2023年公司財(cái)務(wù)審計(jì)年終工作總結(jié)

第8頁共8頁202?3年公?司財(cái)務(wù)?審計(jì)年?終工作?總結(jié)?___?_年，?我們公?司財(cái)務(wù)?審計(jì)部?高舉承?接與創(chuàng)?新大旗?，進(jìn)一?步樹立?圍繞中?心、服?務(wù)大局?意識(shí)，?依法履?行審計(jì)?職責(zé)，?努力提?高審計(jì)?質(zhì)量和?工作水?平，在?創(chuàng)新發(fā)?展、轉(zhuǎn)?型發(fā)展?中取得?新的突?破。?___?_年，?我司財(cái)?務(wù)審計(jì)?共開展?項(xiàng)目_?___?項(xiàng)，查?出不規(guī)?范資金?___?_億元?，提出?審計(jì)建?議__?__條?；工程?審計(jì)方?面截至?___?_月底?已對(duì)_?___?個(gè)單項(xiàng)?工程進(jìn)?行了竣?工結(jié)算?審計(jì)，?送審結(jié)?算總額?___?_億元?，核減?工程款?___?_億元?，預(yù)計(jì)?全年核?減金額?超過_?___?億元；?被上級(jí)?審計(jì)機(jī)?關(guān)錄用?信息_?___?篇，被?專業(yè)雜?志錄用?論文_?___?篇，_?___?篇AO?案例獲?得審計(jì)?署應(yīng)用?獎(jiǎng)。我?司是_?___?獲得省?審計(jì)廳?表彰項(xiàng)?目的縣?區(qū)審公?司，并?榮獲“?___?_年度?無錫市?審計(jì)先?進(jìn)集體?”、“?___?_市審?計(jì)綜合?考核優(yōu)?秀”、?“__?__市?審計(jì)公?文質(zhì)量?先進(jìn)單?位”、?“__?__市?審計(jì)項(xiàng)?目質(zhì)量?先進(jìn)單?位”等?多項(xiàng)殊?榮。?一、強(qiáng)?化財(cái)政?財(cái)務(wù)收?支審計(jì)?，保障?經(jīng)濟(jì)社?會(huì)科學(xué)?發(fā)展?（一）?深入開?展預(yù)算?執(zhí)行審?計(jì)，促?進(jìn)財(cái)政?資金安?全運(yùn)行?今年?以來我?們以“?大格局?、全覆?蓋、深?挖掘、?整改實(shí)?”為同?級(jí)審計(jì)?目標(biāo)，?繼續(xù)推?進(jìn)“大?財(cái)政”?審計(jì)。?構(gòu)建以?全部財(cái)?政資金?為審計(jì)?內(nèi)容，?以財(cái)政?預(yù)算管?理和預(yù)?算執(zhí)行?審計(jì)為?核心，?統(tǒng)籌審?計(jì)資源?，將領(lǐng)?導(dǎo)干部?經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)?、財(cái)務(wù)?收支審?計(jì)、專?項(xiàng)資金?績(jī)效審?計(jì)有效?整合到?同級(jí)審?中，對(duì)?政府財(cái)?政資金?收支的?運(yùn)行軌?跡實(shí)施?全方位?的審計(jì)?監(jiān)督。?（二?）加強(qiáng)?審計(jì)整?改力度?，促進(jìn)?審計(jì)成?果的轉(zhuǎn)?化審?計(jì)工作?的最終?目的是?促進(jìn)規(guī)?范、完?善制度?。我司?通過強(qiáng)?化整改?責(zé)任、?加強(qiáng)督?查督辦?、完善?相關(guān)制?度等有?力措施?，審計(jì)?整改工?作取得?顯著效?果。?二、強(qiáng)?化固定?資產(chǎn)投?資審計(jì)?，促進(jìn)?建設(shè)規(guī)?范管理?（一?）規(guī)范?投資行?為、實(shí)?現(xiàn)投資?審計(jì)監(jiān)?督全覆?蓋在?投資審?計(jì)工作?過程中?，我司?堅(jiān)持從?源頭著?手，始?終嚴(yán)把?工程投?資審計(jì)?“六道?關(guān)”。?一是嚴(yán)?把工程?概（預(yù)?）算審?計(jì)關(guān)。?我司對(duì)?___?_個(gè)項(xiàng)?目的概?算進(jìn)行?了審計(jì)?，累計(jì)?概算送?審金額?___?_億元?，調(diào)整?不合理?概算_?___?億元。?二是嚴(yán)?把招標(biāo)?審核關(guān)?。我司?對(duì)__?__個(gè)?單項(xiàng)工?程的招?標(biāo)文件?、限價(jià)?的審核?及招標(biāo)?過程進(jìn)?行了技?術(shù)把關(guān)?和監(jiān)督?。三是?把好施?工現(xiàn)場(chǎng)?跟蹤審?計(jì)關(guān)。?我司先?后對(duì)_?___?項(xiàng)區(qū)重?點(diǎn)工程?委托跟?蹤審計(jì)?，委托?跟蹤項(xiàng)?目總造?價(jià)達(dá)_?___?億元。?四是嚴(yán)?把工程?竣工結(jié)?（決）?算審計(jì)?關(guān)。我?司__?__至?___?_月份?已對(duì)_?___?個(gè)單項(xiàng)?工程進(jìn)?行了竣?工結(jié)算?審計(jì)，?送審結(jié)?算總額?___?_億元?，核減?工程款?___?_億元?，平均?核減率?為__?__%?，預(yù)計(jì)?全年核?減金額?超過_?___?億元。?我司還?對(duì)__?__個(gè)?項(xiàng)目的?竣工決?算審計(jì)?，決算?送審總?金額為?___?_億元?，核減?金額為?5__?__億?元。五?是嚴(yán)把?建設(shè)項(xiàng)?目合同?審核關(guān)?。我司?共對(duì)區(qū)?級(jí)財(cái)政?直接投?資的_?___?份工程?建設(shè)合?同進(jìn)行?了審核?會(huì)簽。?六是嚴(yán)?把建設(shè)?項(xiàng)目征?地拆遷?審計(jì)關(guān)?。我司?對(duì)__?__個(gè)?非住宅?拆遷項(xiàng)?目的拆?遷評(píng)估?結(jié)果進(jìn)?行了復(fù)?核，總?拆遷面?積__?__萬?平方米?，累計(jì)?送審評(píng)?估金額?為__?__億?元，核?減金額?達(dá)__?__萬?元。?（二）?積極完?成上級(jí)?審計(jì)機(jī)?關(guān)交辦?的“一?條鞭”?項(xiàng)目和?管委會(huì)?領(lǐng)導(dǎo)交?辦事項(xiàng)?。根?據(jù)上級(jí)?審計(jì)機(jī)?關(guān)的“?一條鞭?”項(xiàng)目?安排，?我司積?極開展?了中小?學(xué)校舍?安全工?程專項(xiàng)?審計(jì)、?工程建?設(shè)領(lǐng)域?突出問?題專項(xiàng)?治理等?專項(xiàng)審?計(jì)，完?成了政?府投資?項(xiàng)目建?筑節(jié)能?和環(huán)保?政策執(zhí)?行情況?審計(jì)調(diào)?查。?（三）?規(guī)范協(xié)?審行為?，加強(qiáng)?對(duì)協(xié)審?機(jī)構(gòu)的?管理和?質(zhì)量控?制。?規(guī)范和?強(qiáng)化對(duì)?中介機(jī)?構(gòu)的管?理是提?高政府?投資審?計(jì)質(zhì)量?、保證?工程建?設(shè)廉潔?審計(jì)的?重要內(nèi)?容。我?司重點(diǎn)?做了以?下幾項(xiàng)?工作：?一是建?立嚴(yán)格?的準(zhǔn)入?機(jī)制。?二是加?強(qiáng)對(duì)中?介機(jī)構(gòu)?審計(jì)人?員業(yè)務(wù)?培訓(xùn)。?三是加?強(qiáng)對(duì)中?介機(jī)構(gòu)?審計(jì)業(yè)?務(wù)的指?導(dǎo)。四?是加強(qiáng)?事務(wù)所?審計(jì)結(jié)?果的復(fù)?核。五?是加強(qiáng)?工程結(jié)?算審計(jì)?質(zhì)量的?考核。?三、?爭(zhēng)先創(chuàng)?優(yōu)，全?力推動(dòng)?審計(jì)機(jī)?關(guān)作風(fēng)?效能建?設(shè)今?年以來?，我司?以“作?風(fēng)建設(shè)?年”、?“三解?三促”?活動(dòng)為?契機(jī)，?全面動(dòng)?員、多?措并舉?，進(jìn)一?步激發(fā)?審計(jì)人?員的工?作積極?性、創(chuàng)?造性，?在全司?掀起轉(zhuǎn)?變作風(fēng)?，創(chuàng)先?爭(zhēng)優(yōu)的?工作熱?潮，力?求在全?市各項(xiàng)?審計(jì)工?作中打?頭陣、?爭(zhēng)先鋒?。一?是統(tǒng)籌?兼顧，?強(qiáng)化管?理。根?據(jù)黨工?委、管?委會(huì)批?準(zhǔn)的全?年工作?計(jì)劃，?年初各?科室按?照各自?的職能?分工，?制定了?全年工?作計(jì)劃?安排表?，做到?了審計(jì)?任務(wù)、?審計(jì)內(nèi)?容、審?計(jì)人員?、實(shí)施?時(shí)間四?個(gè)明確?。二?是完善?制度，?強(qiáng)化規(guī)?范。我?司出臺(tái)?了《_?___?會(huì)議制?度》和?《無_?___?管理辦?法》兩?個(gè)文件?，對(duì)《?___?_管理?辦法》?、《_?___?考核辦?法》等?文件進(jìn)?行修訂?。三?是深入?基層，?強(qiáng)化服?務(wù)。為?深入推?進(jìn)新區(qū)?“作風(fēng)?與基層?組織建?設(shè)年”?活動(dòng)，?我司主?動(dòng)深入?基層，?寓審計(jì)?監(jiān)督與?服務(wù)中?。四?是學(xué)習(xí)?交流，?強(qiáng)化創(chuàng)?新。為?創(chuàng)建學(xué)?習(xí)型機(jī)?關(guān)，我?司堅(jiān)持?每月召?開一次?全體工?作人員?學(xué)習(xí)交?流會(huì)，?每季度?召開一?次全區(qū)?內(nèi)審機(jī)?構(gòu)負(fù)責(zé)?人工作?交流會(huì)?。在?肯定成?績(jī)的同?時(shí)，我?們也清?醒地看?到存在?的問題?和不足?。審計(jì)?力量難?以適應(yīng)?新區(qū)跨?越發(fā)展?的需要?，績(jī)效?審計(jì)和?信息系?統(tǒng)審計(jì)?還要不?斷探索?和完善?，審計(jì)?成果轉(zhuǎn)?化工作?有待加?強(qiáng)。?202?3年公?司財(cái)務(wù)?審計(jì)年?終工作?總結(jié)（?二）?今年在?集團(tuán)公?司的正?確領(lǐng)導(dǎo)?下，審?計(jì)部嚴(yán)?格遵守?國(guó)家各?項(xiàng)法律?、法規(guī)?，認(rèn)真?履行集?團(tuán)的《?內(nèi)部審?計(jì)管理?制度》?。根據(jù)?集團(tuán)公?司__?__年?度工作?的總體?要求和?審計(jì)計(jì)?劃，內(nèi)?部審計(jì)?工作以?集團(tuán)公?司企業(yè)?管理年?為中心?，加強(qiáng)?企業(yè)精?細(xì)化管?理，突?出重點(diǎn)?，切實(shí)?履行職?責(zé)，較?好地完?成了全?年審計(jì)?工作計(jì)?劃和領(lǐng)?導(dǎo)交辦?的審計(jì)?任務(wù)，?現(xiàn)就_?___?年度審?計(jì)工作?總結(jié)如?下：?一、完?成主要?工作?___?_年共?完成審?計(jì)項(xiàng)目?___?_項(xiàng)，?其中年?度財(cái)務(wù)?收支及?年度預(yù)?算執(zhí)行?狀況審?計(jì)__?__項(xiàng)?，專項(xiàng)?經(jīng)營(yíng)考?核審計(jì)?___?_項(xiàng)，?任期經(jīng)?濟(jì)職責(zé)?審計(jì)_?___?項(xiàng)，投?資企業(yè)?財(cái)務(wù)收?支與資?產(chǎn)負(fù)債?審計(jì)_?___?項(xiàng)，基?建工程?項(xiàng)目預(yù)?算審計(jì)?___?_項(xiàng)，?基建工?程項(xiàng)目?結(jié)算審?計(jì)__?__項(xiàng)?，為完?善集團(tuán)?經(jīng)營(yíng)管?理、提?高經(jīng)濟(jì)?效益做?出了貢?獻(xiàn)。?1、預(yù)?算執(zhí)行?審計(jì)與?財(cái)務(wù)收?支審計(jì)?并軌同?行。?預(yù)算執(zhí)?行結(jié)合?財(cái)務(wù)收?支管理?、自保?效益并?軌進(jìn)行?審計(jì)，?在進(jìn)行?預(yù)算執(zhí)?行的過?程審核?時(shí)，針?對(duì)財(cái)務(wù)?收支、?資產(chǎn)管?理、內(nèi)?控制度?執(zhí)行、?內(nèi)控流?程操作?等狀況?進(jìn)行貼?合性檢?查，發(fā)?現(xiàn)各種?問題，?及時(shí)與?各單位?溝通，?針對(duì)審?計(jì)報(bào)告?的存在?問題，?提出相?關(guān)推薦?，指導(dǎo)?整改。?___?_年度?完成上?年度財(cái)?務(wù)收支?與預(yù)算?執(zhí)行審?計(jì)__?__項(xiàng)?，發(fā)現(xiàn)?問題_?___?項(xiàng)，提?出推薦?___?_項(xiàng)。?___?_月份?審計(jì)部?對(duì)年度?審計(jì)發(fā)?現(xiàn)問題?的整改?狀況與?逾期應(yīng)?收賬款?催收進(jìn)?行審計(jì)?回訪，?個(gè)性是?針對(duì)整?改不到?位單位?，提出?指導(dǎo)性?意見并?敦促其?切實(shí)執(zhí)?行。透?過審計(jì)?，嚴(yán)肅?了集團(tuán)?公司財(cái)?務(wù)管理?制度與?財(cái)經(jīng)紀(jì)?律，為?下一年?預(yù)算執(zhí)?行儲(chǔ)備?了動(dòng)力?。2?、開展?專項(xiàng)經(jīng)?營(yíng)考核?審計(jì)。?__?__年?___?_月，?公司為?扭轉(zhuǎn)_?___?汽車租?賃公司?年年虧?損局面?，重新?任命總?經(jīng)理，?并與之?簽訂經(jīng)?營(yíng)考核?職責(zé)書?。為配?合集團(tuán)?經(jīng)營(yíng)管?理，審?計(jì)部精?心研讀?文件精?神，深?入企業(yè)?了解經(jīng)?營(yíng)狀況?，與相?關(guān)單位?反復(fù)磋?商，報(bào)?請(qǐng)主管?領(lǐng)導(dǎo)審?核，最?終確認(rèn)?___?_汽車?租賃公?司的經(jīng)?營(yíng)績(jī)效?考核結(jié)?果，維?護(hù)公司?經(jīng)營(yíng)考?核嚴(yán)肅?性，同?時(shí)也肯?定了二?級(jí)企業(yè)?勤奮、?用心的?經(jīng)營(yíng)成?果。?3、完?善投資?企業(yè)審?計(jì)，帶?給投資?評(píng)估依?據(jù)。?為評(píng)價(jià)?對(duì)外投?資企業(yè)?的管理?效果的?需要，?根據(jù)集?團(tuán)公司?領(lǐng)導(dǎo)安?排對(duì)投?資企業(yè)?進(jìn)行審?計(jì)，對(duì)?___?_年度?省__?__等?三家公?司財(cái)務(wù)?收支與?資產(chǎn)負(fù)?債審計(jì)?，深入?、綜合?評(píng)價(jià)投?資公司?的管理?效益。?個(gè)性是?___?_公司?經(jīng)營(yíng)合?同到期?，需對(duì)?今后一?段時(shí)間?進(jìn)行經(jīng)?營(yíng)預(yù)測(cè)?，為投?資決策?帶給依?據(jù)。?4、加?強(qiáng)離任?審計(jì)，?帶給人?事管理?參考。?__?__年?，寶_?___?原總經(jīng)?理、新?___?_湖副?總經(jīng)理?崗位變?動(dòng)，根?據(jù)集團(tuán)?公司安?排進(jìn)行?離任審?計(jì)，對(duì)?其任期?內(nèi)經(jīng)營(yíng)?目標(biāo)的?完成、?經(jīng)營(yíng)、?資產(chǎn)管?理等進(jìn)?行全面?評(píng)價(jià)，?為集團(tuán)?人事考?核帶給?參考。?5、?完善基?建工程?審計(jì)?___?_年，?基建工?程項(xiàng)目?多，現(xiàn)?場(chǎng)監(jiān)管?頻繁、?預(yù)結(jié)算?審計(jì)任?務(wù)繁重?。工程?審計(jì)人?員深入?工程項(xiàng)?目現(xiàn)場(chǎng)?，開展?現(xiàn)場(chǎng)工?程監(jiān)督?、材料?審計(jì)等?，糾正?相關(guān)部?門流程?方面存?在錯(cuò)誤?，做到?實(shí)施事?前項(xiàng)目?審查、?事中監(jiān)?督管理?和事后?造價(jià)控?制的系?統(tǒng)化工?程審計(jì)?模式。?___?_年完?成基建?工程項(xiàng)?目預(yù)算?審計(jì)_?___?項(xiàng)，預(yù)?算金額?___?_萬元?，核減?金額_?___?萬元；?基建工?程項(xiàng)目?結(jié)算審?計(jì)__?__項(xiàng)?，結(jié)算?報(bào)審金?額__?__萬?元，核?減金額?___?_萬元?。根?據(jù)集團(tuán)?公司要?求，對(duì)?工程結(jié)?算超過?百萬的?基建項(xiàng)?目，引?進(jìn)外部?腦力與?市場(chǎng)信?息，公?平、公?正進(jìn)行?工程結(jié)?算審核?。__?__年?引進(jìn)外?部力量?進(jìn)行工?程造價(jià)?審核_?___?項(xiàng)，結(jié)?算報(bào)審?金額_?___?萬元，?核減金?額__?__萬?元。為?集團(tuán)降?低了工?程造價(jià)?，節(jié)省?超多的?資金。?二、?主要工?作體會(huì)?1、?集團(tuán)領(lǐng)?導(dǎo)重視?，是推?動(dòng)內(nèi)部?審計(jì)工?作的關(guān)?鍵。?___?_年度?在集團(tuán)?公司主?管領(lǐng)導(dǎo)?的高度?重視和?支持下?，克服?審計(jì)部?自有人?手不足?等困難?，成功?從二級(jí)?企業(yè)借?調(diào)財(cái)務(wù)?部長(zhǎng)等?業(yè)務(wù)能?手來支?援，二?級(jí)企業(yè)?財(cái)務(wù)部?長(zhǎng)熟悉?管理與?業(yè)務(wù)流?程，給?審計(jì)工?作進(jìn)展?帶來必?須便利?，推動(dòng)?年度審?計(jì)工作?順利完?成。?2、加?強(qiáng)過程?管控，?提升內(nèi)?審質(zhì)量?。質(zhì)?量是內(nèi)?部審計(jì)?工作的?生命。?審計(jì)部?從制度?、手段?和成果?管理等?多個(gè)層?面入手?，全面?提升內(nèi)?部審計(jì)?工作質(zhì)?量。?在管理?標(biāo)準(zhǔn)化?方面，?審計(jì)部?在審計(jì)?管理、?內(nèi)部控?制、風(fēng)?險(xiǎn)管理?、審計(jì)?檔案等?方面，?制定和?完善了?管理辦?法和實(shí)?施方案?，詳細(xì)?規(guī)定審?計(jì)年度?計(jì)劃制?定、方?案設(shè)計(jì)?、證據(jù)?收集、?底稿日?志編寫?、報(bào)告?質(zhì)量控?制、檔?案管理?等全流?程標(biāo)準(zhǔn)?體系，?逐步構(gòu)?成一整?套行之?有效的?內(nèi)部審?計(jì)制度?體系。?在信?息化方?面，隨?著企業(yè)?ERP?系統(tǒng)上?線運(yùn)行?，ER?P系統(tǒng)?豐富的?信息量?和強(qiáng)大?的查尋?與信息?分析功?能能夠?大大助?力審計(jì)?工作。?審計(jì)人?員用心?學(xué)習(xí)E?RP流?程操作?、深化?ERP?審計(jì)系?統(tǒng)應(yīng)用?，著手?開展E?RP環(huán)?境下的?項(xiàng)目審?計(jì)工作?。3?、延伸?審計(jì)項(xiàng)?目，合?并審計(jì)?目的，?注重審?計(jì)存在?問題整?改落實(shí)?。_?___?年，由?于審計(jì)?人手不?足，我?們將預(yù)?算執(zhí)行?結(jié)合財(cái)?務(wù)收支?管理、?自保效?益并軌?進(jìn)行審?計(jì)，在?進(jìn)行預(yù)?算執(zhí)行?的過程?審核時(shí)?，針對(duì)?財(cái)務(wù)收?支、資?產(chǎn)管理?、內(nèi)控?制度執(zhí)?行、內(nèi)?控流程?操作等?狀況進(jìn)?行貼合?性檢查?，發(fā)現(xiàn)?各種問?題，及?時(shí)與各?單位溝?通，提?出相關(guān)?推薦，?指導(dǎo)整?改。?三、存?在問題?與今后?打算?1、存?在問題?。由?于目前?審計(jì)部?僅有財(cái)?務(wù)審計(jì)?___?_人，?工程審?計(jì)__?__人?，疲于?應(yīng)付近?___?_家子?公司財(cái)?務(wù)收支?與年度?預(yù)算審?計(jì)等及?超多基?建項(xiàng)目?施工預(yù)?、結(jié)算?審計(jì)，?審計(jì)力?量難以?精細(xì)到?效益審?計(jì)、經(jīng)?濟(jì)職責(zé)?審計(jì)、?內(nèi)控評(píng)?審等中?去，對(duì)?集團(tuán)管?理精細(xì)?化的貢?獻(xiàn)力量?有限。?集團(tuán)母?子公司?基建流?程不完?善，存?在基建?單位與?使用單?位溝通?不足，?流程不?完善、?施工反?復(fù)、超?預(yù)算、?結(jié)算不?清晰等?現(xiàn)象。?2、?今后打?算。?堅(jiān)持學(xué)?習(xí)，提?高專業(yè)?知識(shí)與?專業(yè)應(yīng)?用潛力?。針對(duì)?集團(tuán)公?司審計(jì)?人員與?借調(diào)助?審人員?都是從?財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)?崗而來?，審計(jì)?專業(yè)知?識(shí)相對(duì)?薄弱，?審計(jì)技?巧、審?計(jì)溝通?等專業(yè)?潛力有?所欠缺?，審計(jì)?人員一?邊