管理制度及辦法匯編

安徽通祥建設(shè)集團有限公司PAGEPAGE21安徽通祥建設(shè)集團有限公司管理制度及方法匯編〔試行版〕簽發(fā)：二=0\*CHINESENUM3零一三年二月目錄第一篇公司機構(gòu)設(shè)置及人力資源管理篇…………………1第一章公司機構(gòu)設(shè)置……………………1第二章崗位權(quán)責(zé)…………2第三章管理分工…………6第四章員工招聘及勞動關(guān)系管理………7第五章員工薪酬設(shè)置管理………………9第六章績效考核管理……………………13第二篇財務(wù)管理……………16第一章現(xiàn)金核算管理……………………16第二章工程財務(wù)管理……………………18第三篇合同與結(jié)算管理……………………21第一章合同管理…………21第二章工程施工結(jié)算管理………………23第三章工程變更與索賠…………………23第四篇物資設(shè)備及隊伍管理………………24第一章物資管理…………24第一節(jié)采購方案及原那么………………24第二節(jié)物資采購………………………24第三節(jié)物資驗收………………………24第四節(jié)物資賬務(wù)設(shè)置…………………25第五節(jié)物資保管………………………25第六節(jié)物資發(fā)放………………………25第七節(jié)周轉(zhuǎn)材料的管理……………26第八節(jié)剩余物資處理管理……………26第九節(jié)工程主要物資管理流程………27第二章設(shè)備管理…………30第一節(jié)固定資產(chǎn)購置及賬務(wù)處理……………………30第二節(jié)設(shè)備使用管理…………………31第三節(jié)設(shè)備租賃管理…………………33第四節(jié)設(shè)備單機本錢核算…………34第五節(jié)獎罰規(guī)定……………………34第三章勞務(wù)隊伍管理……………………36第五篇工程技術(shù)質(zhì)量與平安管理…………39第一章施工技術(shù)管理……………………39第二章施工質(zhì)量管理……………………44第三章施工平安管理……………………45第六篇行政后勤管理………………………46第一章印章使用管理制度………………46第二章差旅費管理制度…………………51第三章小車使用管理制度………………53第四章招待費管理制度…………………55第五章其他辦公費管理制度……………56第七篇工程開發(fā)管理………………………58第一章資質(zhì)證書的使用管理……………58第二章經(jīng)營獎勵方法……………………59第一篇機構(gòu)設(shè)置及行政人事管理篇公司機構(gòu)設(shè)置公司機構(gòu)框圖如下：第二章崗位權(quán)責(zé)第一條董事長崗位權(quán)責(zé)1、制定公司長遠(yuǎn)開展規(guī)劃及年度經(jīng)營目標(biāo)。2、制定公司機構(gòu)設(shè)置方案，任命公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總工、工程經(jīng)理等職務(wù)。3、簽發(fā)公司職工年度根本工資、績效工資實施方案。4、簽發(fā)公司工程工、料、機本錢預(yù)算方案、投標(biāo)費用預(yù)算、設(shè)備折舊計提方案及各種管理費開支本錢方案。5、簽發(fā)工程部月度計量款資金支出方案；簽發(fā)投標(biāo)保證金的支出使用。6、審批〔或授權(quán)簽發(fā)〕工程開發(fā)合作合同、工程施工分包金額大于500萬元的勞務(wù)合同、設(shè)備〔包含周轉(zhuǎn)材料〕一次性購置金額大于50萬元的合同。7、審批工程部上報業(yè)主的最終計量結(jié)算、與分包隊伍的最終〔劑〕計量結(jié)算；簽發(fā)〔或授權(quán)簽發(fā)〕分包隊伍變更超過20萬元的計量結(jié)算。8、審批單筆招待費超過2萬元的報銷支出。第二條總經(jīng)理崗位權(quán)責(zé)1、擬定年度經(jīng)營目標(biāo)及各種管理指標(biāo)。2、制定公司工程部機構(gòu)設(shè)置方案，任命工程部副經(jīng)理、總工、各部門負(fù)責(zé)人等職務(wù)。

3、擬定公司職工年度根本工資、績效工資實施方案。4、制定公司工程工、料、機本錢預(yù)算方案及各種管理費開支本錢方案。5、確定工程分包隊伍，設(shè)備進場方案。6、審定工程施工總體方案金額超過100萬的重大技術(shù)變更方案。7、簽發(fā)〔或授權(quán)簽發(fā)〕工程施工分包金額小于500萬元的勞務(wù)和材料采購合同、設(shè)備〔包含周轉(zhuǎn)材料〕一次性購置金額小于50萬元的合同。8、主持制定工程部上報業(yè)主的最終計量結(jié)算、與分包隊伍的最終〔劑〕計量結(jié)算；簽發(fā)〔或授權(quán)簽發(fā)〕分包隊伍變更不超過20萬元的計量結(jié)算。9、擬定工程部月度計量款資金支出方案；簽發(fā)單筆招待費不超過2萬元的報銷支出；第三條財務(wù)總監(jiān)崗位權(quán)責(zé)1、負(fù)責(zé)對本單位財會機構(gòu)的設(shè)置和會計人員的配備、會計專業(yè)職務(wù)的設(shè)置和提出聘任方案；組織會計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核。2、擬定公司財務(wù)管理方法、工程款使用管理方法并監(jiān)督實施。3、主管財務(wù)收支工作，編制財務(wù)收支方案，簽署所有財務(wù)收支。4、編制財務(wù)信貸方案，擬訂資金籌措方案，確保公司現(xiàn)金流正常運轉(zhuǎn)。5、健全本錢支出核算制度，簽署會計報表，利用財務(wù)會計資料為董事長、總經(jīng)理提供相關(guān)本錢統(tǒng)計報表。6、監(jiān)督本單位所有部門本錢目標(biāo)控制工作；每季度牽頭對公司工程部本錢管理進行審計。7、擬定職工工資方案。8、參與重大經(jīng)濟合同和經(jīng)濟協(xié)議的審查，主持處理經(jīng)濟合同糾紛。第四條設(shè)備副總崗位權(quán)責(zé)1、負(fù)責(zé)公司設(shè)備、物資、平安管理工作。2、根據(jù)公司開展及工程施工的實際情況，擬定設(shè)備采購、租賃、維修、報廢方案，根據(jù)各工地需要進行設(shè)備統(tǒng)一調(diào)配。3、負(fù)責(zé)制定設(shè)備的油耗、維修本錢指標(biāo)。4、制定材料采購和使用管理流程，并負(fù)責(zé)監(jiān)督實施；擬定平安生產(chǎn)管理方法并組織實施。5、負(fù)責(zé)公司工程的主材采購工作。6、負(fù)責(zé)處理周轉(zhuǎn)材料的廢舊處理。第五條工程管理副總崗位權(quán)責(zé)1、擬定經(jīng)營及勞務(wù)外包合同。2、協(xié)助董事長處理投標(biāo)事宜。3、協(xié)助總經(jīng)理聯(lián)系施工勞務(wù)分包隊伍，簽訂內(nèi)部經(jīng)濟承包協(xié)議，并負(fù)責(zé)施工隊伍的施工信譽評價管理工作。4、主持工程產(chǎn)值、計量統(tǒng)計工作，檢查催促各工程部按方案進度完成任務(wù)。5、分管工程部施工的二次經(jīng)營工作，檢查工程部的合同變更工作是否及時處理。6、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)工程部的試驗儀器、測量儀器進退場工作，并檢查該類儀器的有關(guān)臺帳建立是否完整。7、配合總經(jīng)理做好工程施工的隊伍結(jié)算工作。8、分管工程部的本錢過程管理，牽頭按季度審計工程部的本錢管理工作。9、組織工程竣工驗收，工程回訪，落實工程保修。10、負(fù)責(zé)公司平安體系的正常運轉(zhuǎn)，組織平安生產(chǎn)活動大檢查，組織平安事故的調(diào)查并負(fù)責(zé)處理。第六條公司總工崗位權(quán)責(zé)1、負(fù)責(zé)全公司技術(shù)管理工作，擬定技術(shù)管理方法并負(fù)責(zé)實施。2、負(fù)責(zé)預(yù)算管理工作，組織投標(biāo)，審核投標(biāo)報價。3、牽頭制定工程施工關(guān)鍵施工方案，審批施工組織設(shè)計。4、負(fù)責(zé)新工藝、新標(biāo)準(zhǔn)、新材料和新設(shè)備的考〔查〕察、推廣和使用。5、牽頭制定工程的本錢預(yù)算指標(biāo)工作。6、掌握公司的綜合質(zhì)量水平，制定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和管理方法，對工程質(zhì)量進行綜合評價。7、制定工程資料管理方法。8、主持制定工程的總體施工方案及金額超過100萬的重大技術(shù)變更方案。第七條工程經(jīng)理的崗位權(quán)責(zé)1、在公司核準(zhǔn)的范圍內(nèi)決定工程部職工〔不含工程班子成員〕崗位工資。2、提請鋼筋、水泥、瀝青等主要材料供給商報物資設(shè)備部，由公司總經(jīng)理審批簽訂購置合同。3、決定購置工程所需的地方材料、低值易耗品；但當(dāng)?shù)夭膬r格超過標(biāo)后預(yù)算價格時，其價格確實定要上報公司總經(jīng)理審批。4、決定合同分包總價不超過20萬元的勞務(wù)隊伍和分包隊伍；提請合同總價20-100萬元的合作隊伍，報總經(jīng)理審批確定。5、決定購置單價在1萬元以下且合同總價不超過5萬元的生產(chǎn)設(shè)備、周轉(zhuǎn)材料及辦公用品，并簽訂購置合同。6、決定租賃單年度租賃總價不超過該設(shè)備原值35%的外部設(shè)備，并簽訂租賃合同，如公司有閑置設(shè)備，不得外租設(shè)備。7、簽訂合同金額不超過20萬元的業(yè)務(wù)合同。超過20萬元的業(yè)務(wù)合同。合同簽訂的權(quán)限見合同管理方法。8、按照工程經(jīng)理的權(quán)限審批報銷管理費用。大于或等于5000元的單筆招待費要由公司總經(jīng)理簽字審批報銷。9、擬定工程部承包結(jié)余利潤的分配方案，并報公司經(jīng)營層審批。第八條人事行政部：1、制定公司的人力資源戰(zhàn)略及中長期開展規(guī)劃。2、負(fù)責(zé)制定公司人力資源管理制度和管理流程。3、負(fù)責(zé)公司員工的招聘、錄用、考核、調(diào)配、辭退并負(fù)責(zé)公司員工人事檔案工作。4、負(fù)責(zé)公司員工薪酬福利管理，擬定并執(zhí)行員工收入分配方案。5、負(fù)責(zé)公司的資質(zhì)申報和管理工作。6、負(fù)責(zé)對外宣傳、行政聯(lián)絡(luò)、接待及信息效勞工作。7、負(fù)責(zé)公司辦公設(shè)備、辦公用品、交通通訊工具管理、并負(fù)責(zé)公司的行政收文的登記、編號、傳閱、督辦等工作。8、負(fù)責(zé)公司行政發(fā)文的審核、編號、繕印和公司印章的使用和管理工作。第九條財務(wù)審計部1、資金管理：負(fù)責(zé)資金的籌集、運用和分配，為公司經(jīng)營開展提供有力的保障。2、籌資管理：負(fù)責(zé)銀行綜合授信工作，負(fù)責(zé)做好投標(biāo)保證金和各類保函工作。3、費用核算：負(fù)責(zé)公司的會計核算業(yè)務(wù)，及時進行會計記錄，編制各種報表。4、負(fù)責(zé)工程的本錢控制和財務(wù)管理。5、負(fù)責(zé)工程稅金的計算、申報工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財務(wù)審計和年檢。第十條物資設(shè)備部1、對公司自有設(shè)備進行統(tǒng)一管理、調(diào)配工作。2、租賃設(shè)備的管理。3、公司機關(guān)及工程部的物資管理。第十一條工程管理部1、分包合同擬定〔對工程分包合同的編制審核〕。2、負(fù)責(zé)對工程部的計量和審核工作。3、嚴(yán)格控制工程本錢，對偏離本錢工程及時糾偏。4、方案統(tǒng)計，及時完成各種報表的編制。5、對工程進行全過程跟蹤控制，并總結(jié)施工管理經(jīng)驗和教訓(xùn)。6、檢查監(jiān)督工程經(jīng)理部施工中出現(xiàn)的問題，并催促改良、糾正措施的實施。7、平安管理。十二條工程技術(shù)部1、工程部的施工本錢預(yù)算編制。2、積極主動開展經(jīng)營工作，完成投標(biāo)書制作、報送等一系列工作。3、對工程重大技術(shù)方案進行討論、會商、擬定。第三章管理分工分管領(lǐng)導(dǎo)及直接分管人員安排部門分管領(lǐng)導(dǎo)

1、財務(wù)審計部XXX2、人事行政部XXX3、物資設(shè)備部XXX4、工程管理部XXX5、工程技術(shù)部XXX第四章員工招聘及勞動關(guān)系管理招聘人事行政部根據(jù)各部門的崗位需求情況，提出人員配置方案，在報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，公開條件，采取網(wǎng)上發(fā)布招聘信息、現(xiàn)場招聘等形式，向社會招聘。1、招聘原那么從應(yīng)聘人員的品德、學(xué)識、能力、經(jīng)驗等方面考察是否滿足該崗位用人條件。身份不清或無身份證明者、未到法定工作年齡者〔十八周歲〕不予錄用。2、面試在招聘網(wǎng)上給公司投遞簡歷和在招聘現(xiàn)場給公司投遞簡歷的應(yīng)聘人員，由人事行政部根據(jù)招聘原那么進行篩選，根本條件符合的通知應(yīng)聘人員到公司參加面試；到達(dá)要求的，再進入復(fù)試程序。根據(jù)招聘崗位情況，復(fù)試由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人與人事行政部共同進行，關(guān)鍵崗位的面試，人事行政部初試后，由公司領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)專業(yè)人員進行。復(fù)試合格人員，確定可到崗時間，由人事行政部通知報到〔并通知報到時所須帶的物品〕。人員錄用1、試用經(jīng)復(fù)試合格人員，到人事行政部報到，辦理入職手續(xù)，試用期為三個月，到期考核，不合格的人員予以延長試用期或終止試用。終止試用關(guān)系的人事行政部辦理離職的相關(guān)手續(xù)。1〕、報到時需提供：A有效身份證B最高學(xué)歷畢業(yè)證C3張一寸照片D勞動技能證書E職業(yè)資格證書〔前三項為必須提供〕。2〕、辦理入職手續(xù)：填寫?員工檔案表?，〔或者是?實習(xí)申請表?〕復(fù)印身份證正反面、學(xué)歷證書等相關(guān)資料。3〕、新員工接受工作安排,由部門負(fù)責(zé)人安排熟悉工作的整個環(huán)節(jié)流程，并指導(dǎo)實際工作的開展。4〕、試用期人員考核由所在部門負(fù)責(zé)。試用期考核主要從工作成績、工作能力、工作態(tài)度、素質(zhì)修養(yǎng)四個方面進行。試用期滿，所在部門以書面形式向人事行政部提出申請：試用考核合格提出轉(zhuǎn)正申請；不合格提出延長試用期〔最多為兩個月〕或終止試用申請。2、錄用試用合格予以轉(zhuǎn)正，錄用為公司正式員工；填寫?錄用人員登記表?、簽訂正式勞動合同。并辦理養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷等五項社會保險，公司從其工資中扣除個人應(yīng)繳局部，由公司代繳。第三條離職1、試用期內(nèi)員工可申請離職，并按規(guī)定辦理離職手續(xù)；如果員工的工作達(dá)不到公司要求，公司即可停止對該員工的試用。2、正式員工離職必須提前一個月提出書面申請。在辦理完工作交接后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，辦理離職手續(xù)。3、公司有權(quán)辭退不合格的員工〔中止勞動合同〕，員工也有辭職的自由，但均須履行離職手續(xù)。4、辭職或中止勞動關(guān)系的員工到人事行政部領(lǐng)取?員工離職交接表?，按?員工離職交接表?內(nèi)容到各部門辦理相關(guān)手續(xù)。5、辭職或中止勞動關(guān)系的員工持完整的?員工離職交接表?按通知時間到財務(wù)結(jié)算工資。6、人事行政部需在員工離職一周內(nèi)，到勞動部門辦理勞動關(guān)系終止備案；已辦理社保的，辦理社保停止繳費手續(xù)。7、員工辭職后想再回公司復(fù)職的，需報總經(jīng)理審批。8、所有離職員工必須辦理完離職工作交接方可離職，駕駛員離職除辦理必要的交接手續(xù)外，需處理完所駕駛車輛的違章，否那么相關(guān)費用從其工資中扣除。第五章員工薪酬設(shè)置管理第一條員工工資的組成崗位工資一年度調(diào)整一次。崗位根本工資+崗位績效工資員工工資經(jīng)營層員工工資目標(biāo)考核部門崗位根本工資崗位績效工資崗位根本工資崗位績效工資占80%占20%占80%占20%第二條員工的定薪標(biāo)準(zhǔn)公司機關(guān)人員崗位工資薪級表職務(wù)薪階崗位工資〔元〕部門經(jīng)理123業(yè)務(wù)主管123技術(shù)人員一般員工123第三條假設(shè)設(shè)部門副職，其工資按正職的85%設(shè)置，或參考業(yè)務(wù)主管標(biāo)準(zhǔn)實施。第四條部門經(jīng)理及業(yè)務(wù)主管一類、二類標(biāo)準(zhǔn)適合行政、財務(wù)及后勤部門；三類標(biāo)準(zhǔn)適合經(jīng)營、工程管理、設(shè)備等專業(yè)部門〔需要經(jīng)常出差完成任務(wù)〕。第五條工程部崗位工資薪級標(biāo)準(zhǔn)〔見下頁〕崗位薪級崗位工資〔元〕工程經(jīng)理1800029000310000部門負(fù)責(zé)150002600037000專業(yè)工程師高級技工140002450035000技術(shù)員一般工人11000-190022000-300033000-4000注：1、工程部班子成員工資標(biāo)準(zhǔn)由公司總經(jīng)理確定。假設(shè)設(shè)工程副經(jīng)理、總工，其工資按經(jīng)理標(biāo)準(zhǔn)的85%確定。2、工程部如需設(shè)部門副職，其工資按部門正職標(biāo)準(zhǔn)的85%確定。第六條員工工資的發(fā)放1、崗位根本工資，按月發(fā)放；崗位績效工資，按年度發(fā)放，依據(jù)本年度考評業(yè)績確定。2、試用期員工的工資按其職位對應(yīng)級別的70%發(fā)放，試用期滿〔試用期三個月〕轉(zhuǎn)正，按本制度工資標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。3、員工工資均為稅前工資，依法應(yīng)繳納的個人所得稅由公司財務(wù)部門在發(fā)薪時代扣代繳。4、工程部人員公休按三天計算，即月缺勤3天以內(nèi)〔含3天〕按滿勤算。假設(shè)請假超過三天，當(dāng)月崗位工資發(fā)放數(shù)值為：[本人崗位工資/〔當(dāng)月天數(shù)—3天〕]*當(dāng)月出勤天數(shù)。備注：曠工一天扣除三天的工資，曠工超過三天本月工資全部扣除。5、待崗人員按1200元/月發(fā)放根本生活費。6、假設(shè)有兼職，就高不就低，不重復(fù)計發(fā)工資。第七條：勞動紀(jì)律及相關(guān)規(guī)定1、假期1〕、公司依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和本公司之實際狀況安排假期。2〕、員工可享受的法定節(jié)假期〔工程部可根據(jù)具體情況另做安排〕：=1\*GB3①．元旦一天=2\*GB3②．春節(jié)三天=3\*GB3③．清明節(jié)一天=4\*GB3④．五一勞動節(jié)一天=5\*GB3⑤．端午節(jié)一天=6\*GB3⑥．中秋節(jié)一天=7\*GB3⑦．國慶節(jié)三天2、請銷假規(guī)定1〕.請假：員工需請假時，向部門負(fù)責(zé)人提出申請，填寫?請假條?，部門負(fù)責(zé)人〔或工程經(jīng)理〕簽字。2〕.銷假：員工休假回到崗位，要及時向部門負(fù)責(zé)人銷假，并報人事行政部。3〕.續(xù)假：應(yīng)提前向本部門負(fù)責(zé)人申請，獲得批準(zhǔn)后才能續(xù)假，并在到職后辦理補假手續(xù)。4〕.請假期間如果包含休息日、節(jié)假日，那么休息日、節(jié)假日天數(shù)也包含在請假天數(shù)之內(nèi)。5〕.病假、婚假必須出具有關(guān)證明。如：病休單、結(jié)婚證明等。6〕.未得到批準(zhǔn)而擅自休假的，一律視為曠工。7〕.工程部人員月正常公休按三天計算，即月請假3天以內(nèi)〔含3天〕按滿勤算。假設(shè)請假超過三天，當(dāng)月崗位工資發(fā)放數(shù)值為：[本人崗位工資/〔當(dāng)月天數(shù)—3天〕]*當(dāng)月出勤天數(shù)。3、假期批準(zhǔn)權(quán)限1〕、請假1天由本部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。2〕、請假1天以上，5天以內(nèi)報分管副總〔或工程經(jīng)理〕批準(zhǔn)。3〕、5天以上，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。4、如出現(xiàn)以下行為，公司有權(quán)終止〔或解除〕與員工的勞動和合同1〕、無法到達(dá)公司崗位要求者，或在規(guī)定時間內(nèi)，不能勝任本職工作者。2〕、對待本職工作態(tài)度不認(rèn)真，沒有責(zé)任心者。3〕、瀆職、失職、工作不作為者。4〕、工作中有投機取巧、偷懶、拖延、推拖、敷衍，應(yīng)付的習(xí)慣或行為者。5〕、挑撥離間、造謠生事、拉幫結(jié)派、散播消極思想、人為制造矛盾，破壞公司團結(jié)者。6〕、不服從公司規(guī)章制度的管理，屢次批評教育未能改正者。7〕、嚴(yán)重失職，造成不良影響或重大損失者。8〕、損公肥私，損害公司利益者。9〕、行為不端，盜竊公司或同事財物者。10〕、竊取、泄露公司機密者。11〕、屢次違反公司規(guī)章制度，情節(jié)嚴(yán)重并不改正者。12〕、因刑事案件或治安案件受到國家機關(guān)處分者。

第六章績效考核管理第一條

建立績效考核領(lǐng)導(dǎo)小組組長：總經(jīng)理副組長：工程副總、人事副總、總工成員：公司各部門負(fù)責(zé)人第二條績效考核管理績效考核管理分為考核目標(biāo)設(shè)定、考核目標(biāo)責(zé)任劃分、考核檢查方法、考核獎懲兌現(xiàn)四個環(huán)節(jié)。一、考核目標(biāo)設(shè)定1、確定工程施工本錢目標(biāo)工程技術(shù)部將工程施工總本錢分解成單項工程〔包含100章〕人工、材料、機械及管理費本錢進行考核。砂石等地材價格按進場后一個月平均市場價格確定，主材價格、設(shè)備租賃價格、油料價格按現(xiàn)行市場價計算。2、制定單項工程材料用量指標(biāo)1〕、鋼材、石灰用量根據(jù)工程特點制定出優(yōu)化施工的具體節(jié)約數(shù)量。2〕、水泥用量不突破配合比設(shè)計用量。3〕、砂石用量不突破設(shè)計用量的105%。4〕、周轉(zhuǎn)材料的折舊按年40%折舊計算本錢。3、機械用量本錢按施工方案投入數(shù)量計算，油耗按施工定額控制。4、人工費總本錢按標(biāo)后預(yù)算確定，分包本錢按分包合同確定。5、臨時設(shè)施具體用量本錢按標(biāo)后預(yù)算確定。6、公司給予工程部資金支持，其資金使用本錢計入工程部本錢。根本利息按一分計算，特殊情況下另行計算。7、單項工程預(yù)算本錢由公司總工牽頭，工程技術(shù)部、工程合同工程師具辦，在進場后一個月內(nèi)確定出來，下發(fā)到工程部各部門負(fù)責(zé)人，并將預(yù)算本錢書交公司財務(wù)部備案一份。8、如果發(fā)生以下情況：設(shè)計變更、工程量清單調(diào)整、業(yè)主指令性分包等，工程管理部須在當(dāng)月及時調(diào)整本錢預(yù)算。9、分解后的本錢指標(biāo)落實責(zé)任到人?？偨?jīng)理與工程部簽訂總本錢責(zé)任狀。二、考核目標(biāo)責(zé)任劃分1、工程部要將工程總本錢目標(biāo)分解制定月度本錢目標(biāo)，每月初報公司財務(wù)部備案。

2、工程部要推行本錢責(zé)任制，將本錢分解成定額數(shù)量目標(biāo)落實到有關(guān)責(zé)任部門、班組直至個人，工程經(jīng)理與各部門責(zé)任人簽訂單工程標(biāo)責(zé)任狀，并制定出對班組和個人的考核方法。三、考核檢查方法1、工程經(jīng)理部每月底要牽頭召開一次本錢分析會，召集財務(wù)、物資、工程技術(shù)、合同統(tǒng)計等主要管理人員參加，對本月本錢費用的發(fā)生進行檢查比照，對下月本錢開支作出方案，并作出詳細(xì)的會議記錄。2、工程部總工及合同人員每月向公司副總書面報告目標(biāo)本錢的執(zhí)行情況。3、公司每季度由總經(jīng)理牽頭、分管工程副總、財務(wù)負(fù)責(zé)人、總工參加，對工程部本錢控制結(jié)果進行檢查。嚴(yán)格按照工程部責(zé)任本錢目標(biāo)進行查帳比照分析，查找工程部工、料、機本錢管理的漏洞，追究相關(guān)管理者的責(zé)任。四、考核獎懲兌現(xiàn)1、工程完工與業(yè)主結(jié)算后，經(jīng)公司內(nèi)部核算審計，在工程部完成總本錢指標(biāo)的情況下，公司對工程部相關(guān)責(zé)任人員發(fā)放績效考核獎勵：1〕滿足公司工程進度、質(zhì)量、本錢要求，獎勵相關(guān)責(zé)任人工資總額的20-40%2〕因工程部高效管理，實際工料機用量本錢小于預(yù)算指標(biāo)，另行獎勵工程部責(zé)任人工資總額的40-60%。3〕公司設(shè)置總經(jīng)理特別獎，獎勵給工程部突出奉獻者。2、公司每年度根據(jù)工程部的本錢根本完成情況以及業(yè)主綜合評價，給予工程部完成工作量0.5%預(yù)發(fā)獎勵。3、假設(shè)工程部獲得的年度總獎勵金額大于總處分金額，那么可將獎罰差額的50%預(yù)發(fā)給職工，以資鼓勵。4、工程部根據(jù)普通職工本錢責(zé)任考評方法，每月對職工進行考核，并當(dāng)月兌現(xiàn)獎懲。5、在承包期內(nèi)發(fā)生重大工程質(zhì)量事故〔損失金額超過30萬〕或重大平安事故〔死亡一人以上或傷亡三人以上〕，扣罰相關(guān)責(zé)任人績效工資。6、假設(shè)因工程部主要負(fù)責(zé)人的違法行為造成工程利潤目標(biāo)達(dá)不到責(zé)任目標(biāo)，公司將追究相關(guān)責(zé)任人賠償全部10-20%的責(zé)任。

第三條工程承攬獎勵方法1、公司每年設(shè)置工程中標(biāo)額及標(biāo)后預(yù)算利潤雙項經(jīng)營目標(biāo)，假設(shè)到達(dá)目標(biāo)后，年終給予相關(guān)責(zé)任部門一定的獎勵，獎勵數(shù)額按中標(biāo)超額預(yù)算利潤的2%作為獎勵。2、對公司人員通過自己運作促成公司中標(biāo)，公司給予相關(guān)個人中標(biāo)價的。0.5%-1%作為獎勵，以沖銷工程開發(fā)所需費用，工程開發(fā)人員不再向公司報銷經(jīng)營費用。獎勵款在工程中標(biāo)合同簽訂后兌現(xiàn)一半，另一半在過程中兌現(xiàn)。第二篇工程部財務(wù)管理制度第一章現(xiàn)金核算管理第一條公司對資金實行統(tǒng)一管理。工程部所有的資金到帳后，二日內(nèi)向財務(wù)部上報資金使用方案；公司根據(jù)工程部上報的資金使用方案，由財務(wù)部、總經(jīng)理審批后，按方案使用。第二條財務(wù)工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。財務(wù)人員對不真實、不合法的原始憑證不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。財務(wù)人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向財務(wù)總監(jiān)書面報告，并請求查明原因，做出處理。第三條公司財務(wù)日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為20000元，超額局部應(yīng)存入銀行。財務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付，或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付〔坐支〕。第四條出納人員賬目應(yīng)當(dāng)日清日結(jié)，做到賬款相符。并每日將流水賬向公司總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)報告〔上傳至專用郵箱，以便掌握支出情況〕。第五條公司財務(wù)銀行預(yù)留印鑒必須分人保管。支票、匯票申請書等銀行票據(jù)由出納專人保管，購置及使用時在支票使用備查簿上登記，有作廢的票據(jù)應(yīng)與已使用過的票據(jù)存根放在一起裝訂入憑證。非出納人員使用空白支票時，由領(lǐng)用人填“支票領(lǐng)用單〞，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理簽字前方可使用并及時到財務(wù)辦理入賬手續(xù)。第六條一份業(yè)務(wù)合同對應(yīng)一家往來單位，建立往來賬簿并定期核對往來賬目，編制“往來對賬調(diào)節(jié)表〞，及時清理往來賬款。第七條工資核算管理1、根據(jù)考勤和工資標(biāo)準(zhǔn)、編制工資表，復(fù)核工資需按月計提，按時發(fā)放工資。2、公司按季度從職工工資中代扣款項〔社保、個稅、水電費等〕。第八條本錢費用核算管理總部各項〔期間〕費用嚴(yán)格按公司統(tǒng)一要求核算，根據(jù)管理要求定期提供費用分析資料，反映費用節(jié)超情況；第九條工程結(jié)算管理

1、及時將業(yè)主和分包工程隊的結(jié)算入帳，并建立工程結(jié)算臺賬；2、審核結(jié)算單，在扣除稅金、管理費用及其他相關(guān)費用后，按工程財務(wù)管理制度要求提供合法、有效發(fā)票的情況下支付工程結(jié)算款第十條會計檔案管理1、但凡本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料均應(yīng)歸檔。2、會計憑證應(yīng)按憑證字、編號順序每月裝訂成冊，憑證上要錄入附件張數(shù)，憑證封面標(biāo)明憑證種類、年度、月份、冊數(shù)、起止期間、號數(shù)，裝訂成冊的憑證要簽章齊全〔包括出納、制單、審核、過帳、主管等〕。指定專人保管；3、凡查閱、復(fù)制已歸檔的會計檔案，須登記后由會計人員經(jīng)辦；會計憑證、賬簿不得隨意攜帶外出，如因特殊事項需將原件帶出的話要有會計人員陪同，否那么須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理批準(zhǔn)。第二章工程財務(wù)管理第一節(jié)資金管理篇第一條現(xiàn)金、銀行存款的管理1、每月初應(yīng)及時將上月的銀行對賬單原件帶回，并配合主辦會計核對現(xiàn)金、銀行帳，當(dāng)月現(xiàn)金余額過大要加以說明并將有效憑據(jù)帶回以便主辦會計審核。2、在辦理支付款項時，除簽字齊全的單據(jù)外〔代付款項要附付款委托書〕，現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬支票要有收款人簽字，支票或銀行各類業(yè)務(wù)申請書作廢時，應(yīng)將作廢票據(jù)附在原始憑證后面，同時專設(shè)銀行票據(jù)登記簿，對各類銀行票據(jù)的使用進行分類、逐一登記。第二條資金往來款項的管理1、應(yīng)收應(yīng)付賬款的管理工程會計應(yīng)認(rèn)真、真實的做好各類應(yīng)收應(yīng)付賬款的臺帳登記工作，逐戶詳細(xì)記載應(yīng)收應(yīng)付總額與已收已付總額，計算出剩余數(shù)額，每月與往來單位及公司主辦會計進行核對，嚴(yán)禁一戶多掛或張冠李戴，賬面內(nèi)容與實際有差異的地方，應(yīng)及時進行查找處理。當(dāng)每戶賬款結(jié)清時，與公司主辦會計核對無誤后，方可結(jié)清。2、應(yīng)收賬款登記應(yīng)明確責(zé)任單位和責(zé)任人以及收款期限?？铐椀狡诩皶r通知責(zé)任人進行清理。3、嚴(yán)禁將款項轉(zhuǎn)借給個人及其他法人〔因公除外〕。造成損失的，按損失金額賠償。

第三條工程部應(yīng)按規(guī)定上交公司的款項1、辦理發(fā)動預(yù)付款保函的工程，在發(fā)動預(yù)付款到位后，上交公司墊付的保函保證金，在業(yè)主開始扣回發(fā)動預(yù)付款時，公司也按比例返還給工程部。2、業(yè)主沒有代扣代繳的工程，工程部在收到每次工程計量款時應(yīng)上繳營業(yè)稅及附加費用。3、每月按時上繳工程所聘用公司員工的企業(yè)社保局部，以及應(yīng)付各項工資代扣費用及個稅等。4、每月按時上交約定的財務(wù)委派人員工資。5、按時上交公司機械設(shè)備和周轉(zhuǎn)材料租賃費。6、按時上交公司檢測費及儀器設(shè)備租賃費。第四條掛靠工程應(yīng)按規(guī)定上交公司各項款項1、需辦理發(fā)動預(yù)付款保函和履約的工程，在辦理保函前需把所需的保證金、銀行手續(xù)費等上交公司。2、按照合同約定的管理費率按時上交每期管理費。3、業(yè)主沒有代扣代交稅金的工程，工程部在收到每次工程計量款時應(yīng)上交營業(yè)稅及附加稅費。4、每月按時上交工程所聘用的公司員工工資。5、應(yīng)在開工令下達(dá)后30天內(nèi)辦理外出經(jīng)營證明，預(yù)期不予辦理。經(jīng)營所在地如需征繳企業(yè)或個人所得稅，由工程部承當(dāng)。辦理之前應(yīng)上交辦理所需費用：辦理外出經(jīng)營證明手續(xù)費、印花稅。第五條工程部無權(quán)辦理以下事項：1、工程部未經(jīng)公司同意不得以工程部名義向當(dāng)?shù)劂y行或其他金融機構(gòu)及個人借款。2、工程部未經(jīng)公司同意不得向任何單位和個人辦理經(jīng)濟合同擔(dān)保業(yè)務(wù)。3、各工程之間未經(jīng)公司同意，不得擅自拆借資金。第二節(jié)會計核算篇第一條根本要求1、工程會計填制會計憑證所依據(jù)的原始憑證一定要真實、合法、有效、完整。即使有個別特殊情況在將憑證移交給主辦會計時尚不完整，也要登記確認(rèn)，并自事情發(fā)生時最遲一月內(nèi)補齊。2、工程會計每月按財務(wù)部規(guī)定的日期，及時到公司報賬。嚴(yán)禁〔隨意〕拖延，以免影響公司報表匯總。3、工程會計與主辦會計要根據(jù)工程部的具體情況及時對借款、備用金進行清理，借款、備用金季度末最高金額不得超過公司核定金額50000元。年底個人借款一律結(jié)清，因特殊情況確實不能結(jié)清的，需報公司批準(zhǔn)。4、根據(jù)考勤和工資標(biāo)準(zhǔn)，編制工資表，工資需按月計提。尤其是新開工的工程，即使當(dāng)月沒有發(fā)生多少核算業(yè)務(wù)，只要計薪期一開始就需及時計提入賬，以免加大個稅負(fù)擔(dān)。5、非公司承包工程，在工程完工時提供等同于固定資產(chǎn)凈值的本錢、費用發(fā)票，作為處理固定資產(chǎn)的抵消款。第二條財務(wù)結(jié)算與本錢管理1、各工程部要把工程分包、材料供給、機械設(shè)備租賃等合同原件送交公司財務(wù)部，工程部留存復(fù)印件。各工程會計應(yīng)據(jù)合同支付款項，對未簽定合同的工程應(yīng)拒絕支付。假設(shè)公司檢查發(fā)現(xiàn)有未簽定合同而付款的，超過兩次，工程會計予以辭退。2、支付款項的經(jīng)辦人必須是合同的簽定人，假設(shè)合同的簽定人不能自己經(jīng)辦，應(yīng)要求具體經(jīng)辦人提供合同簽定人的委托書，工程會計應(yīng)據(jù)委托書與相關(guān)憑證為原始單據(jù)付款。3、各工程部每月應(yīng)及時與業(yè)主辦理結(jié)算，并在計量款到帳月將結(jié)算單入帳。4、各工程部每月應(yīng)及時將分包工程支付單、機械設(shè)備租賃支付單、人員工資表、計提伙食補助費等當(dāng)月入賬。5、各工程部的存貨〔原材料、周轉(zhuǎn)材料、低值易耗品、半成品、未計量的成品〕應(yīng)由保管負(fù)責(zé)人建立詳細(xì)的臺帳，每月底工程會計應(yīng)與保管人共同對存貨進行盤點，并據(jù)盤點表對所建臺帳進行稽核。公司總部應(yīng)不定期對各工程部存貨進行稽查?！不瞬幌喾模槊饔嘘P(guān)情況分別給予處理〕。6、所有的計量收入、本錢結(jié)算、存貨盤點資料都必須由崗位責(zé)任人、工程會計、技術(shù)負(fù)責(zé)人、工程經(jīng)理簽字才能入帳。7、各工程根據(jù)本錢費用月分解指標(biāo)，認(rèn)真匡算當(dāng)月所需費用。根據(jù)本錢、費用臺帳，定期編制本錢、費用明細(xì)表，反映本錢費用結(jié)余超支情況。公司將每季度進行審計，公布各工程費用開支情況。8、公司財務(wù)部門應(yīng)于每月15日前將各工程財務(wù)會計報表上報總經(jīng)理。第三節(jié)處分方法對〔一〕以下違反規(guī)定的行為，分別給予1000元至5000元的處分；因違規(guī)行為造成經(jīng)濟損失的，公司將追究責(zé)任人賠償全部經(jīng)濟損失的責(zé)任：1、沒有按規(guī)定保管銀行印鑒的，對會計人員和工程經(jīng)理分別處分。2、沒有銀行對賬單原件。3、未經(jīng)批準(zhǔn)擅自借款給他人。4、沒有簽訂合同，支付分包商款項的。5、將應(yīng)付款項支付給合同簽訂人或其委托人之外的其他收款人。6、應(yīng)收應(yīng)付賬款沒有逐戶建立登記簿〔的，〕及登記不正確的。7、無故拖延上報公司報表的。第三篇合同與結(jié)算管理第一章合同管理第一條合同簽訂權(quán)限級別劃分1、公司成立合同會簽領(lǐng)導(dǎo)小組，由董事長、總經(jīng)理、副總3-5人組成，領(lǐng)導(dǎo)小組由董事長和總經(jīng)理、副總組成；領(lǐng)導(dǎo)小組會簽以會議紀(jì)要形式簽發(fā)。2、合同內(nèi)部審定按權(quán)限大小分為五級，依次為：合同會簽領(lǐng)導(dǎo)小組、董事長、總經(jīng)理、分管副總〔或工程經(jīng)理〕、部門負(fù)責(zé)。第二條經(jīng)濟合同簽字權(quán)限董事長:1、500萬以下的投資合同；

2、2000萬以下的施工分包合同、主材采購合同；

3、20000萬元以下投標(biāo)經(jīng)營合同。

總經(jīng)理:1、50萬以下的投資、周轉(zhuǎn)材料購置合同；

2、500萬以內(nèi)的施工分包合同、材料采購合同

工程經(jīng)理〔含副總經(jīng)理〕:1、5萬以下的設(shè)備、周轉(zhuǎn)材料購置合同；

2、20萬以下的施工合同、材料采購合同。

部門負(fù)責(zé)：1、1萬以下的設(shè)備、周轉(zhuǎn)材料購置、日常生產(chǎn)輔材采購合同

2、0.5萬元以下的辦公用品采購合同

第三條超出合同簽字權(quán)限的個人，要及時向上級請示確定。在工程施工實施過程中，工程經(jīng)理長期在工地實施工程管理，各部門負(fù)責(zé)采購的合同均需向工程經(jīng)理請示，有時為加快采購進度，金額低于10000元的設(shè)備〔含周轉(zhuǎn)材料〕可有權(quán)直接購置。第四條工程部發(fā)生的一切合同行為，包括分包合同、勞務(wù)合同、材料訂購合同、設(shè)備租賃合同務(wù)必做到先簽合同后施工。假設(shè)施工隊伍人員、設(shè)備未簽合同就進場，一旦出現(xiàn)糾紛，引起公司經(jīng)濟利益受損，由通知進場的責(zé)任人承當(dāng)損失。第五條工程部與分包單位、勞務(wù)合作單位簽定的合同格式按照公司的合同范本，只允許對局部量的內(nèi)容做變更，不允許改變合同實質(zhì)性的內(nèi)容。如發(fā)生合同實質(zhì)性變更條款，必須經(jīng)董事長同意再做決定。第六條涉及金額大于20萬元的合同，必須加蓋公司或工程部印章，〔同時〕一周內(nèi)〔立即〕報公司備案。第七條各部門簽訂的一切合同原件，包括工程工程的最終支付證書原件，均應(yīng)填寫合同存檔表，于當(dāng)月底提交公司財務(wù)部存檔。第八條各部門要建立合同管理臺帳。每月工程結(jié)算或索賠事件處理后，要及時登記臺帳。合同管理人員變動時，要將履約情況、遺留問題、合同臺帳及有關(guān)資料文件交接清楚。第九條合同簽訂程序框圖勞務(wù)分包：合同擬定→合同審批→合同談判→合同審查→合同簽訂→簽字備案物資設(shè)備合同：合同擬定→市場調(diào)查→內(nèi)部研究→合同談判→合同審查→合同簽訂→簽字備案第二章工程施工結(jié)算管理第一條與業(yè)主月度計量審核程序：合同工程師→工程總工→公司工程管理部→工程經(jīng)理→總經(jīng)理

第二條與勞務(wù)隊月度結(jié)算程序：生產(chǎn)副經(jīng)理→合同工程師→工程財務(wù)負(fù)責(zé)→工程總工→工程經(jīng)理→工程管理部備案第三條業(yè)主沒有予以計量的工程量，與勞務(wù)隊的中期暫計工程量最多按已完工程量的70%計量，絕不允許提前和分包單位進行全部結(jié)算。第四條對于超出合同所列工程量清單范圍又實際發(fā)生的工程量，變更手續(xù)認(rèn)證程序為：現(xiàn)場技術(shù)員→生產(chǎn)經(jīng)理→合同部→工程總工→工程經(jīng)理。所有工程量確實認(rèn)由現(xiàn)場技術(shù)員和工程部長〔或生產(chǎn)經(jīng)理〕雙方同時在場的情況下確認(rèn)。第五條與分包單位、勞務(wù)合作單位的月度結(jié)算單，每月上報一份交公司財務(wù)部存檔。第六條與勞務(wù)隊終期結(jié)算程序：生產(chǎn)副經(jīng)理→材料主管→合同工程師→工程總工→公司工程管理部→工程經(jīng)理→財務(wù)部→總經(jīng)理第三章工程變更與工程索賠第一條與業(yè)主發(fā)生的超過20萬元的變更，要上報公司組織評審報價。第二條對分包單位發(fā)生的工程變更，由分包單位填寫變更申報表，由現(xiàn)場施工員簽字，報合同工程師、總工審核后，由工程經(jīng)理簽發(fā)變更令。變更工程造價超過5萬的，要報公司總經(jīng)理審批，超過20萬的要提交領(lǐng)導(dǎo)小組評審，并在業(yè)主批復(fù)后支付資金。第三條做好工程變更的臺帳登記工作。第四篇物資設(shè)備及隊伍管理第一章物資管理第一節(jié)物資采購原那么及方案第一條工程部所用主要材料及周轉(zhuǎn)材料由公司統(tǒng)一采購供給；地材由工程部采購，價格報公司總經(jīng)理審批確定。第二條物〔質(zhì)〕資采購原那么上直接從批發(fā)商、生廠商采購，最大限度的節(jié)約采購本錢。

第三條工程部要根據(jù)工期要求，依據(jù)施工物資消耗定額計算出物資總量；按分項工程核算需用量，制定主要材料的年度、月度需用方案，并上報公司。材料需用方案由總工〔或方案部門〕編制報工程經(jīng)理審批后，交物資部門執(zhí)行。第二節(jié)物資采購第一條工程所需各類物資由物資部門統(tǒng)一采購，未經(jīng)物資部授權(quán)，任何部門和個人不得自行采購物資；第二條采購員采購物資要憑工程經(jīng)理審批后的采購方案方可執(zhí)行，無采購方案或方案未經(jīng)審批，采購員拒絕采購。第三條采購地方材料應(yīng)會同試驗技術(shù)員先查看產(chǎn)地、料場、生產(chǎn)能力，掌握資源、材質(zhì)、價格、運輸條件，按工程技術(shù)要求取樣送檢，經(jīng)檢驗合格并批準(zhǔn)使用后，方可與供方簽訂供貨合同。第四條主要物資采購應(yīng)簽訂供貨合同，物資的名稱、品種、規(guī)格、型號、質(zhì)量要求、數(shù)量、交貨日期與方式，運輸、到站、檢驗方法、貨款結(jié)算及支付方式都要在合同中填寫清楚，同時對不履行合同應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟責(zé)任也要有明確規(guī)定。第三節(jié)物資驗收第一條進場入庫物資由物資保管員會同采購員負(fù)責(zé)驗收，交驗時，依據(jù)采購方案、訂貨合同、供貨發(fā)票以及隨貨同行的質(zhì)量證明書，憑證齊全前方可接貨驗收。第二條進場入庫物資必須逐件過秤、檢尺、點數(shù)、檢驗發(fā)票和質(zhì)量證明書是否符合合同交貨規(guī)定；交驗的物資名稱、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量是否與驗收單相符；驗收無誤前方可在驗收單上簽字蓋章。如發(fā)現(xiàn)規(guī)格質(zhì)量不符合要求，數(shù)量與發(fā)票不符的，或未經(jīng)審批采購的物資，拒絕驗收入庫，并及時向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。第三條驗收單一式三聯(lián)，應(yīng)填寫完整〔包括材料名稱、日期、單價、數(shù)量、規(guī)格型號等〕，工程材料負(fù)責(zé)人每日應(yīng)將驗收單存檔聯(lián)匯總后交由財務(wù)部門保管、入帳。第四條工程地方材料用量超過2萬噸的，一律過秤計量；對一些無法過秤計量的工程，應(yīng)以檢尺法計量，檢尺必須有逐車逐次檢尺的原始〔紀(jì)律〕記錄，并應(yīng)將車型、車號、司機、現(xiàn)場收料員和監(jiān)尺員簽字一并記全，根據(jù)材料體積比重〔最好會同試驗室現(xiàn)場測定比重〕，核算成重量計量，檢尺、檢重的誤差按行業(yè)有關(guān)規(guī)定控制在±2%。第五條直接運送施工現(xiàn)場的大宗地方材料，根據(jù)過秤單或檢尺單，匯總成材料匯總單，經(jīng)用料單位驗收核準(zhǔn)其數(shù)量、質(zhì)量無過失，并在材料匯總單上簽字方可有效，匯總單上必須填寫施工樁號或現(xiàn)場直接開領(lǐng)料單。第六條物資部門發(fā)現(xiàn)進場物資不符合工程質(zhì)量要求時，應(yīng)立即停止進料，還要查明原因，分清責(zé)任，并對相關(guān)責(zé)任人進行處分。第四節(jié)物資帳務(wù)設(shè)置第一條工程物資部和倉庫都要設(shè)立物資收、發(fā)、存分類明細(xì)帳。物資部設(shè)明細(xì)總帳，各倉庫設(shè)明細(xì)分帳，明細(xì)帳應(yīng)根據(jù)有關(guān)統(tǒng)計規(guī)定?物資分類目錄?按類別、順序排列，總帳結(jié)余金額要與財務(wù)材料總帳帳面結(jié)余金額一致。第二條出庫物資作帳時，必須以收發(fā)憑證為依據(jù)，做到帳面清晰、帳物相符、帳帳相符，盈虧有原因，損壞有報告，記帳有憑證，調(diào)整有依據(jù)。第三條各種原始憑證、計量憑證、核算憑證、質(zhì)量證明書等資料按管理程序準(zhǔn)確及時傳遞和反應(yīng)，并裝訂成冊，妥善保管。第四條建立單項工程供給消耗臺帳，在一個工號完成后，由工程經(jīng)理組織方案、施工、財務(wù)、物資部門對主要物資的使用進行核銷，分析節(jié)超原因，總結(jié)推廣節(jié)約經(jīng)驗，制訂防止浪費的措施。第五節(jié)物資保管第一條庫存物資和料場大宗地材應(yīng)統(tǒng)籌安排，合理布局。分類存放，科學(xué)堆碼，及時記帳、設(shè)卡，定期盤點，主要物資要每月盤點一次，做到心中有數(shù)。第二條保管員要對自己所管的物資全面負(fù)責(zé)，嚴(yán)格按物資質(zhì)量性能保管、保養(yǎng)物資，確保倉庫、料場物資規(guī)格不亂，材質(zhì)不混，數(shù)量準(zhǔn)確，質(zhì)量良好。第三條如保管員因驗收把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致質(zhì)量不合格物資入庫或因不盡職守，保管不善，造成物資缺少，損失、喪失時，應(yīng)由責(zé)任者按損失費的20%賠償。第六節(jié)物資發(fā)放第一條物資部門要嚴(yán)格按發(fā)料程序辦理發(fā)料手續(xù)。由領(lǐng)料部門填寫領(lǐng)料單，交主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可辦理發(fā)料。第二條凡領(lǐng)用主要材料及砼的領(lǐng)料單，一定要寫明施工隊和施工樁號，便于以后本錢核算，沒有寫明的，一律不發(fā)料。第三條凡規(guī)定有消耗定額的主要物資要限額領(lǐng)料，絕對不能超發(fā)。第四條凡規(guī)定要交舊領(lǐng)新的物資，必須交回舊品，方可辦理領(lǐng)料，否那么，保管員不予發(fā)料。

第五條常用小型工具、量具等，倉庫要建立使用者工具卡，根據(jù)規(guī)定的使用期限，按不同工種所配發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)，一次性配發(fā)齊全，使用在規(guī)定期限內(nèi)，因使用不當(dāng)損壞〔因工具質(zhì)量問題除外〕或因保管不善喪失，需要重新領(lǐng)用時，要根據(jù)規(guī)定使用期限折舊后計算現(xiàn)值價格，現(xiàn)值價格超過50元以上者，按現(xiàn)值的20%賠償，使用者賠償前方可再次配發(fā)，并在使用者工具卡上重新登記。第六條物〔質(zhì)〕資部門每天都要統(tǒng)計發(fā)料單數(shù)量，并于當(dāng)日將財務(wù)聯(lián)交給財務(wù)部門。第七節(jié)周轉(zhuǎn)材料的采購管理第一條工程購置非動力設(shè)備和加工通用鋼模板等周轉(zhuǎn)材料，單價5000元以上、總價20000元以上的，應(yīng)事先向公司總經(jīng)理申報，經(jīng)批準(zhǔn)后，方可辦理有關(guān)采購手續(xù)；如未經(jīng)公司同意，所發(fā)生的一切費用一律由責(zé)任人個人承當(dāng)。第二條單價5000元以下總價20000元以下的周轉(zhuǎn)材料、專用特殊的鋼模板，原那么上是工程自行解決，一次性攤銷辦理。第三條經(jīng)公司同意購置的加工通用鋼模板等周轉(zhuǎn)材料，由工程辦理驗收手續(xù)，帳轉(zhuǎn)公司〔附驗收單〕，由公司按60%向工程提取攤銷。第四條工程完工后，公司所屬通用鋼模板等周轉(zhuǎn)材料，要進行清理、校正、涂油并妥善保管，通報公司，由公司決定調(diào)撥新工程。第八節(jié)剩余庫存物資的處理第一條凡生產(chǎn)過程中廢棄的，有回收利用價值的物資，如廢舊鋼材，金屬材料邊角余料、舊木材、各種包裝物、舊機具及〔禁〕緊固件、舊輪胎、舊配件、廢機油、散落水泥等，由物資保管員負(fù)責(zé)回收。第二條回收物資要及時分類整理，有修復(fù)利用價值的小型機具要進行修復(fù)，修復(fù)品可按質(zhì)論價核算修復(fù)成果〔一般不超過新產(chǎn)品的40%〕，并上報統(tǒng)計資料；無利用價值的可按廢品處理。第三條工程竣工后，，要對庫存〔庫〕配件、工具、用具〔金額100元以上〕等物資進行全面、徹底清查，并填制盤點移交表，盤點后實際庫存物資按購入原價40%計價〔其差額計入該工程本錢〕，移交公司。第四條施工機械、汽車、其他配套設(shè)備庫存配件、零件、備件，應(yīng)隨其機械設(shè)備轉(zhuǎn)移。

工程竣工后，其他長途運輸不合算的材料，工程部報公司同意后就地處理，對淘汰機型的配件和長期積壓的機械配件，按購入原值的30-60%作價就地處理。收入沖減工程相應(yīng)的材料費支出。第九節(jié)工程主要物資管理流程一、土方運輸〔謹(jǐn)對單車定量計價的土方運輸〕1、起點保管員處發(fā)放一張紅牌；2、終點收方員處收該紅牌同時發(fā)放一張綠牌；3、終點收方員當(dāng)天與起點收方員核對車次總數(shù)，開具當(dāng)日車次合計數(shù)三聯(lián)單，同時把第三聯(lián)當(dāng)日交與材料會計。4、材料會計和收方員〔和〕每月底對照單據(jù)雙人復(fù)核后統(tǒng)計匯總單，憑匯總單再執(zhí)行公司付款程序。發(fā)放紅牌→收回紅牌發(fā)放綠牌→核實開具三聯(lián)單→月底雙復(fù)核統(tǒng)開匯總二、石灰1、起點處保管員開具三聯(lián)出料單并留底聯(lián)。2、終點處由使用者簽字確認(rèn)后交運輸者留一聯(lián)，使用者留一聯(lián)。3、使用者于當(dāng)日聚集三聯(lián)單交與材料會計。4、材料會計每月底與開單人對照相關(guān)單據(jù)復(fù)核后統(tǒng)計匯總單，再執(zhí)行公司付款程序。保管員開三聯(lián)單出庫→使用者確認(rèn)后開具三聯(lián)單→匯總至材料會計→月底核實匯總?cè)?、?、工程部出具需求部位砼用量。2、試驗室出具出料配合比表。3、拌合站操作人員開具出料三聯(lián)單并留底聯(lián)。4、現(xiàn)場技術(shù)人員收料后簽字確認(rèn)，留下一聯(lián)并于當(dāng)日交給材料會計。5、攪拌車駕駛員及時返還有技術(shù)員簽字的另一聯(lián)給拌合站，當(dāng)天拌合站負(fù)責(zé)人告之生產(chǎn)副經(jīng)理砼超量情況。6、統(tǒng)計員每日記錄相關(guān)部位超量明細(xì)及累計臺賬。工程部需求量→試驗室出具配合比→拌合站出料開三聯(lián)單→現(xiàn)場技術(shù)員簽字→統(tǒng)計當(dāng)日超量情況→建立臺賬四、鋼筋1、結(jié)構(gòu)工程師根據(jù)每個部位計量單位及鋼筋線密度如實計算鋼筋用量，然后開具鋼筋或半成品鋼筋籠出庫三聯(lián)單，自己保管一聯(lián)。2、勞務(wù)隊長、倉庫保管員各執(zhí)一聯(lián)。3、統(tǒng)計員每天計算鋼筋總結(jié)余重量明細(xì)累計臺賬。結(jié)構(gòu)工程師開三聯(lián)單出庫→勞務(wù)隊長、倉庫管理員各執(zhí)一聯(lián)→當(dāng)日核算節(jié)余量→建立臺賬五、油料一、小車汽油實行發(fā)放限額油卡，辦公室主任于發(fā)放日登記該油卡對應(yīng)小車?yán)锍虜?shù)然后做出使用臺賬，換卡時核實該卡所限金額對應(yīng)的行駛公里數(shù)。二、設(shè)備用油1、工程車及壓實機械用柴油，由設(shè)備管理者登記到一機〔車〕一明細(xì)臺賬。2、由設(shè)備操作手在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)后交給保管員。3、設(shè)備管理者根據(jù)領(lǐng)料單將每日所用柴油及時匯總開具三聯(lián)單，開單人、保管員和材料會計各留一聯(lián)。A：發(fā)放限額油卡→登記起始日里程數(shù)→換卡時核實里程→建立臺賬

B：建立單機〔車〕工程機械領(lǐng)料臺賬→領(lǐng)料操作手簽字→開具三聯(lián)單→材料會計建立匯總臺賬六、水泥水泥進場稱重計量，打入水泥儲存罐后，稱量空車，由驗收員開具三聯(lián)單，賣方、收方員、材料會計各執(zhí)一聯(lián)〔收方員當(dāng)日給材料會計一聯(lián)〕，其中材料會計所執(zhí)聯(lián)必須附上水泥罐車重載和空載電腦機打票具。稱滿載重→稱空載重→開具三聯(lián)單、材料會計聯(lián)附滿、空載單→建立臺賬

七、石子、黃砂材料進場必須兩人同時在場驗收，開具三聯(lián)單，供貨商執(zhí)一聯(lián)，收料員執(zhí)一聯(lián)，單日送材料會計一聯(lián)，建立明細(xì)及累計臺賬。兩人同時在場驗收→開具三聯(lián)單→當(dāng)時送材料會計一聯(lián)→建立臺賬八、執(zhí)行及處分說明：1、以上幾種物資，需當(dāng)日把相關(guān)單據(jù)交與材料會計的，如有特殊原因不能全部交齊者，必須由材料主任出面向材料會計說明原因，否那么視相關(guān)責(zé)任人失職。2、對于以上幾種主材的出庫，統(tǒng)計員每日登記理論使用量和實際使用量，定于每月9日、19日、29日三天，開具以上幾種主材理論和實際使用量的合計及累計數(shù)三聯(lián)單，一聯(lián)存檔，一聯(lián)交與工程部長，一聯(lián)交材料會計。3、收方員、材料會計、應(yīng)在材料主任的督查下，建立石子、黃砂、水泥、鋼材、石灰、砼、油料、土方等各種主材和貴重輔材的明細(xì)及匯總臺賬。4、、對于建立臺賬的各種主輔材，每月10日、20日、30日盤存。5、對于以上的收發(fā)料程序，明確責(zé)任人后，設(shè)專職審查員，每月不定期抽查，發(fā)現(xiàn)失職者第一次口頭警告，第二次于工程部板報欄通報批評，第三次罰款一千元。第二章設(shè)備〔固定資產(chǎn)〕管理制度第一節(jié)固定資產(chǎn)購置及賬務(wù)處理第一條固定資產(chǎn)的含義固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年的房屋及建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價格在2000元以上，并且使用期限超過兩年的，也應(yīng)當(dāng)列作固定資產(chǎn)。其根本含義一是屬于企業(yè)生經(jīng)營主要設(shè)備的各種物品，使用期限在一年以上的，不管其價值大小，都應(yīng)列作固定資產(chǎn)；二是不屬于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備〔包括企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營非主要設(shè)備和非生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備〕的各種物品，單位價值在2000元以上，使用期限超過兩年的，也應(yīng)當(dāng)列作固定資產(chǎn)。不同時具備這兩個條件的物品，應(yīng)當(dāng)列人低值易耗品。第二條新購入固定資產(chǎn)原始價值的核算對于購入的不需檢測安裝的固定資〔歷〕產(chǎn)原始價值為初始購入價、支付的運雜費、裝卸費、包裝費、途中保險費、安裝調(diào)試費和繳納的關(guān)稅及耕地占有稅、車輛購置稅、契稅等支出。對于通過其他來源、渠道取得的固定資產(chǎn)，應(yīng)視具體情況進行管理核算。第三條有關(guān)各類固定資產(chǎn)的折舊計提起止時間、標(biāo)準(zhǔn)、固定資產(chǎn)閑置、報封、起封使用、報廢清理及工程工程竣工后，各類機械設(shè)備的維修費用〔保證機械完好〕預(yù)提標(biāo)準(zhǔn)按國家和公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四條固定資產(chǎn)的購置、驗收與管理使用：1、公司所屬的固定資產(chǎn)、周轉(zhuǎn)材料購置施行統(tǒng)一方案，總經(jīng)理審批原那么；由主管部門負(fù)責(zé)購置或委派有關(guān)工程負(fù)責(zé)部門就近購置。2、購入固定資產(chǎn)的驗收由公司設(shè)備部門負(fù)責(zé)〔或各工程代購驗收后列轉(zhuǎn)公司〕，并根據(jù)各工程實際需要進行調(diào)配。各工程未經(jīng)公司批準(zhǔn)不得隨意改裝、出租公司機械設(shè)備等，各類固定資產(chǎn)未經(jīng)批準(zhǔn)，各工程、單位之間不得相互調(diào)用生產(chǎn)設(shè)備，否那么公司根據(jù)規(guī)定所列該工程機械使用費不予調(diào)整。3、公司按有關(guān)規(guī)定對調(diào)配到各工程使用的固定資產(chǎn)按期計提并列轉(zhuǎn)折舊費〔臺班費、機械使用費〕。4、各工程使用單位應(yīng)按公司規(guī)定使用和管理機械設(shè)備固定資產(chǎn)，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的維修、妥善保管，并定期向公司主管部門報送有關(guān)資產(chǎn)核算報表。第五條各工程固定資產(chǎn)的購置、驗收與使用管理各工程固定資產(chǎn)的購置必須嚴(yán)格執(zhí)行公司的報告、審批、驗收程序及公司各類固定資產(chǎn)管理規(guī)定。各工程不得擅自購置各類固定資產(chǎn)。1、固定資產(chǎn)購置權(quán)限：根據(jù)公司機械設(shè)備管理暫行規(guī)定，機械設(shè)備訂貨采購原那么上由公司負(fù)責(zé)，在公司無法通過購置或調(diào)配手段滿足其生產(chǎn)需求的情況下，各工程因施工急需購置的單價在2000元以上至20000元以下的固定資產(chǎn)，首先填寫固定資產(chǎn)購置方案表，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可購置。如有違反購置固定資產(chǎn)購置程序的現(xiàn)象發(fā)生，工程財務(wù)部門不得報銷。經(jīng)有關(guān)部門核實，將購置的固定資產(chǎn)資金暫時列入該工程主要負(fù)責(zé)人的借款〔按資金有償占用處理〕，并限期清還，情節(jié)嚴(yán)重的追究有關(guān)人員責(zé)任。2、固定資產(chǎn)的驗收：各工程通過正常程序購置的固定資產(chǎn)如；機械設(shè)備，行政辦公用品、宣傳、通訊設(shè)施、試驗設(shè)備、職工福利設(shè)施等種類設(shè)備物品，購置經(jīng)試用合格后，填寫固定資產(chǎn)驗收單報公司主管部門驗收〔驗收單一式四聯(lián)，第一聯(lián)由工程主管部門留存；第二聯(lián)工程財務(wù)報銷建帳；第三聯(lián)由工程使用單位留存；第四聯(lián)報送公司主管部門留存建帳〕。驗收合格后，并填寫固定資產(chǎn)接收移交記錄，作為工程財務(wù)核算和各類固定資產(chǎn)使用部門辦理移交手續(xù)的依據(jù)。3、固定資產(chǎn)建帳立卡：固定資產(chǎn)驗收試驗完畢后，及時列入工程固定資產(chǎn)臺帳，并登記卡片，按管理程序進行管理、核算，公司建備查帳，并統(tǒng)一編制固定資產(chǎn)編號。4、對于上述固定資產(chǎn)，各工程應(yīng)嚴(yán)格按公司有關(guān)折舊計提標(biāo)準(zhǔn)進行核算。按工期一次或分期計入工程本錢費有等相關(guān)科目。根據(jù)資產(chǎn)價值，使用年限和性質(zhì)，對列作的周轉(zhuǎn)材料，低值易耗品，在領(lǐng)用時，可分批攤銷。5、各工程固定資產(chǎn)清理結(jié)轉(zhuǎn)，由于施工過程中資產(chǎn)設(shè)備存放的較為分散，流動性較強，各工程有必要定期進行盤點、核實工作。并要求有關(guān)技術(shù)人員檢測資產(chǎn)的完好性能，具實出據(jù)書面報告最終由負(fù)責(zé)人報送固定資產(chǎn)盤點年報表〔施工期限少于一年的工程，竣工后即可編制報表報送公司〕。6、各工程竣工后，對于固定資產(chǎn)必須按臺帳進行逐一核實，清點，登記造冊，并與公司主管部門的該工程固定資產(chǎn)臺帳相核對一致，由公司再進行方案調(diào)配和統(tǒng)一處置。第二節(jié)設(shè)備使用管理第一條設(shè)備的使用工程部在開工進場后，根據(jù)工程工程的要求對所需機械設(shè)備列出設(shè)備申請方案表并上報公司物資設(shè)備部，對自有設(shè)備、內(nèi)部租賃設(shè)備辦理內(nèi)部調(diào)撥或租賃手續(xù)，對新購設(shè)備實施采購。第二條定人、定機、定崗1、物資設(shè)備部對主要設(shè)備實行定人定機定崗管理。對多人操作的設(shè)備執(zhí)行機長負(fù)責(zé)制，機長負(fù)責(zé)和協(xié)調(diào)設(shè)備的使用與維護。2、設(shè)備操作手定人定機責(zé)任書。第三條崗位培訓(xùn)及持證上崗物資設(shè)備部根據(jù)公司實際情況〔共同〕制定操作、維修人員的培訓(xùn)方案。培訓(xùn)方案包括培訓(xùn)目的、要求、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時間及方案考核的方式、上崗證的發(fā)放等。第四條設(shè)備用油管理1、為了便于單機本錢核算，工程工地要有完整的用油計量裝置和領(lǐng)發(fā)油的制度。2、油料保管人員要及時掌握庫存情況，為采購提供依據(jù)并及時積累資料，為降低油耗、節(jié)約油料推廣經(jīng)驗。3、冬季對于重點設(shè)備一定要加防凍液，防凍液采購要保證其質(zhì)量；一般設(shè)備要注意防凍，冷卻水要軟化。4、油料庫房要通風(fēng)并按規(guī)定配備消防器材；在顯著位置設(shè)嚴(yán)禁煙火警示牌并在四周設(shè)警戒線。第五條平安運行及事故處理1、機械生產(chǎn)和管理部門要有專職或兼職人員，管理機械平安生產(chǎn)工作。2、事故發(fā)生后，一般事故應(yīng)立即報告現(xiàn)場機管部門或單位領(lǐng)導(dǎo)；重特大事故應(yīng)在24小時內(nèi)上報公司物資設(shè)備部，造成人員傷亡的同時報公司總經(jīng)理。3、機械事故的劃分和經(jīng)濟處分：一般事故：造成一般總成，零部件的損壞，經(jīng)相當(dāng)于小修、一、二級保養(yǎng)規(guī)程作業(yè)范圍內(nèi)即可恢復(fù)或直接損失在1000元以內(nèi)〔都〕，操作手負(fù)完全責(zé)任的，罰以經(jīng)濟損失的20%。

大事故：造成主要總成，零部件的損壞，經(jīng)相當(dāng)于中修作業(yè)范圍內(nèi)即可恢復(fù)或直接經(jīng)濟損失在2000-10000元之間者，操作手負(fù)完全責(zé)任的，罰以經(jīng)濟損失的15%。重大事故：造成重要根底零部件的損壞，須經(jīng)大修或更換主機才能恢復(fù)，以及整機報廢或直接經(jīng)濟損失在10000元以上者，操作手負(fù)完全責(zé)任的，罰以經(jīng)濟損失的10%。事故發(fā)生后，根據(jù)事故的性質(zhì)劃分責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)操作人員在事發(fā)生中負(fù)次要責(zé)任者，按照負(fù)完全責(zé)任的經(jīng)濟處分減半執(zhí)行。4、對長期堅持平安生產(chǎn)和采取有效措施，消除隱患，防止機械事故發(fā)生的職工，給予表彰和獎勵，并及時總結(jié)和推廣平安生產(chǎn)的經(jīng)驗。對于非責(zé)任事故也要總結(jié)教訓(xùn)，注意預(yù)防。第三節(jié)設(shè)備租賃管理第一條公司設(shè)備的租賃公司為滿足工程工程設(shè)備需要，發(fā)出設(shè)備轉(zhuǎn)移調(diào)令，當(dāng)與公司工程部設(shè)備租賃出現(xiàn)矛盾時，應(yīng)無條件服從公司的設(shè)備調(diào)令。第二條租賃設(shè)備的平安管理1、按照管生產(chǎn)的管平安的原那么，承租方工程負(fù)責(zé)人對租賃的設(shè)備平安負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。2、設(shè)備操作人員是平安管理的第一責(zé)任人，設(shè)備管理人員負(fù)責(zé)對機械設(shè)備的平安生產(chǎn)進行監(jiān)督和檢查，有責(zé)任現(xiàn)場安排租賃設(shè)備的換季保養(yǎng)并責(zé)任到人，定期和不定期檢查該項工作的執(zhí)行情況。做到在公司內(nèi)部杜絕設(shè)備總成件、零配件因換季保養(yǎng)不善而引起的各類機械事故。3、設(shè)備的操作人員必須嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程、保養(yǎng)規(guī)程，做到設(shè)備不帶病作業(yè)，出現(xiàn)故障及時解決，嚴(yán)禁酒后作業(yè)。4、現(xiàn)場設(shè)備管理人員每月抽時在工程不施工情況下召集一次由操作、維修人員參加的平安學(xué)習(xí)，每季進行一次平安小結(jié)，每年度進行一次平安總結(jié)。5、出現(xiàn)設(shè)備事故及人員傷亡事故，現(xiàn)場管理員必須向公司設(shè)備、勞資等有關(guān)部門書面報告并配合妥善處理。第三條設(shè)備租賃費用結(jié)算：設(shè)備租賃應(yīng)嚴(yán)格〔按〕按租賃合同〔協(xié)議〕中雙方協(xié)商一致的租賃價格、結(jié)算方式、結(jié)算日期進行租賃費用的結(jié)算。發(fā)現(xiàn)承租方有違約行為時，應(yīng)盡早采取相應(yīng)措施。承租單位無故延遲支付設(shè)備租賃費用，應(yīng)按拖欠金額交納滯納金，超過三個月不交租賃費的，由公司設(shè)備物資部提出書面申請，報公司領(lǐng)導(dǎo)核實裁決。第四條向社會承租設(shè)備1、為保證工程工程施工，需要的施工設(shè)備公司內(nèi)沒有來源時，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可向公司外的社會資源租入設(shè)備，但設(shè)備必須性能良好，價格合理，并應(yīng)簽訂租賃合同。

2、不允許公司工程部為躲避上報審批，將批量設(shè)備采取以大化小或?qū)⒆赓U時間以長化短的做法，分解本應(yīng)一次租賃的為幾次租賃或以分包工程的形式變相租賃設(shè)備。

3、在省內(nèi)或同一地域，凡以高于內(nèi)部租賃價格，且內(nèi)部已有同類閑置設(shè)備時，卻仍要從社會上承租該類設(shè)備，將對其進行一定數(shù)額的經(jīng)濟處分。

第四節(jié)設(shè)備單機本錢核算第一條設(shè)備本錢構(gòu)成1、月折舊費：按照國家或公司規(guī)定的折舊率執(zhí)行?！苍O(shè)備原值－殘值〕×月折舊率月折舊額=————————————————12×折舊年限其中：殘值為原值的3%。2、大修費：大修理費作為修理基金，由公司統(tǒng)一管理，其中50%為大修理費，其余為技改或更新資金。一般設(shè)備取折舊費的30%；全液壓傳動進口設(shè)備取折舊費35%。3、經(jīng)常修理費：包括除大修以外各級維護、修理所需人工費、材料費、工具使用費等。4、安裝、拆卸及輔助設(shè)備費。5、人員工資、施工補助。

6、燃油。7、車輛各種規(guī)費。8、管理費。第二條設(shè)備本錢核算1、公司下屬各單位，各工程經(jīng)理部都應(yīng)把設(shè)備本錢核算作為單位或工程經(jīng)濟核算的重要組成局部，建立專門核算體系。2、對設(shè)備所需配件材料建立起方案、采購、入庫驗收、領(lǐng)用發(fā)放、攤銷的核算制度。3、對設(shè)備修理、維護人工費按照有關(guān)定額規(guī)定執(zhí)行。4、設(shè)備各項本錢除折舊、大修、管理費，其余各項本錢按實際發(fā)生額計。5、管理費：按設(shè)備額定臺班費10%計。6、單機本錢核算采用按月核算。第五節(jié)獎罰規(guī)定設(shè)備是維持生產(chǎn)的根本工具,各單位都要認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)規(guī)定,正確使用和維護設(shè)備,對違反規(guī)定的單位進行以下處分：1、野蠻裝卸、運輸造成設(shè)備損壞,按損壞局部原值的20%處分。2、私自拆卸改裝、造成設(shè)備不能使用,按設(shè)備原值的20%處分。3、主要新置生產(chǎn)設(shè)備不按規(guī)定進行磨合，超負(fù)荷運行、每次處分2000元。4、不按規(guī)定進行檢修、保養(yǎng)，使設(shè)備帶病運行。發(fā)現(xiàn)一臺次，按設(shè)備類型不同處分500~1000元。5、大型設(shè)備不使用合格的油脂、潤滑脂，每發(fā)現(xiàn)一次處分1000元；一般設(shè)備處分100元。6、甩掉設(shè)備原有保護裝置，根據(jù)設(shè)備類型不同，每發(fā)現(xiàn)一次，處分1000~2000元。7、不經(jīng)物資設(shè)備部批準(zhǔn)擅自提走設(shè)備，根據(jù)設(shè)備類型不同，每發(fā)現(xiàn)一臺次，處分1000元。8、私自外借設(shè)備，限期追回并按公司損失的20%進行處分9、不按時上報各種報表，每推遲一天處分責(zé)任人200元、設(shè)備管理員100元。10、所有罰款由物資設(shè)備部出據(jù)罰款單交財務(wù)部執(zhí)行并?？顚Ｓ?。此局部金額作為獎勵基金。第三章勞務(wù)隊伍管理第一條分包合同分包合同由總經(jīng)理或總經(jīng)濟師審簽。合同條款應(yīng)包含：1、總包合同中有履約保證金的，分包方必須交納一定比例的履約保證金；總合同中無履約保證金的，也可要求分包方繳納一定數(shù)額的保證金，作為控制工程進度和質(zhì)量的保證；2、分包方未提供履約保證金，不允許有預(yù)付款，月度工程款的支付不得超過驗工計價款的90%；3、簽訂合同時明確最終結(jié)算以公司審核數(shù)為準(zhǔn)；4、分包合同中應(yīng)明確分包隊伍的各項權(quán)利和義務(wù)

第二條施工現(xiàn)場管理1、現(xiàn)場施工隊伍必須無條件地服從現(xiàn)場工程部管理人員的管理，現(xiàn)場技術(shù)員安排的事情必須不折不扣的完成，凡不服從管理的，管理者一律按照公司規(guī)定處理，并對施工隊伍負(fù)責(zé)人處以一定數(shù)額罰款〔如對現(xiàn)場人員指令有異議時，必須先執(zhí)行，再向相關(guān)負(fù)責(zé)人申訴〕。2、分包施工隊伍進場時〔進場時〕須簽訂平安生產(chǎn)責(zé)任狀，在施工時做好各項平安保障，對所有施工人員進行平安技術(shù)交底，確保施工過程平安無事故。3、施工隊需按照工程管理人員的指令做好材料接收工作并合理安排好材料堆放，小型機械從工程部領(lǐng)取后必須認(rèn)真保管，由于保管不力喪失或施工中由于自身原因發(fā)生的損壞，其損害所產(chǎn)生的經(jīng)濟損失由施工隊進行賠償。4、施工過程中施工隊必須嚴(yán)格按照施工圖紙和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)使用材料，杜絕浪費現(xiàn)象，如出現(xiàn)因分包隊伍自身原因引起的材料損失由分包隊伍負(fù)責(zé)賠償。5、施工隊在施工過程中要嚴(yán)格按照現(xiàn)場技術(shù)員的要求進行施工，對施工過程中施工隊不聽從現(xiàn)場技術(shù)員〔要求〕指揮，擅自〔按照自己的要求〕施工造成質(zhì)量不合格，監(jiān)理要求返工的，發(fā)生的一切損失由施工隊承當(dāng)。第三條工程數(shù)量確認(rèn)1、已完工程數(shù)量確實認(rèn)，由現(xiàn)場工程技術(shù)員、總工、生產(chǎn)經(jīng)理、分包隊負(fù)責(zé)人共同確認(rèn)前方可計價。2、在外部勞務(wù)隊伍結(jié)算中，工程量不得突破責(zé)任本錢預(yù)算核定的工程數(shù)量和批復(fù)并完成的變更設(shè)計數(shù)量之和，設(shè)計內(nèi)數(shù)量和變更設(shè)計數(shù)量在外部勞務(wù)隊伍結(jié)算要嚴(yán)格區(qū)分，分別編制結(jié)算單。3、按上述程序執(zhí)行？4、工程部合同部根據(jù)?已完工程數(shù)量表?編制?施工隊伍結(jié)算付款單?：=1\*GB3①驗工計價表應(yīng)分別填列本次和開累完成工程數(shù)量和價值，逐次累計至末次計價。

②付款情況應(yīng)填寫清楚累計結(jié)算總額和本次結(jié)算總額。

③財務(wù)部門對勞務(wù)隊發(fā)生的預(yù)借款和甲方供給的材料、設(shè)備扣款，應(yīng)單獨掛帳結(jié)算；不能與計價總值相抵，實行收支兩條線，以確保勞務(wù)隊伍責(zé)任本錢考核的準(zhǔn)確性。

④計算付款構(gòu)成情況，根據(jù)預(yù)算的費用構(gòu)成分別填寫勞務(wù)隊結(jié)算工程費用的本次和開累工、料、機、管理費用。

⑤工程主管領(lǐng)導(dǎo)和勞務(wù)隊負(fù)責(zé)人必須簽字。第四條經(jīng)濟簽證分包隊伍的工程量確定原那么是按照圖紙和合同進行計量，對于零星用工應(yīng)進行經(jīng)濟簽證，經(jīng)濟簽證應(yīng)做到：1、臨時使用勞務(wù)隊機械給工程部施工，原那么以工程量計價，確實無法以工程量計量的，要上報工程總工同意才可以臺班或工日計算；2、經(jīng)濟簽證必須〔人〕當(dāng)日簽發(fā)，嚴(yán)禁補簽，經(jīng)濟簽證應(yīng)每日匯總至工程部方案統(tǒng)計人員，嚴(yán)禁補簽。3、發(fā)生既？經(jīng)濟簽證必須由現(xiàn)場技術(shù)人員確認(rèn)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或者工程總工審核后生效。

第五條結(jié)算與支付工程部應(yīng)每月按時對勞務(wù)隊伍進行結(jié)算，在勞務(wù)隊合同范圍內(nèi)工程完工后，應(yīng)及時辦理末次計價結(jié)算，并簽訂末次結(jié)算協(xié)議。1、勞務(wù)隊的借款必須經(jīng)工程經(jīng)理、總工程師、財務(wù)負(fù)責(zé)人、合同人員共同審核、會簽前方可辦理付款手續(xù)，工程經(jīng)理不得直接簽字付款，否那么財務(wù)負(fù)責(zé)人有權(quán)拒絕辦理，特殊情況可先付款后補辦簽批手續(xù)。2、中途計價時，工程借款的支付一般不得超過計價總額的70％。3、工程驗交合格后勞務(wù)分包隊伍的付款原那么上不得超過95％，余5％保修金待竣工交付結(jié)算一年后視質(zhì)量情況按雙方商定的比例返還。工程部應(yīng)建立完善的結(jié)算程序。勞務(wù)分包完工結(jié)算時相關(guān)工程、物資、財務(wù)、總工等部門負(fù)責(zé)人應(yīng)在結(jié)算〔退場〕清單上簽字，以明確責(zé)任。4、期間出現(xiàn)質(zhì)量問題所發(fā)生的全部修復(fù)費用在保修金中扣付，工程部工程竣工后將所有保修金匯入公司財務(wù)部，到期憑原工程主管領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)的報告到公司財務(wù)部辦理結(jié)算。第六條分包隊伍檔案管理在每個工程的分包隊伍承建工程結(jié)束后，由工程經(jīng)理部對其從進度、質(zhì)量、信譽等各方面進行綜合考評打分，建立分包隊伍的誠信合作檔案備案。第五篇工程技術(shù)質(zhì)量與平安管理第一章施工技術(shù)管理第一條施工技術(shù)崗位職責(zé)1、部門負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)1〕負(fù)責(zé)組織員工學(xué)習(xí),貫徹執(zhí)行黨和國家有關(guān)方針政策、法令、法規(guī)和公司的各項規(guī)章制度和標(biāo)準(zhǔn)。是質(zhì)量管理的第一責(zé)任者。2〕負(fù)責(zé)質(zhì)量管理中的人員安排和調(diào)配工作并監(jiān)督檢查質(zhì)量方法的貫徹執(zhí)行情況。3〕負(fù)責(zé)組織各班按施工組織設(shè)計、施工方案、施工技術(shù)措施的要求進行施工抓好施工質(zhì)量與控制工作。4〕組織進行業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn)工作。5〕催促作好工程竣工資料和移交工作。2、專業(yè)工程師職責(zé)1〕組織編制并審核專業(yè)施工組織設(shè)計，施工技術(shù)措施，并催促貫徹執(zhí)行。2〕參加專業(yè)施工圖紙會審。3〕參加技術(shù)交底，單位工程竣工驗收及簽證工作。4〕負(fù)責(zé)催促檢查、審核本專業(yè)的施工技術(shù)記錄，組織本專業(yè)竣工技術(shù)資料的整理編制工作。5〕參加本專業(yè)質(zhì)量平安事故的現(xiàn)場調(diào)查分析組織編制審核防止事故的技術(shù)措施。6〕負(fù)責(zé)處理本專業(yè)設(shè)計變更材料代用，解決施工中的關(guān)鍵技術(shù)問題，審核專業(yè)的技術(shù)文件。7〕在部門主任的監(jiān)督管理下，工作質(zhì)量、技術(shù)創(chuàng)新方面對主任負(fù)責(zé)。8〕指導(dǎo)技術(shù)員、施工員認(rèn)真組織執(zhí)行質(zhì)量管理方法做好施工質(zhì)量和技術(shù)質(zhì)量管理工作。3、工程技術(shù)員職責(zé)1〕在主任的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本單位工程的全部技術(shù)及技術(shù)管理工作，并接受專工的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。2〕組織施工圖紙及技術(shù)資料的學(xué)習(xí)參加施工圖紙會審主持技術(shù)交底。3〕編制施工圖紙材料方案，措施性材料方案，工器具方案及消耗性材料方案，編制下月方案，上報當(dāng)月完成方案情況。4〕編制作業(yè)指導(dǎo)書。5〕主持工程質(zhì)量管理和質(zhì)量檢查驗收工作，參加質(zhì)量事故分析會，并制定處理意見，整理匯總施工記錄，提出移交竣工技術(shù)資料。6〕深入現(xiàn)場指導(dǎo)施工及時發(fā)現(xiàn)和解決施工技術(shù)問題。7〕作好工程量、工期、材料消耗、勞開工時資料的積累工作。4、施工員職責(zé)1〕施工員在部門主任的領(lǐng)導(dǎo)下，在工程技術(shù)人員指導(dǎo)下負(fù)責(zé)指定的單位工程施工管理工作。2〕參與施工全過程的管理，全面考慮施工順序，詳細(xì)記錄施工日記，配合質(zhì)檢員作好驗收及資料整理工作。3〕負(fù)責(zé)施工現(xiàn)場材料堆放，機具使用和文明施工工作。4〕負(fù)責(zé)現(xiàn)場施工人員的調(diào)度與分配工作全面協(xié)調(diào)與其它施工處的業(yè)務(wù)關(guān)系。5〕做好現(xiàn)場用工用料管理并作材料需用方案第二條技術(shù)培訓(xùn)管理1、公司鼓勵員工開展導(dǎo)師帶徒、技術(shù)比武、技能培訓(xùn)等業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)活動；對培訓(xùn)組織積極者、參加培訓(xùn)或刻苦自學(xué)效果顯著者，給與1000元嘉獎。2、針對員工的薄弱之處，本著“干什么、學(xué)什么；缺什么、補什么〞的原那么，開展多種形式的培訓(xùn)活動；在公司內(nèi)外的工作中取得良好效果的，嘉獎組織者、參學(xué)者，獎勵不低于500元/人。以此促進員工整體素質(zhì)的迅速提升。第三條研究合同文件1、工程部應(yīng)仔細(xì)研究合同文件特別是工程范圍、專用條款、投標(biāo)技術(shù)方案、計量支付方案等，為現(xiàn)場調(diào)查、施工組織籌劃和資金調(diào)配方案做準(zhǔn)備。2、工程部應(yīng)積極參加業(yè)主或設(shè)計單位組織的技術(shù)交底會議、施工圖紙會審等，并索取相關(guān)文件。3、現(xiàn)場調(diào)勘與施工組織設(shè)計編制工程部應(yīng)組織現(xiàn)場環(huán)境調(diào)查和實地復(fù)測等對工程進行產(chǎn)生影響的各項工作。將情況、數(shù)據(jù)匯總后進行施工組織設(shè)計編制，明確施工作業(yè)工序、施工方案、冬季、雨季施工保證措施、工程進度安排、質(zhì)量控制要點、人員設(shè)備、平安及環(huán)境保護等，并報公司總工室和業(yè)主審批下達(dá)，以保證產(chǎn)品質(zhì)量滿足規(guī)定要求。4、工程部應(yīng)按標(biāo)準(zhǔn)、公司規(guī)定及業(yè)主、監(jiān)理工程師的要求編制總體方案，、年、季、月方案〔分解〕、材料需求方案等。以及按設(shè)計單位提供的設(shè)計交底進行圖紙會審，并將圖紙會審過程中發(fā)現(xiàn)的問題和疑問向設(shè)計單位提出，并達(dá)成一致意見，形成紀(jì)要，作為施工中的技術(shù)文件執(zhí)行。第四條圖紙會審1、目的為使施工人員充分領(lǐng)會設(shè)計意圖，熟悉設(shè)計內(nèi)容，正確地按圖施工確保工程質(zhì)量防止返工浪費。2、圖紙會審要點1〕圖紙表達(dá)的深度能否滿足施工需要。2〕施工圖之間和總分圖之間，總分尺寸之間有無矛盾。3〕各專業(yè)之間設(shè)計是否協(xié)調(diào)，如預(yù)(理〕埋件與圖紙關(guān)系上否一致等。4〕設(shè)計采用的新材料，新工藝，新技術(shù)施工，機具及物資供給上有無困難。5〕能否滿足生產(chǎn)運行和檢修作業(yè)的合理需要。6〕圖紙會審發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)提出經(jīng)濟、便于施工的變更。第五條技術(shù)交底1、目的使參加施工的技術(shù)人員和工人明確施工對象的特點，技術(shù)要求施工工藝，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及應(yīng)該注意的事項，以保證工作順利完成。2、具體要求1〕一般工程由部門主任組織通知有關(guān)人員，并主持交底。2〕重要工程由工程總工組織通知有關(guān)人員并主持交底。3〕技術(shù)交底于開工前在施工現(xiàn)場進行。4〕技術(shù)交底的內(nèi)容：宣讀施工措施，并對關(guān)鍵問題進行解釋；發(fā)揚民主，集中大家正確意見對交底內(nèi)容進行適當(dāng)?shù)男薷募把a充。5〕施工過程中出現(xiàn)的現(xiàn)場實際或臨時應(yīng)急情況與交底不符時，可由施工負(fù)責(zé)人作出決定而后向技術(shù)交底人作說明。第六條設(shè)計變更1、工程變更的步驟及途徑工程變更有以下幾種途徑及相應(yīng)步驟：1〕業(yè)主要求改變或完善設(shè)計內(nèi)容，由業(yè)主、設(shè)計院發(fā)出書面變更設(shè)計文件，施工單位按照文件的內(nèi)容組織實施。2〕