臺灣省政府農(nóng)林廳課件

經(jīng)歷臺灣省政府農(nóng)林廳地政處建設(shè)廳高額保單之財稅規(guī)畫分享

1471區(qū)經(jīng)理

邱淑惠

會計師--OBU—OffshoreBankingUnit

國際金融業(yè)務(wù)分行

特點:境內(nèi)操作境外法律管轄皆為外匯沒有現(xiàn)金存提優(yōu)勢:1.臺灣境外之銀行帳戶，不受金融法規(guī)限制。

2.對第三人無提供資料的義務(wù)，除非依法裁判或法律規(guī)定；尚具保密性。

3.不受外匯管制、資金運用自如、流動性高。

4.利率由銀行與客戶自行約定。

5.利息所得免稅。

銀行行員亦如是政府看到了

OBU.ppt

代書-

1.買農(nóng)地-繼承後等5年再說

2.買公設(shè)地、道路用地-押資產(chǎn)換資產(chǎn)徵收買賣法令公設(shè)地VS徵收補償贈與免稅VS列管、課贈與稅

3.利用土地交換分割-行不通了

4.無記名存單-金資中心

5.各式資產(chǎn)移轉(zhuǎn)-資金流程規(guī)劃時間不對，不小心就面對實質(zhì)課稅

1.畢生辛苦累積財富，終了還受國稅局懲處2.要留一堆資產(chǎn)照顧她而不是留一堆資產(chǎn)讓她去照顧3.資產(chǎn)：世代長傳而非曾經(jīng)擁有4.為國稅局買保險，也要為自己買保險

5.購買保險僅是一種手段及工具亦是保全資產(chǎn)唯一最佳途徑畢生辛勞為了誰？

高額保單?保險金額?

保險費用?

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財務(wù)規(guī)劃財務(wù)規(guī)劃就是規(guī)劃客戶現(xiàn)有及未來的財務(wù)資源，使其能滿足人生不同階段之財務(wù)需求，以及達(dá)到預(yù)定的財務(wù)目標(biāo)，使客戶能夠?qū)崿F(xiàn)財務(wù)獨立自主的目的

投資風(fēng)險VS理財需求

不投資也有風(fēng)險通膨利息損失錢蒸發(fā)

蟲吃了…投資目的:教育基金

退休養(yǎng)老

資產(chǎn)保全

稅務(wù)規(guī)劃風(fēng)險屬性及耐受度

及早為退休著手準(zhǔn)備終身致力節(jié)稅養(yǎng)成儲蓄習(xí)慣嘗試定期投資趕快訂定遺囑隨時準(zhǔn)備一筆應(yīng)急之準(zhǔn)備金隨時注意及補充理財知識不要嚐試測試你兒子的孝心錢不一定要時刻保有在自己名下

利用人壽保險來保護(hù)資產(chǎn)理財十大要領(lǐng)

你不理財財不理你

案例1.死亡前2年之贈與，回計遺產(chǎn)

贈與.

2.黎先生贈小孫女宏嘻山莊

贈與.3.陳先生贈與兒子資產(chǎn)

4.溫先生遺產(chǎn)125億來不及規(guī)劃世

5.黃先生姐債弟還黃中6.農(nóng)地建用終究還是必需課稅7.自以為是的資產(chǎn)-貸款購屋大夫8.保險加信託不計

土地徵收款列管5年—千萬不可動賣地款-1億買地再五鬼搬運給兒子

(93.07.01政府積極追贈與稅)4000萬均分6個子女需求(預(yù)留稅源)即期年金—林伯伯受益人3個女兒NVul—二娘受益人2個女兒及兒子

母親1夫(離)2夫(離)

甲子甲女乙子

不甘心做月子吃泡麵(公公不給)撤回不當(dāng)贈與創(chuàng)造身價國外贈與.ppt

19張保單年繳近600萬保障3億保險信託基金定存醫(yī)療險-終身型儲蓄險-分年贈與增值型壽險-OWL繳稅現(xiàn)金-SWL錢賺世界財-vulvul封存資本利得-UL2棟5層樓房公寓3間建地2筆現(xiàn)金500萬事業(yè)周轉(zhuǎn)金1,000萬銀行存款1,000萬農(nóng)地2筆專職買賣房地產(chǎn)

分期付款買資產(chǎn)

付頭期款生命價值千百倍增

賣:馬上賺千百倍拿現(xiàn)金

賣不出去:累績繼續(xù)增值免契稅.增值稅.交際費一輩子不怕賣不掉的資產(chǎn)資產(chǎn)配置養(yǎng)一隻會下蛋的金雞母2-6級殘廢眾人幫你繼續(xù)繳所賺的錢依然歸你連續(xù)繳20年保證保到85歲

資產(chǎn)就是資產(chǎn)

房貸的再保險房貸再保.ppt隱藏資產(chǎn)-公告現(xiàn)值

找到繳稅的現(xiàn)金

安養(yǎng)頤年-租金收入

月俸不求人

萬一上帝召見沒規(guī)劃時:繼續(xù)付銀行房租準(zhǔn)備資金把房子買回來法拍想辦法再標(biāo)購回來不夠償還法院執(zhí)行追所得有規(guī)劃時:一次把房貸繳清真正留下一筆現(xiàn)金換資產(chǎn)一家人依然有窩可以安身

連鎖查稅天羅地網(wǎng)

國稅局財稅中心

中央銀行

金管會財稅中心.財產(chǎn)總歸護(hù).財產(chǎn)異常變動.所得異常變動.金融帳戶總歸戶.交易傳票.外匯管制.現(xiàn)金增資.股權(quán)異動.戶籍資料.地籍總歸戶.徵收補償

調(diào)查局查緝黑金中心消費情報蒐集系統(tǒng)賞金獵人站崗查稅

它可以做退休金準(zhǔn)備做子女教育基金做老老年尊嚴(yán)的保障有錢多繳沒錢少繳利息照計成本買保障現(xiàn)金帳戶任你規(guī)劃使用花小錢保障大資產(chǎn)

找到繳稅的現(xiàn)金假如有一種金融工具

它還是唯一可不被債權(quán)人追償?shù)馁Y產(chǎn)

合法不被課遺產(chǎn)稅但….長期投資可保證身價以小博大且買越多賺越多不必壓抵資產(chǎn)換實物抵繳留存大筆現(xiàn)金照顧家人

重病時保障不必等折價貼現(xiàn)唯一的信託資產(chǎn)與保險公司分離帳戶其實它只要轉(zhuǎn)個帳戶存錢且放諸四海即可

可為的事體檢-香港保額設(shè)計客戶需求債務(wù)人更要保贈與轉(zhuǎn)保障掌控可掌控的

前財政部部長林全說遺產(chǎn)稅繳稅只有三種人

1.生前沒有做好租稅規(guī)劃

2.不願意太早把財產(chǎn)移轉(zhuǎn)給子女