特殊鋼股份有限公司年度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃與考核指標(biāo)

1、特殊鋼股份有限公司年度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃與考核指標(biāo)一、預(yù)算設(shè)定的原則鑒于特鋼無歷史記錄可以參照，故2003年的預(yù)算只考慮重點(diǎn)預(yù)算項(xiàng)目，也只考核重點(diǎn)項(xiàng)目次要的項(xiàng)目采用先報財務(wù)部批準(zhǔn)后支出的辦法。二、考核辦法按照深藍(lán)公司設(shè)計(jì)的目標(biāo)管理制度對部門進(jìn)行考核。每季度考核一次，根據(jù)考核結(jié)果和深藍(lán)公司設(shè)計(jì)的薪酬體系方案核發(fā)部門獎金。主要的定量考核指標(biāo)下面有規(guī)定，次要的考核指標(biāo)按照目標(biāo)管理制度中設(shè)定的項(xiàng)目考核。三、資金預(yù)算一季度二季度三季度四季度合計(jì)期初現(xiàn)金余額(萬元)0000銷售回款(萬元)2047522750227502275091000減：現(xiàn)金支出生產(chǎn)物資采購(萬元)102501025010250102504

2、1000銷售費(fèi)用(萬元)225225225225900采購業(yè)務(wù)費(fèi)用(萬元)60606060240成品庫存占用（萬元）6066.676066.676066.676066.67原材料庫存占用（萬元）1354135413541354管理費(fèi)用（萬元）753.25753.25753.25753.253013財務(wù)費(fèi)用（萬元）1458.751458.751458.751458.755835變動制造費(fèi)用（萬元）3341.43341.43341.43341.413365.6所得稅（萬元）1447.581447.581447.581447.585790.32現(xiàn)金支出合計(jì)（萬元）24956.6524956.6524

3、956.6524956.6599826.6要求最低現(xiàn)金余額（萬元）1000100010001000需要貸款5481.653206.653206.653206.6515101.6基礎(chǔ)信息管理費(fèi)用 3013萬元 (根據(jù)標(biāo)桿企業(yè)的費(fèi)用得出)銷售費(fèi)用900萬元(根據(jù)標(biāo)桿企業(yè)的費(fèi)用得出)財務(wù)費(fèi)用 5835萬元(根據(jù)本企業(yè)的負(fù)債情況得出)原材料庫存占用 1354萬元 (計(jì)算過程見附表一)成品庫存占用 6066.67萬元 (按照成品跨的最大庫存容量2萬噸計(jì)算)一年資金周轉(zhuǎn)2次四、公司生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃鋼種產(chǎn)量（萬噸）噸鋼價格(元)計(jì)劃銷售收入（萬元）軸承鋼10330033000合結(jié)鋼10320032000碳結(jié)鋼1

4、0260026000合計(jì)30 =SUM(ABOVE) 91000五、分部門的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃銷售部計(jì)劃銷售收入鋼種產(chǎn)量（萬噸）噸鋼價格(元)計(jì)劃銷售收入（萬元）軸承鋼10330033000合結(jié)鋼10320032000碳結(jié)鋼10260026000合計(jì)30 =SUM(ABOVE) 91000銷售貨款回收率：90%銷售費(fèi)用預(yù)算：平均每噸30元。年銷售費(fèi)用總額為900萬元，約占計(jì)劃銷售收入的1%。此費(fèi)用不包括銷售部門的基本工資、獎金和福利費(fèi)。采購部全年采購業(yè)務(wù)費(fèi)用：240萬元 用于支付采購員差旅費(fèi)、本部門辦公通訊費(fèi)、物資卸車費(fèi)全年采購預(yù)算：41，000萬元采購價格按2003年通行的市場價格控制采購計(jì)劃采購

5、項(xiàng)目采購數(shù)量原材料(噸)廢鋼266826生鐵62496合金（公斤）高碳鉻鐵2970122低碳鉻鐵390713鋁丸144396鋁線144396高碳錳鐵2188242中碳錳鐵585296鉬鐵2138硅鐵1410990硅鈣線1940低釩953鎳987輔助材料（公斤）電極499968活性石灰15624000螢石312480焦炭624960碳粉3124800渣罐187488吹氧管624960保濕劑312480鎂砂1312416鎂碳磚62496鎂磚31248高鋁磚2499840黏土磚156240耐火粉312480耐火材料2187360保護(hù)渣62496結(jié)晶器制管6250潤滑油6250液壓油6250保濕劑31

6、2480耐火材料93744軋輥93744潤滑油43747打捆線781200重油1200保供部核定廠內(nèi)汽車運(yùn)輸?shù)膰嵐镞\(yùn)費(fèi)。核定車輛年維修保養(yǎng)費(fèi)。用以上兩項(xiàng)費(fèi)用作為保供部的預(yù)算煉鋼車間每季度考核：計(jì)劃產(chǎn)量完成情況下列項(xiàng)目的平均單耗（1）煉鋼單耗燃料和動力考核科目單耗電382水22.44氬氣0.50氧氣27壓縮空氣36發(fā)生爐煤氣0.42氮?dú)?.90蒸汽65.01輔助材料考核科目單耗電極1.6活性石灰50螢石1焦炭2碳粉10渣罐0.6吹氧管2保濕劑1鎂砂4.2鎂碳磚0.2鎂磚0.1高鋁磚8黏土磚0.5耐火粉1（2）連鑄單耗燃料和動力考核科目單耗電8水11.32氧氣3氬氣0.16壓縮空氣35乙炔0.3發(fā)生爐煤氣0.2輔助材料考核科目單耗耐火材料7保護(hù)渣0.2結(jié)晶器制管0.02潤滑油0.02液壓油0.02保濕劑1軋鋼車間每季度考核：計(jì)劃產(chǎn)量完成情況下列項(xiàng)目的平均單耗：燃料和動力考核科目單耗發(fā)生爐煤氣1.34電45水3