同階段做不同處理：（1）“生成申報(bào)數(shù)據(jù)”及以前階段?？劾U義務(wù)人可自行在個(gè)稅系統(tǒng)中修改發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)誤。（2）“申報(bào)及反饋”及以后階段。有以下兩種方法處理：一是進(jìn)行修正或自查申報(bào)，分別適 用于對(duì)本月或以前月份數(shù)據(jù)修改。但啟動(dòng)修正或自查申報(bào)，需要首先獲取前一次申報(bào)（即數(shù)據(jù) 錯(cuò)誤的一次申報(bào)）的反饋文件（網(wǎng)絡(luò)或介質(zhì)方式獲?。?，且如果前一次申報(bào)后已從征管系統(tǒng)開(kāi)具 稅票，修正或自查申報(bào)的個(gè)人所得稅同所得項(xiàng)目、同稅率的納稅人補(bǔ)報(bào)合計(jì)稅款不能為負(fù)數(shù)。 二是進(jìn)行重新申報(bào)。先由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)在征