商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理第4章

第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理【知識(shí)目標(biāo)】

熟悉商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用，掌握現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性的關(guān)系以及現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則，了解各種現(xiàn)金資產(chǎn)的有關(guān)管理規(guī)定?！灸芰δ繕?biāo)】

能夠運(yùn)用一些常用方法對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性進(jìn)行預(yù)測(cè)，并能運(yùn)用適當(dāng)?shù)姆椒ㄕ{(diào)劑資金頭寸，彌補(bǔ)流動(dòng)性缺口。學(xué)習(xí)目標(biāo)

本章重點(diǎn)：現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成與管理原則、流動(dòng)性與流動(dòng)性管理原則

本章難點(diǎn)：流動(dòng)性預(yù)測(cè)方法、資金頭寸的匡算第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理第一節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成第二節(jié)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理第三節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)管理第一節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成一、現(xiàn)金資產(chǎn)的概念第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理

狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金。但從一般意義上理解的現(xiàn)金資產(chǎn)是指廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)，是指商業(yè)銀行所持有的現(xiàn)金及與現(xiàn)金等同、隨時(shí)可用于支付的資產(chǎn)，是商業(yè)銀行流動(dòng)性需要的第一道防線，是非盈利資產(chǎn)。第一節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成二、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理庫(kù)存現(xiàn)金在中央銀行存款：（1）法定存款準(zhǔn)備金（2）超額準(zhǔn)備金3.存放同業(yè)存款4.在途資金(托收未達(dá)款)第一節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

三、現(xiàn)金資產(chǎn)的作用第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理滿足法定存款準(zhǔn)備金的要求保持清償力的需要保持流動(dòng)性的需要同業(yè)清算及同業(yè)支付(向其代理行支付現(xiàn)金以換取服務(wù))的需要第二節(jié)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理1．流動(dòng)性：商業(yè)銀行流動(dòng)性是指商業(yè)銀行滿足存款人提取現(xiàn)金、支付到期債務(wù)和借款人正常貸款需求的能力

一、流動(dòng)性及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理2．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行沒(méi)有足夠的現(xiàn)金來(lái)滿足客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時(shí)的現(xiàn)金需求而引起的風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量方法：（1）靜態(tài)分析法：流動(dòng)性指標(biāo)法（2）動(dòng)態(tài)分析法：流動(dòng)性缺口法和現(xiàn)金流量法第二節(jié)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理

二、商業(yè)銀行流動(dòng)性供給與需求來(lái)源第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理流動(dòng)性供給來(lái)源流動(dòng)性需求來(lái)源客戶存款客戶提取存款提供非存款服務(wù)所得收入合格貸款客戶的貸款需求客戶償還貸款償還借款銀行資產(chǎn)出售營(yíng)業(yè)費(fèi)用和稅金支出貨幣市場(chǎng)借款向股東派發(fā)現(xiàn)金股利

銀行內(nèi)部流動(dòng)性供給和需求來(lái)源凈流動(dòng)性頭寸（Lt）=流動(dòng)性供給–流動(dòng)性需求第二節(jié)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理

三、流動(dòng)性預(yù)測(cè)第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理

（一）資金來(lái)源與運(yùn)用法資金頭寸=預(yù)計(jì)貸款+應(yīng)繳存款準(zhǔn)備–預(yù)計(jì)存款需要量增量金增量增量時(shí)間貸款變化預(yù)測(cè)值存款變化預(yù)測(cè)值應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金變化額預(yù)測(cè)流動(dòng)性需要量1月33-11-0.8843.122月-24564.48-75.523月-481108.8-149.24月-5115312.24-191.765月10564.48-41.526月106-25-2129注：1．預(yù)計(jì)流動(dòng)性需求量=貸款增加量+準(zhǔn)備金增加量–

存款增加量

2．存款準(zhǔn)備金率為8%3．流動(dòng)性需求量一樣帶正負(fù)號(hào)，正號(hào)表示流動(dòng)性需求增加，負(fù)號(hào)表示減少

單位：百萬(wàn)元

案例：負(fù)債流動(dòng)性需要量=（游動(dòng)性貨幣負(fù)債

–法定準(zhǔn)備金）95%+（脆弱性貨幣負(fù)債

–法定準(zhǔn)備金）30%+（穩(wěn)定性貨幣負(fù)債

–法定準(zhǔn)備金）15%第二節(jié)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理

（二）資金結(jié)構(gòu)法

銀行流動(dòng)=存款負(fù)債和非存款負(fù)債+貸款的流動(dòng)性性需求的流動(dòng)性需求需求貸款流動(dòng)性需求=預(yù)計(jì)新增貸款100%其中：見(jiàn)P83-84頁(yè)第二節(jié)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理（二）資金結(jié)構(gòu)法

例：用資金結(jié)構(gòu)法預(yù)測(cè)流動(dòng)性需求分類帳戶余額應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金率扣除存款準(zhǔn)備金后的帳戶余額提留流動(dòng)性資金比例預(yù)計(jì)流動(dòng)性需求游動(dòng)性貨幣負(fù)債258%2395%21.85脆弱性貨幣負(fù)債245%22.830%6..84穩(wěn)定性貨幣負(fù)債1003%9715%14.55優(yōu)質(zhì)貸款（貸款總額為135，最高已達(dá)140，并且每年在以10%的速度增長(zhǎng)新增貸款*10%+(140-135)*10%=14.5——100%14.5流動(dòng)性需求總計(jì)57.74第二節(jié)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理（三）流動(dòng)性指標(biāo)法

1.資產(chǎn)流動(dòng)性指標(biāo)

現(xiàn)金狀況比率=

流動(dòng)性證券指標(biāo)=

凈聯(lián)邦頭寸比率=

能力比率=

抵押證券比率=見(jiàn)P84－85頁(yè)第二節(jié)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理2.負(fù)債流動(dòng)性指標(biāo)：

游資比率=短期資產(chǎn)比率=經(jīng)紀(jì)人存款比率=核心存款比率=存款結(jié)構(gòu)比率=見(jiàn)P85－86頁(yè)第二節(jié)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理

四、商業(yè)銀行流動(dòng)性管理原則第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理

進(jìn)取型原則：通過(guò)主動(dòng)型負(fù)債保守型原則：通過(guò)自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出售的方法成本最低原則：籌資成本最低第三節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)管理一、資金頭寸及其構(gòu)成第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理

（一）概念

資金頭寸是指商業(yè)銀行手頭擁有的資金和款項(xiàng)，或者說(shuō)是商業(yè)銀行能夠直接、自主運(yùn)用的資金。

（二）構(gòu)成1．基礎(chǔ)頭寸

=庫(kù)存現(xiàn)金+超額準(zhǔn)備金2．可用頭寸

=支付準(zhǔn)備金+可貸頭寸3．可貸頭寸：指商業(yè)銀行可以用來(lái)發(fā)放貸款和投資的資金不僅是隨時(shí)可運(yùn)用的資金，而且還是銀行一切資金清算的最終支付手段商業(yè)銀行可以動(dòng)用的全部可用資金（庫(kù)存現(xiàn)金、超額準(zhǔn)備金、存放同業(yè)存款等）引起資金頭寸變動(dòng)因素表第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理第三節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)管理二、資金頭寸的匡算第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理當(dāng)天營(yíng)業(yè)開(kāi)始或營(yíng)業(yè)中間進(jìn)行，具有預(yù)測(cè)性質(zhì)匡算公式為：當(dāng)天可動(dòng)用的=前一天在中

預(yù)計(jì)當(dāng)天+預(yù)計(jì)當(dāng)天

央銀行的備存款的增收回的貸的聯(lián)行付金存款減額款本息匯差

預(yù)計(jì)當(dāng)天現(xiàn)金頭寸2.在當(dāng)天業(yè)務(wù)終了軋頭寸，用以平衡聯(lián)行匯差和保持在中央銀行的存款-當(dāng)天必須存在央銀的存款準(zhǔn)備金-當(dāng)天到期的貸款本息同城票據(jù)交換

票據(jù)交換，亦稱票據(jù)清算，一般指同一城市(或區(qū)域)各金融機(jī)構(gòu)對(duì)相互代收、代付的票據(jù)，按照規(guī)定時(shí)間和要求通過(guò)票據(jù)交換所集中進(jìn)行交換并清算資金的一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。它是銀行的一項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，票據(jù)交換業(yè)務(wù)不僅涉及到銀行間票據(jù)的交換與清算，而且還牽涉到社會(huì)資金的使用效益等。同城票據(jù)交換的具體做法同城商業(yè)銀行間本系統(tǒng)內(nèi)票據(jù)交換。由同城商業(yè)銀行的主管行牽頭，對(duì)轄內(nèi)各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)代收、代付本系統(tǒng)的票據(jù)組織交換，通過(guò)同城行處的往來(lái)科目劃轉(zhuǎn)，當(dāng)日或定期通過(guò)聯(lián)行往來(lái)科目講行清算。同城商業(yè)銀行間跨系統(tǒng)票據(jù)交換。根據(jù)各商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)設(shè)置和在央行開(kāi)立存款帳戶的情況，采取三種不同的票據(jù)交換額。當(dāng)時(shí)清算的辦法。二是如果各商業(yè)銀行的所屬機(jī)構(gòu)都直接在通過(guò)在央行的存款帳戶進(jìn)行資金清算的辦法。是對(duì)業(yè)務(wù)量不大的地區(qū)的跨系統(tǒng)票據(jù)交換，采取直接交換、當(dāng)時(shí)清算資金的辦法。第三節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)管理

三、資金頭寸的調(diào)劑方式（☆P89-90頁(yè)）第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理1.同業(yè)拆借2.短期證券回購(gòu)及商業(yè)票據(jù)交易（包括回購(gòu)協(xié)議、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）3.總行與分支行的資金調(diào)度4.通過(guò)中央銀行融通資金5.出售貸款和固定資產(chǎn)第三節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)管理

四、現(xiàn)金資產(chǎn)管理第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理

（一）現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則1．存量適度原則（存量太大，機(jī)會(huì)成本就大，存量太小，則有流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)）2．適時(shí)調(diào)節(jié)流量原則（現(xiàn)金流入量與現(xiàn)金流出量的對(duì)比）3．安全防范原則第三節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)管理第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理

（二）現(xiàn)金資產(chǎn)的有關(guān)管理規(guī)定1.慎重庫(kù)存現(xiàn)金的日常管理，把握影響庫(kù)存現(xiàn)金的因素（P81）2.存款準(zhǔn)備金的管理3.同業(yè)存款的管理（受使用代理行服務(wù)的種類與數(shù)量大小、代理行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、可投資金額的收益率大小三個(gè)因素的影響）（1）滿足法定存款準(zhǔn)備金要求（2）超額準(zhǔn)備金的管理(它主要受存款波動(dòng)和貸款的發(fā)放與收回兩個(gè)因素的影響)第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理本章同步測(cè)試一、名詞解釋

現(xiàn)金資產(chǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

凈流動(dòng)性頭寸

基礎(chǔ)頭寸

可用頭寸

可貸頭寸

超額準(zhǔn)備金

第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理本章同步測(cè)試

二、單項(xiàng)選擇題

1．商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由庫(kù)存現(xiàn)金、托收中現(xiàn)金、同業(yè)存款和（）組成。

A.現(xiàn)金性資產(chǎn)B.存款貨幣

C.在中央銀行存款D.流通中現(xiàn)金

2．下列各項(xiàng)資產(chǎn)中，流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)是（）

A.現(xiàn)金資產(chǎn)B.貸款資產(chǎn)C.證券資產(chǎn)D.固定資產(chǎn)

3．在下列各種情況中，會(huì)增加銀行可用頭寸的是（）

A.客戶用現(xiàn)金存入銀行B.銀行向客戶發(fā)放貸款

C.拆入資金用于客戶大額提現(xiàn)D.調(diào)增存款準(zhǔn)備金

第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理本章同步測(cè)試

4．在近期資金緊但遠(yuǎn)期較松的情況下，銀行可采用（）方式調(diào)度資金。

A.向中央銀行借款B.發(fā)行股票

C.回購(gòu)協(xié)議D.發(fā)行債券

5．當(dāng)商業(yè)銀行凈流動(dòng)性頭寸0，表示（）

A.商業(yè)銀行流動(dòng)性供大于求，存在流動(dòng)性盈余問(wèn)題

B.商業(yè)銀行流動(dòng)性供小于求，存在流動(dòng)性盈余問(wèn)題

C.商業(yè)銀行流動(dòng)性供大于求，出現(xiàn)流動(dòng)性赤字

D.商業(yè)銀行流動(dòng)性供小于求，出現(xiàn)流動(dòng)性赤字第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理本章同步測(cè)試

6．下列指標(biāo)中，（）的數(shù)值越高，說(shuō)明銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性越差

A.現(xiàn)金狀況比率B.流動(dòng)性證券比率

C.獲利能力比率D.抵押證券比率

7．商業(yè)銀行基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金與（）之和。

A.中央銀行存款B.法定存款準(zhǔn)備金

C.超額準(zhǔn)備金D.可貸頭寸第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理本章同步測(cè)試三、多項(xiàng)選擇題1．商業(yè)銀行可視為現(xiàn)金的流動(dòng)性資產(chǎn)包括（）

A.活期存款B.貼現(xiàn)資金C.短期國(guó)庫(kù)券

D.商業(yè)票據(jù)E.貨幣市場(chǎng)資金2．衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性可用（）

A.因素法B.資金結(jié)構(gòu)法C.周期法

D.流動(dòng)性指標(biāo)法E.回歸法3．商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性管理的方法有（）

A.轉(zhuǎn)換資產(chǎn)

B.借入資金

C.運(yùn)用資本市場(chǎng)工具

D.抵押貸款標(biāo)準(zhǔn)化E.成本最低

第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理本章同步測(cè)試

4．進(jìn)行現(xiàn)金資產(chǎn)管理應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持的原則是（）

A.適度存量控制B.分散風(fēng)險(xiǎn)

C.適時(shí)流量調(diào)節(jié)

D.安全性E.盈利性

5．商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求主要來(lái)自（）

A.客戶提現(xiàn)B.新增存款C.收回貸款

D.客戶的合理貸款需求E.償還借款

6．商業(yè)銀行流動(dòng)性供給主要來(lái)自（）

A.客戶提現(xiàn)B.新增存款C.收回貸款

D.客戶的合理貸款需求E.償還借款

第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理本章同步測(cè)試

7．商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)有（）幾種形態(tài)

A.庫(kù)存現(xiàn)金B(yǎng).中央銀行存款C.同業(yè)存款

D.在途資金E.國(guó)庫(kù)券

8．在用資金結(jié)構(gòu)法預(yù)測(cè)商業(yè)銀行流動(dòng)性時(shí)，按提取可能性大小，將貨幣負(fù)債分為（）

A.游資性貨幣負(fù)債B.脆弱性貨幣負(fù)債

C.穩(wěn)定性貨幣負(fù)債D.核心存款E.借入負(fù)債第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理本章同步測(cè)試

四、簡(jiǎn)答題1．商業(yè)銀行流動(dòng)性如何衡量？商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性管理的必要性。2．商業(yè)銀行流動(dòng)性預(yù)測(cè)的方法有哪些？商業(yè)銀行流動(dòng)性管理原則是什么？3．什么是商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)？它由哪幾部分構(gòu)成？4．商業(yè)銀行的資金頭寸有哪幾種？商業(yè)銀行資金匡算的方法和資金調(diào)度的渠道有哪些？5．商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則有哪些？

第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理五、計(jì)算分析題

1.現(xiàn)有某銀行存、貸款資料如下：（單位：萬(wàn)元）時(shí)間存款總額預(yù)測(cè)值存款變化額預(yù)測(cè)值所需準(zhǔn)備金的變化貸款總額預(yù)測(cè)值貸款變化額預(yù)測(cè)值預(yù)計(jì)流動(dòng)性盈余（+）或赤字（-）1月第一周120000

80000

1月第二周110000

85000

1月第三周100000

95000

1月第四周95000

100000

2月第一周125000

75000

2月第二周120000

90000

（注：存款準(zhǔn)備金按8%計(jì)算）要求：用資金來(lái)源與運(yùn)用法對(duì)該銀行流動(dòng)性需求進(jìn)行預(yù)測(cè)第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理2、有銀行在某一預(yù)測(cè)期內(nèi)各類存款、法定準(zhǔn)備金率以及要提取的流動(dòng)性資金比例資料如下：

要求:用資金結(jié)構(gòu)法預(yù)測(cè)該銀行的流動(dòng)性需求各項(xiàng)存款及非存款負(fù)債金額法定準(zhǔn)備金率（%）法定準(zhǔn)備金額提留流動(dòng)性資金比例(%)游動(dòng)性貨幣負(fù)債38

95脆弱性貨幣負(fù)債2.55

30穩(wěn)定性貨幣負(fù)債43

15新增貸款1

100單位：億元第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理3、某銀行預(yù)計(jì)某日將發(fā)生下列的現(xiàn)金流入與流出，如下表所示（單位：百萬(wàn)元）項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額提取存款47銀行資產(chǎn)出售16存款流入87支付利息178貸款償還55非存款服務(wù)收入33合格貸款需求102償還借款67貨幣市場(chǎng)借款61支付營(yíng)業(yè)費(fèi)用45

要求：預(yù)測(cè)次日銀行流動(dòng)性頭寸數(shù)額第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理本章同步測(cè)試參考答案一、名詞解釋

1.現(xiàn)金資產(chǎn)：狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金。但從一般意義上理解的現(xiàn)金資產(chǎn)是指廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)，是指商業(yè)銀行所持有的現(xiàn)金及與現(xiàn)金等同、隨時(shí)可用于支付的資產(chǎn)，主要包括庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、存放同業(yè)的存款和在途資金等四個(gè)項(xiàng)目。

2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行沒(méi)有足夠的現(xiàn)金來(lái)滿足客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時(shí)的現(xiàn)金需求而引起的風(fēng)險(xiǎn)。

3.凈流動(dòng)性頭寸：在任意時(shí)點(diǎn)上銀行流動(dòng)性供給與需求的對(duì)比狀況決定了在這一時(shí)刻銀行的凈流動(dòng)性頭寸（L）：凈流動(dòng)性頭寸（L）=流動(dòng)性供給–

流動(dòng)性需求。第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理本章同步測(cè)試參考答案

4.基礎(chǔ)頭寸：所謂基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和，是銀行最富流動(dòng)性的資產(chǎn)?；A(chǔ)頭寸=庫(kù)存現(xiàn)金金額+在中央銀行的超額準(zhǔn)備金。

5.可用頭寸：所謂可用頭寸是指商業(yè)銀行扣除法定準(zhǔn)備金以后的可以動(dòng)用的全部資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。銀行可用頭寸實(shí)際上包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：一是可用于應(yīng)付客戶提存和滿足債權(quán)債務(wù)清償需要的頭寸，一般稱之為支付準(zhǔn)備金（備付金），二是可貸頭寸。第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理本章同步測(cè)試參考答案

6.可貸頭寸：可貸頭寸是指商業(yè)銀行可以用來(lái)發(fā)放貸款和投資的資金，它來(lái)自于商業(yè)銀行在中央銀行的一般性存款，但又不等同于超額準(zhǔn)備金?？少J頭寸等于全部可用頭寸減去規(guī)定限額的支付準(zhǔn)備金。可貸頭寸是形成銀行盈利資產(chǎn)的基礎(chǔ)。

7.超額準(zhǔn)備金：是指在中央銀行存款帳戶中超出了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款，銀行可以用來(lái)進(jìn)行日常的各種支付和貸放活動(dòng)，它是商業(yè)銀行的可用資金。在準(zhǔn)備金總量一定的情況下，它與法定存款準(zhǔn)備金存在此消彼長(zhǎng)的關(guān)系。第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理本章同步測(cè)試參考答案二、單項(xiàng)選擇題

1（C）2（A）3（A）4（C）5（A）6（C）7（C）三、多項(xiàng)選擇題1（ACE）2（ABD）3（ABC）4（ACD）5（ADE）6（BC）7（ABCD）8（ABC）第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理本章同步測(cè)試參考答案四、簡(jiǎn)答題1．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與銀行未來(lái)的現(xiàn)金流量、信用風(fēng)險(xiǎn)等因素密切相關(guān)。一般來(lái)說(shuō)，衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法有靜態(tài)分析法和動(dòng)態(tài)分析法兩大類。靜態(tài)分析法。是通過(guò)運(yùn)用一些流動(dòng)性指標(biāo)衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。動(dòng)態(tài)分析法。包括流動(dòng)性缺口法和現(xiàn)金流量法。流動(dòng)性管理的實(shí)質(zhì)就是要保持適度的流動(dòng)性，這樣可避免流動(dòng)性盈余和不足，因?yàn)榍罢邥?huì)提高機(jī)會(huì)成本，后者會(huì)導(dǎo)致支付危機(jī)。2．流動(dòng)性預(yù)測(cè)的方法很多，常用的方法有：資金來(lái)源與運(yùn)用法、資金結(jié)構(gòu)法和流動(dòng)性指標(biāo)法。銀行在進(jìn)行流動(dòng)性管理決策時(shí)主要應(yīng)遵循以下原則：（1）進(jìn)取型原則；（2）保守型原則；（3）成本最低原則。第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理本章同步測(cè)試參考答案3．狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金。但從一般意義上理解的現(xiàn)金資產(chǎn)是指廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)，是指商業(yè)銀行所持有的現(xiàn)金及與現(xiàn)金等同、隨時(shí)可用于支付的資產(chǎn)，是商業(yè)銀行流動(dòng)性需要的第一道防線，是非盈利資產(chǎn)。由庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、存放同業(yè)的存款和在途資金等四部分構(gòu)成。4．商業(yè)銀行的資金