(本科)商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)全套教學(xué)課件完整版PPT

1、第1章 商業(yè)銀行概述 知識(shí)要點(diǎn)商業(yè)銀行的發(fā)展商業(yè)銀行的制度商業(yè)銀行的職能及作用商業(yè)銀行的特點(diǎn)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行經(jīng)營管理第1章 商業(yè)銀行概述1.1 金融體系中的商業(yè)銀行 1.2 商業(yè)銀行的特點(diǎn)與功能 1.3 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)簡介 1.4 中國商業(yè)銀行發(fā)展簡述 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.1 金融體系中的商業(yè)銀行 1.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展 1.1.2商業(yè)銀行與金融市場 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 1.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展 1.商業(yè)銀行的產(chǎn)生 14、15世紀(jì)的歐洲，由于優(yōu)越的地理環(huán)境和社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展，各國與各地區(qū)之間商業(yè)往來日漸密切 銀行業(yè)最早的發(fā)源地是意大利 中國的銀行業(yè)產(chǎn)生較晚 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1

2、.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展2.商業(yè)銀行的發(fā)展 （1）商業(yè)銀行發(fā)展的原因 第一，為了規(guī)避政府管制 第二，競爭的壓力 第三，現(xiàn)代信息技術(shù)的發(fā)展和網(wǎng)絡(luò)的普及 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展2.商業(yè)銀行的發(fā)展 （2）商業(yè)銀行發(fā)展的特點(diǎn) 第一，商業(yè)銀行與非銀行機(jī)構(gòu)不斷融合，形成大型復(fù)合型的金融機(jī)構(gòu) 第二，商業(yè)銀行的發(fā)展更趨國際化 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展2.商業(yè)銀行的發(fā)展（2）商業(yè)銀行發(fā)展的特點(diǎn) 第三，風(fēng)險(xiǎn)管理成為其業(yè)務(wù)管理的重心 第四，商業(yè)銀行更加強(qiáng)調(diào)創(chuàng)新是其生命力 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.1.2商業(yè)銀行與金融市場 1.商業(yè)銀行與金融市場之間的爭議 （1）在風(fēng)險(xiǎn)管理

3、方面的爭議 （2）在信息處理方面的爭議 （3）在公司治理和企業(yè)監(jiān)管方面的爭議（4）在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)成長和技術(shù)進(jìn)步方面的爭議商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.1.2商業(yè)銀行與金融市場2.商業(yè)銀行與金融市場相輔相陳、共同成長 （1）商業(yè)銀行是金融市場的主體之一 （2）金融市場為商業(yè)銀行提供更為廣闊的風(fēng)險(xiǎn)分散空間和收入空間 （3）金融創(chuàng)新使商業(yè)銀行與金融市場更為相融 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2 商業(yè)銀行的特點(diǎn)與功能 1.2.1商業(yè)銀行的特點(diǎn) 1.2.2商業(yè)銀行的職能與作用 1.2.3商業(yè)銀行的類型 1.2.4商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2.1商業(yè)銀行的特點(diǎn) 1.商業(yè)銀行是特殊的企業(yè) （1）商業(yè)銀行首先是企業(yè)

4、 （2）商業(yè)銀行又是特殊的企業(yè) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2.1商業(yè)銀行的特點(diǎn)2.商業(yè)銀行是特殊的金融機(jī)構(gòu) （1）商業(yè)銀行具有內(nèi)在的脆弱性 （2）商業(yè)銀行具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)傳染性 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2.2商業(yè)銀行的職能與作用 1.充當(dāng)信用中介，實(shí)現(xiàn)對(duì)全社會(huì)的資源配置 2.充當(dāng)支付中介，對(duì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和增長發(fā)揮重要作用 3.承擔(dān)信用創(chuàng)造，在宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控中扮演重要角色 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2.2商業(yè)銀行的職能與作用4.轉(zhuǎn)移與管理風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)金融、經(jīng)濟(jì)的安全運(yùn)行 5.降低交易成本、提供各種服務(wù)便利，滿足各種金融服務(wù)需求 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2.3商業(yè)銀行的類型 1.依據(jù)商業(yè)銀行的組織形式劃分 （1）總分行制商業(yè)銀

5、行 （2）單一制商業(yè)銀行 （3）控股公司制 （4）連鎖銀行制 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2.3商業(yè)銀行的類型2.依據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)運(yùn)營范圍來劃分職能分工型商業(yè)銀行全能型商業(yè)銀行 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2.4商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) 1.決策系統(tǒng)2.執(zhí)行系統(tǒng) 3.監(jiān)督系統(tǒng) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2.4商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.3 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)簡介 1.3.1商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)概述 1.3.2商業(yè)銀行業(yè)務(wù)面臨的需求變化 1.3.3商業(yè)銀行業(yè)務(wù)調(diào)整與發(fā)展的歷史視角 1.3.4商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展方向 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.3.1商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)概述 1.負(fù)債業(yè)務(wù) （1）被動(dòng)負(fù)債 即被動(dòng)地吸收存款來籌集資金

6、 （2）主動(dòng)負(fù)債 是商業(yè)銀行通過發(fā)行各種金融工具主動(dòng)吸收資金的業(yè)務(wù)（3）其他負(fù)債 包括借入款和臨時(shí)占用兩類 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.3.1商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)概述2.資產(chǎn)業(yè)務(wù) （1）現(xiàn)金資產(chǎn) 主要包括庫存現(xiàn)金、存放中央銀行和同業(yè)的存款等 （2）信貸資產(chǎn) 信貸資產(chǎn)主要包括票據(jù)貼現(xiàn)和貸款 （3）證券投資 投資業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行購買有價(jià)證券求的增殖的業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.3.1商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)概述3.表外業(yè)務(wù) （1）中間業(yè)務(wù) 傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)主要有結(jié)算業(yè)務(wù)、承兌業(yè)務(wù)、保管業(yè)務(wù)等，以后又發(fā)展了代理業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)和租賃業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)、信息咨詢業(yè)務(wù)等 （2）創(chuàng)新業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行為競爭資金來源，填補(bǔ)資金缺口，

7、開展了一系列資產(chǎn)負(fù)債表以外的金融創(chuàng)新業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.3.1商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)概述 4.銀行資本 銀行資本可劃分為核心資本和附屬資本兩類。核心資本包括普通股、不可收回的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉(zhuǎn)換的資本債券、各種補(bǔ)償準(zhǔn)備金等。這些是銀行真正意義上的自有資金。因此，核心資本在資本總額中所占的比重直接影響銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.3.2商業(yè)銀行業(yè)務(wù)面臨的需求變化 作為服務(wù)產(chǎn)業(yè)，商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)最根本的原因在于能否得到需求方的滿意。這就涉及需求方的滿足程度。所謂需求方的滿足程度是指銀行業(yè)的服務(wù)各經(jīng)濟(jì)主體的各種需求能否在現(xiàn)實(shí)的銀行服務(wù)中得到實(shí)現(xiàn)。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.3.3商業(yè)銀

8、行業(yè)務(wù)調(diào)整與發(fā)展的歷史視角 1.17世紀(jì)-19世紀(jì)的基于早期銀行業(yè)的簡單業(yè)務(wù)的調(diào)整與發(fā)展 2.20世紀(jì)50年代以前戰(zhàn)爭與經(jīng)濟(jì)蕭條引致的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)變 3.20世紀(jì)50年代以來銀行業(yè)務(wù)的調(diào)整與創(chuàng)新商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.3.4商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展方向 1.強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)創(chuàng)新和多元化 2.業(yè)務(wù)電子化 3.以客戶為中心的理念發(fā)展業(yè)務(wù) 4.強(qiáng)調(diào)銀行監(jiān)管對(duì)銀行業(yè)務(wù)調(diào)整的重要意義 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 1.4 中國商業(yè)銀行發(fā)展簡述 1.4.1 1948年至1984年1月：商業(yè)銀行無從談起 1.4.2 1984年至1997年：商業(yè)銀行體系的初步形成 1.4.3 1998年至2003年：銀行業(yè)市場化改革的推進(jìn) 1.4.4

9、2003年至今：商業(yè)銀行改革的深化 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.1 1948年至1984年1月：商業(yè)銀行無從談起 1979年2月國務(wù)院批準(zhǔn)恢復(fù)組建中國農(nóng)業(yè)銀行 1979年3月，專營外匯業(yè)務(wù)的中國銀行從中國人民銀行中分離出來 1979年8月，中國人民建設(shè)銀行也從財(cái)政部分設(shè)出來 1983 年9月，國務(wù)院決定中國人民銀行單一行使中央銀行職責(zé)，同時(shí)設(shè)立中國工商銀行 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.2 1984年至1997年：商業(yè)銀行體系的初步形成 首先，在明確專業(yè)化銀行身份之后，國家對(duì)銀行機(jī)構(gòu)施行了一系列以擴(kuò)大經(jīng)營自主權(quán)為主的企業(yè)化改革措施 其次，相繼成立10余家股份制商業(yè)銀行，各銀行之間也出現(xiàn)了業(yè)務(wù)交叉、相互競

10、爭的局面，為專業(yè)銀行的企業(yè)化轉(zhuǎn)變創(chuàng)造了外部條件 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.2 1984年至1997年：商業(yè)銀行體系的初步形成再次，成立政策性銀行為專業(yè)銀行的企業(yè)化創(chuàng)造條件。政策性銀行成立的目標(biāo)是為了分離國有銀行原來承擔(dān)的政策性業(yè)務(wù)，為其商業(yè)化運(yùn)營減負(fù) 最后，以1995年中國商業(yè)銀行法的頒布為標(biāo)志，從法律上確定了商業(yè)銀行的性質(zhì)、定位以及行業(yè)運(yùn)作的范圍邊界。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.3 1998年至2003年：銀行業(yè)市場化改革的推進(jìn) 這一時(shí)期銀行業(yè)拉開了改革的大幕，商業(yè)銀行尤其是四家國有獨(dú)資商業(yè)銀行的改革不斷推進(jìn)，改革的方向是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的銀行市場主體，這基本符合商業(yè)銀行主體的市場化要求。 商業(yè)

11、銀行經(jīng)營管理1.4.4 2003年2010年：商業(yè)銀行股改上市階段2001年加入WTO后銀行業(yè)承諾的開放進(jìn)程為銀行業(yè)帶來改革的外在壓力，這種壓力所形成的外在推動(dòng)力和沖擊使銀行業(yè)感受到競爭的激烈和提升競爭力的必要性與迫切性。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.4 2003年2010年：商業(yè)銀行股改上市階段2002年2月，黨中央、國務(wù)院召開第二次全國金融工作會(huì)議，提出要按照“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.4 2003年2010年：商業(yè)銀行股改上市階段2003年9月，中央和國務(wù)院原則通過了中國人民銀行關(guān)于加快國有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改革的匯報(bào)，決定選擇

12、中國銀行、中國建設(shè)銀行作為試點(diǎn)銀行，用450億美元國家外匯儲(chǔ)備和黃金儲(chǔ)備補(bǔ)充資本金，進(jìn)一步加快國有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改革進(jìn)程。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.4 2003年2010年：商業(yè)銀行股改上市階段2003年12月16日依公司法設(shè)立了中央?yún)R金公司，由其運(yùn)用國家外匯儲(chǔ)備向試點(diǎn)銀行注資，并作為國有資本出資人代表。匯金公司的成立是國有商業(yè)銀行業(yè)改革的一個(gè)重大創(chuàng)新，國有商業(yè)銀行長期存在的產(chǎn)權(quán)主體虛位局面由此得到根本性改變。此后，中國銀行、建設(shè)銀行等試點(diǎn)銀行的改革工作按照改革總體方案，根據(jù)“一行一策”的原則穩(wěn)步開展。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.4 2003年2010年：商業(yè)銀行股改上市階段截至2007年底

13、，四家銀行的資本充足率均超過12，不良貸款率下降到3.5以下，稅前利潤總額超過3000億元。這場以產(chǎn)權(quán)改革為特征、以建立現(xiàn)代商業(yè)銀行制度為目的的新一輪改革已基本實(shí)現(xiàn)了改革的初衷，改革已經(jīng)取得了階段性的成功，但是國有商業(yè)銀行股份制改革具有長期性、復(fù)雜性和艱巨性。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.5 2010年至今：商業(yè)銀行改革的深化2010年以來，國內(nèi)外金融環(huán)境深刻變化。城商行崛起?；ヂ?lián)網(wǎng)金融爆發(fā)式成長?！緦?-1 后危機(jī)時(shí)代中國商業(yè)銀行的五大變革趨勢】 第2章 商業(yè)銀行經(jīng)營管理構(gòu)成與環(huán)境分析 知識(shí)要點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則商業(yè)銀行經(jīng)營管理的發(fā)展商業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境第2章 商業(yè)

14、銀行經(jīng)營管理構(gòu)成與環(huán)境分析 2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.3 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境分析商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則 2.1.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理內(nèi)涵 2.1.2商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標(biāo) 2.1.3商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則2.1.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理內(nèi)涵 企業(yè)運(yùn)營包括經(jīng)營和管理這兩個(gè)主要環(huán)節(jié) 經(jīng)營管理應(yīng)該是相互滲透的 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則2.1.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理內(nèi)涵1.商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基礎(chǔ)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)2.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理需要關(guān)注商業(yè)銀行的特殊性3.商業(yè)

15、銀行經(jīng)營管理應(yīng)特別重視其人員素質(zhì) 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則2.1.2商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標(biāo) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標(biāo)是商業(yè)銀行一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營管理應(yīng)達(dá)到的水平和標(biāo)準(zhǔn)。在具體的目標(biāo)設(shè)計(jì)中，商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標(biāo)可以有不同角度的劃分。 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則2.1.2商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標(biāo) 按時(shí)間劃分 按空間劃分 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則2.1.3商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則 1.安全性原則 安全性原則是指商業(yè)銀行在經(jīng)營中要避免經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保證資金的安全。安全性是銀行資產(chǎn)正常運(yùn)營的必要保障，它要求商業(yè)銀行在經(jīng)營活動(dòng)中盡可能防范和降低各種風(fēng)險(xiǎn)

16、。 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則2.1.3商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則 2.流動(dòng)性原則 強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性是由銀行這種特殊金融企業(yè)的性質(zhì)所決定的，流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提取存款及應(yīng)對(duì)客戶獲得貸款要求的能力。 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則2.1.3商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則 3.盈利性原則 盈利性原則是指追求盈利最大化，這是商業(yè)銀行的經(jīng)營目的。 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展 2.2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變 1.資產(chǎn)管理理論 資產(chǎn)管理的重點(diǎn)是流動(dòng)性的管理。 資產(chǎn)管理主要經(jīng)歷了三個(gè)不同的發(fā)展階段：一是商業(yè)性貸款理論；二是可轉(zhuǎn)換理論；三是

17、預(yù)期收入理論。 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變2.負(fù)債管理理論 負(fù)債管理的實(shí)施變銀行的被動(dòng)負(fù)債為主動(dòng)負(fù)債，增強(qiáng)了銀行的主動(dòng)性、能動(dòng)性，擴(kuò)大了銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模和范圍。但在一定程度上也加大了商業(yè)銀行的融資成本和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變 3.資產(chǎn)負(fù)債管理理論 資產(chǎn)負(fù)債管理理論即將資產(chǎn)和負(fù)債綜合考慮，統(tǒng)一安排，才能實(shí)現(xiàn)盈利性、流動(dòng)性和安全性的統(tǒng)一。資產(chǎn)負(fù)債管理遵循資產(chǎn)負(fù)債的對(duì)稱原則，主要強(qiáng)調(diào)規(guī)模對(duì)稱、結(jié)構(gòu)對(duì)稱，要求資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)在時(shí)間、種類、數(shù)量上的匹配。該理論所提出的敏感

18、性分析、缺口管理以及比例管理等都反映出對(duì)資產(chǎn)負(fù)債匹配的核心思想。 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變 4.全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論 商業(yè)銀行經(jīng)營中面臨許多風(fēng)險(xiǎn)，有效的防范、控制和管理風(fēng)險(xiǎn)是銀行經(jīng)營管理中的核心。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要包括三方面內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)控制。 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變5.其他理論 除上述主要的理論發(fā)展外，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理還出現(xiàn)許多觀點(diǎn)和方法，其中有代表性的是資產(chǎn)負(fù)債外管理理論、顧客全方位滿意管理理論、價(jià)值管理理論和利益兼顧理論。 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2

19、.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.2.2商業(yè)銀行經(jīng)營管理的主要內(nèi)容 一是商業(yè)銀行的資本管理 二是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)運(yùn)營管理 三是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理 四是商業(yè)銀行的營銷管理 五是商業(yè)銀行的內(nèi)控管理 六是商業(yè)銀行的績效管理 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.2.3商業(yè)銀行經(jīng)營管理的新思路：客戶關(guān)系管理 1.客戶關(guān)系管理的提出 一是激烈的市場競爭促使商業(yè)銀行更加重視客戶資源。二是先進(jìn)的信息技術(shù)支持使得客戶關(guān)系管理的實(shí)現(xiàn)成為可能。 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.客戶關(guān)系管理的目標(biāo)與作用 客戶關(guān)系管理的目標(biāo)主要表現(xiàn)為三個(gè)方面： 一是提高效率。 二是拓展市場

20、。 三是保留客戶。 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.客戶關(guān)系管理的目標(biāo)與作用（1）客戶關(guān)系管理體現(xiàn)為新態(tài)企業(yè)管理的指導(dǎo)思想和理念。 （2）客戶關(guān)系管理通過改善與客戶的關(guān)系，對(duì)企業(yè)管理模式和運(yùn)營機(jī)制進(jìn)行創(chuàng)新，旨在提高企業(yè)營銷、銷售、服務(wù)等與客戶密切相關(guān)業(yè)務(wù)的效率和效益。 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.客戶關(guān)系管理的目標(biāo)與作用（3）通過客戶關(guān)系管理，銀行可以快速的了解客戶的需求變化，并預(yù)測未來一定時(shí)期客戶的需求，從而使銀行在產(chǎn)品定位和市場決策上能適應(yīng)這種需求的變化，為客戶提供最需要的業(yè)務(wù)和服務(wù)。 （4）客戶關(guān)系管理是企業(yè)管理中信息技術(shù)、軟硬件系統(tǒng)集

21、成的管理方法和應(yīng)用解決方案的總和。 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展3.客戶關(guān)系管理的實(shí)施 （1）高層領(lǐng)導(dǎo)的支持。（2）專注于經(jīng)營管理流程。（3）技術(shù)的靈活運(yùn)用。（4）組織良好的管理團(tuán)隊(duì)。（5）注重組織再造與業(yè)務(wù)流程重構(gòu)。 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.2.4中國商業(yè)銀行經(jīng)營管理的歷史與發(fā)展 1978年以前 1979年到1983年1984年到1993年1994年到1997年 從1998年1月1日起 2006年以來 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.3 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境分析2.3.1法律環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響 1.銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)的影響2.消費(fèi)者保護(hù)規(guī)則

22、的作用 3.健全完善的相關(guān)法律制度對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的支持商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.3 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境分析2.3.2道德環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響1.道德環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行的主要影響 2.道德環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行企業(yè)文化的塑造 （1）清晰地把握企業(yè)文化的特質(zhì)。 （2）銀行業(yè)塑造企業(yè)文化的兩大原則。（3）銀行業(yè)塑造企業(yè)文化的核心內(nèi)容：以人為本。 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.3 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境分析 2.3.3政治環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響 1.政府在銀行管理中的兩難境地 2.企業(yè)的國有性質(zhì)或政企不分的負(fù)面影響較多 3.政局的穩(wěn)定與否關(guān)系銀行戰(zhàn)略的安排與參與國際競爭的認(rèn)可程度 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.3 商

23、業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境分析2.3.4經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響 1.經(jīng)濟(jì)市場化程度的影響 2.經(jīng)濟(jì)、金融的國際化程度的影響 3.經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化的影響 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.3 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境分析2.3.5社會(huì)環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響 社會(huì)環(huán)境所包括的人口結(jié)構(gòu)、家庭結(jié)構(gòu)、顧客需求和態(tài)度等要素會(huì)影響銀行的顧客基礎(chǔ)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、銷售渠道等多方面，銀行對(duì)社會(huì)環(huán)境的適應(yīng)能力和服務(wù)能力決定了銀行可能創(chuàng)新的空間。 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.3 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境分析2.3.6技術(shù)環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影1.技術(shù)環(huán)境對(duì)銀行的組織結(jié)構(gòu)、組織效率和管理水平產(chǎn)生影響2.對(duì)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營方式和服務(wù)渠道的

24、影響 3.對(duì)銀行市場分析能力的影響 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理2.3 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境分析2.3.7競爭環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響 1.新進(jìn)入者的沖擊 2.替代品的威脅 3.顧客討價(jià)還價(jià)的能力 4.供應(yīng)商討價(jià)還價(jià)的能力 5. 現(xiàn)有競爭對(duì)手的影響 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理第3章 商業(yè)銀行的負(fù)債知識(shí)要點(diǎn)商業(yè)銀行負(fù)債的重要作用商業(yè)銀行負(fù)債的結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)第3章 商業(yè)銀行的負(fù)債3.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債3.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述3.1.1 商業(yè)銀行負(fù)債的定義及特點(diǎn) 特點(diǎn)：1.這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)可以用貨幣確定，即數(shù)量必須能夠用貨幣來計(jì)量。2.這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)一定

25、是現(xiàn)實(shí)存在且尚未了結(jié)的，那些即雖已發(fā)生但已了結(jié)，或?qū)砜赡馨l(fā)生但尚未形成現(xiàn)實(shí)存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)不屬于銀行負(fù)債；需要用銀行的資產(chǎn)或通過提供勞務(wù)進(jìn)行償還。3.這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)必須在償付后才能消失。 3.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述3.1.2 商業(yè)銀行負(fù)債的作用 1.銀行的負(fù)債是銀行開展業(yè)務(wù)經(jīng)營的先決條件 2.銀行負(fù)債是決定銀行盈利狀況的重要因素 3.銀行負(fù)債提供了銀行與社會(huì)各界往來的重要渠道 4.銀行負(fù)債是反映和監(jiān)督社會(huì)資金流向的主要渠道3.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述3.1.3 商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成 1.以商業(yè)銀行負(fù)債的類型為依據(jù)，可分為存款負(fù)債和其他負(fù)債2.以商業(yè)銀行對(duì)負(fù)債的調(diào)控行為依據(jù)，可以分為被動(dòng)負(fù)債與主動(dòng)

26、負(fù)債 3.以商業(yè)銀行負(fù)債的償還期限長短為依據(jù)，可分為短期負(fù)債、中期負(fù)債和長期負(fù)債3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 3.2.1存款的種類 1.傳統(tǒng)的存款類型主要包括以下三大存款類型： （1）活期存款 活期存款（Demand Deposits），也稱支票賬戶或交易賬戶，是指存款客戶可隨時(shí)存取或支付使用的存款。對(duì)存入的這種款項(xiàng)的支取，客戶與銀行之間沒有明確的時(shí)間限制，客戶事先可以不通知銀行即可提現(xiàn)。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) （2）定期存款 定期存款（time deposits），是指存款客戶與銀行事先商定取款期限并以此獲取一定利息的存款。原則上，這種存款不準(zhǔn)提前支取，或者是允許提前支取但需要支付一定的

27、罰金或者是按照活期存款的利率支付利息。（3）儲(chǔ)蓄存款 儲(chǔ)蓄存款（savings deposits），是指居民個(gè)人和家庭為積蓄貨幣和取得利息收益而存入銀行的款項(xiàng)。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 2.創(chuàng)新的存款類型 （1）大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（Negotiable Certificate of Deposit），是指存款人將資金按某一固定利率和期限存入銀行并可在市場上轉(zhuǎn)讓買賣的存單形式的憑證?？赊D(zhuǎn)讓定期存單的基本特點(diǎn)是：不記名，可以自由轉(zhuǎn)讓；存單面額大，金額固定。3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（2）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（Negotiable Order of With

28、drawal Account， NOW賬戶），是由美國馬薩諸塞州的儲(chǔ)貸協(xié)會(huì)在1972年創(chuàng)設(shè)的一種可使用支付命令進(jìn)行支付和提現(xiàn)的儲(chǔ)蓄存款賬戶。3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（3）超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（Super Negotiable Order of Withdrawal Account， Super Now賬戶），是可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶的創(chuàng)新發(fā)展。Super Now賬戶是可以計(jì)息并可以進(jìn)行轉(zhuǎn)賬的儲(chǔ)蓄賬戶，其在賬戶的使用、存款人的限定等方面與Now賬戶的要求是一樣的，但其更吸引客戶的優(yōu)勢在于利率方面沒有最高利率的限制。3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（4）貨幣市場存款賬戶 貨幣市場

29、存款賬戶（Money Market Deposit Account，MMDA），也稱貨幣市場存款基金賬戶，是一種計(jì)息并且允許轉(zhuǎn)賬的存款賬戶。該賬戶的存款可以付息，并且不限定開戶對(duì)象。在規(guī)定的限額（如美國規(guī)定為2500美元）以上，金融機(jī)構(gòu)可以按照較高的市場利率計(jì)息。存款人每月可以使用該賬戶辦理次自動(dòng)轉(zhuǎn)賬或電話轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，其中3次以下可以使用支票，提取存款沒有任何限制。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（5）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（Automatic Transfer Service Account，ATS），與電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)相類似，客戶可以在銀行開立兩個(gè)賬戶，一個(gè)是儲(chǔ)蓄存款賬戶，一個(gè)是活期存款

30、賬戶，并同時(shí)保證在活期存款賬戶上的余額在一美元或以上。存款客戶平日將款項(xiàng)存在儲(chǔ)蓄存款賬戶上，而當(dāng)客戶開出支票準(zhǔn)備提現(xiàn)或轉(zhuǎn)賬時(shí)，銀行自動(dòng)將必要的數(shù)額從儲(chǔ)蓄存款賬戶轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上以進(jìn)行付款。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（6）協(xié)定賬戶 協(xié)定賬戶（Agreement Account），是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬賬戶的創(chuàng)新發(fā)展，是指按照約定，存款可以在活期存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（或儲(chǔ)蓄賬戶）、貨幣市場互助基金存款賬戶之間自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的存款種類。（7）個(gè)人退休金賬戶 個(gè)人退休金賬戶（Individual Retirement Account，IRA），是專為工資收入者開辦的退休金儲(chǔ)蓄存款賬戶，有工資收入的個(gè)人均可開

31、立此賬戶3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（8）股金提款單賬戶 股金提款單賬戶（Share Draft Account，SDA），是專為劃轉(zhuǎn)股金收入而創(chuàng)立的一種儲(chǔ)蓄存款賬戶。存款人可以將股金收益劃入該存款賬戶，存款人可以隨時(shí)開出類似支票的提款單來進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支付或提現(xiàn)；該賬戶未做支付和提現(xiàn)時(shí)，可視作儲(chǔ)蓄存款賬戶，并取得相應(yīng)的利息收入。該賬戶靈活方便又有利息收入，結(jié)合了活期存款賬戶和儲(chǔ)蓄存款賬戶的特點(diǎn)。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（9）零續(xù)定期存款 零續(xù)定期存款是一種可以多次續(xù)存，期限在半年以上五年以內(nèi)的儲(chǔ)蓄存款賬戶，類似于我國的零存整取。其特點(diǎn)是： 每次存入款項(xiàng)的數(shù)額可多可少，日期沒有限制；按定期利率計(jì)算

32、存款利息；期滿前三個(gè)月為擱置期，既不能存也不能取。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（10）與物價(jià)指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證 指數(shù)存款證是在通貨膨脹下為保證客戶的儲(chǔ)蓄定期存款不貶值而推出的存款賬戶。其特點(diǎn)是存款利率與物價(jià)上漲指數(shù)掛鉤。（11）特種儲(chǔ)蓄存款 特種儲(chǔ)蓄存款是商業(yè)銀行針對(duì)客戶的某種特殊需求而專門設(shè)計(jì)的存款種類，品種非常多，如養(yǎng)老金儲(chǔ)蓄、教育儲(chǔ)蓄、旅游儲(chǔ)蓄、住房儲(chǔ)蓄、禮儀儲(chǔ)蓄等。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 3.2.2銀行存款風(fēng)險(xiǎn)及防范制度 1.存款風(fēng)險(xiǎn)的種類 （1）清償性風(fēng)險(xiǎn)（2）利率風(fēng)險(xiǎn) （3）電子網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn) 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)2.對(duì)清償性風(fēng)險(xiǎn)的防范 （1）存款準(zhǔn)備金制度的建立 存款準(zhǔn)備

33、金是指商業(yè)銀行將其吸收存款的一部分繳存中央銀行用以作為彌補(bǔ)發(fā)生流動(dòng)性危機(jī)時(shí)清償力不足的準(zhǔn)備。 （2）存款保險(xiǎn)制度的建立 存款保險(xiǎn)制度是指特設(shè)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要對(duì)商業(yè)銀行所吸收的存款承擔(dān)保險(xiǎn)義務(wù)的措施，這一制度是在第一次世界大經(jīng)濟(jì)危機(jī)爆發(fā)并導(dǎo)致西方國家大批商業(yè)銀行破產(chǎn)后出現(xiàn)的 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 3.2.3 存款吸收策略銀行對(duì)吸收存款的管理，要考慮有哪些因素將會(huì)影響銀行對(duì)存款的吸收。通常情況下，影響商業(yè)銀行存款的因素很多，也比較復(fù)雜，但主要包括宏觀因素和微觀因素兩大類：宏觀因素包括宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平、金融監(jiān)管當(dāng)局的貨幣政策及其目標(biāo)和金融監(jiān)管的松緊程度等方面。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 3.2

34、.3 存款吸收策略1.創(chuàng)新存款品種，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù) 2.為存款產(chǎn)品合理定價(jià) 3.做好存款產(chǎn)品的宣傳推廣工作 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)3.2.4 存款的成本管理與控制 1.存款成本的構(gòu)成 存款成本由兩部分構(gòu)成，一是利息成本，是指銀行按約定的存款利率，以貨幣形式的報(bào)酬付款給存款人的開支。二是非利息成本，也稱營業(yè)費(fèi)用，是指除利息以外的所有存款業(yè)務(wù)的開支 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)銀行在進(jìn)行存款成本管理時(shí)還會(huì)使用如下幾個(gè)成本概念： （1）資金成本。資金成本是指為吸收存款而支付的一切費(fèi)用，即利息成本和營業(yè)費(fèi)用之和。資金成本率= 100%3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（2）可用資金成本可用資金成本率 100%

35、（3）相關(guān)成本 相關(guān)成本是指吸收存款的相關(guān)因素可能帶來的支出，包括以下兩類成本：一是風(fēng)險(xiǎn)成本，二是連鎖反應(yīng)成本。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（4）加權(quán)平均成本。加權(quán)平均成本指的是所有存款資金每單位的平均借入成本。加權(quán)平均成本 100% （5）邊際存款成本。邊際存款成本 100% 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（6）可用資金的歷史平均成本。 可用資金的歷史平均成本，主要用于對(duì)于銀行過去經(jīng)營狀況以及業(yè)績的評(píng)價(jià)。商業(yè)銀行在進(jìn)行成本控制時(shí)，除了根據(jù)上述成本概念進(jìn)行相應(yīng)的成本計(jì)算以外，還需要了解與存款成本相關(guān)的各種因素，采取有效措施來控制或者是降低存款成本。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)2.存款成本控制 （1

36、）存款成本與存款總量的關(guān)系存款成本與存款總量的關(guān)系可以概括為：同向組合模式，即存款總量增長，成本隨之上升；逆向組合模式，即存款總量增長，成本隨之下降；總量單項(xiàng)變化模式，即存款總量增長，成本不變；成本單項(xiàng)變化模式，即存款總量增長，成本增加。3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（2）積極組織存款，有效控制存款成本 銀行在經(jīng)營過程中，應(yīng)該努力實(shí)現(xiàn)逆向組合模式和總量單項(xiàng)變化模式，在不增加貨幣投入、不增加開支的情況下盡可能組織更多的存款，避免單純依靠使用增加營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、增加員工等辦法來擴(kuò)大存款市場。3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 3.存款規(guī)模適度（1）從宏觀角度看，一國的銀行存款總量主要取決于該國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體水平

37、，而其增減受多種主客觀因素制約。因此，任何類型的存款都存在一個(gè)正常狀態(tài)下的適度問題。（2）從微觀角度看，一家銀行的存款規(guī)模應(yīng)該限制在其吸收存款的成本、管理存款負(fù)擔(dān)的承受能力和銀行資產(chǎn)運(yùn)用的能力范圍內(nèi)，如果超越這一能力范圍，就屬于不適度的增長，可能會(huì)給銀行經(jīng)營帶來困難。 3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債3.3.1 商業(yè)銀行其他負(fù)債的成因 1.商業(yè)銀行的最主要資金來源是吸收存款，但由于貨幣市場與資本市場的日益發(fā)達(dá)，直接融資的地位不斷提高，商業(yè)銀行的儲(chǔ)蓄存款資金被分流，銀行吸收存款的優(yōu)勢降低。銀行需要拓展不同于銀行存款負(fù)債的新融資渠道。3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債2.非銀行金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，給商業(yè)銀

38、行的發(fā)展帶來沖擊，銀行為了實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性和盈利性的要求，并避免或減少因緊急出售資產(chǎn)而遭受損失，也需要開展吸收存款方式以外的籌資業(yè)務(wù)。 3.20世紀(jì)60年代后，負(fù)債經(jīng)營成為實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)流動(dòng)性和盈利性均衡的工具，因而非存款負(fù)債不斷增長。3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債3.3.2 商業(yè)銀行其他負(fù)債的作用 1.其他負(fù)債中的短期借入資金是滿足銀行周轉(zhuǎn)金需要的重要手段 短期負(fù)債具有以下作用 ：（1）主要用于短期頭寸不足的需要。（2）提高資金的管理效率。（3）短期負(fù)債的增加使銀行資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性相應(yīng)提高。（4）短期資金借入也可以加強(qiáng)商業(yè)銀行與同業(yè)，商業(yè)銀行與中央銀行的聯(lián)系。 3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債2.其他負(fù)債中的長

39、期借入資金是滿足銀行經(jīng)營需要的重要途徑 長期借入資金的主要形式是發(fā)行金融債券。金融債券的發(fā)行對(duì)銀行負(fù)債經(jīng)營的發(fā)展有較大的積極意義。 3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債首先，金融債券突破了銀行原有存貸關(guān)系的束縛，它面向社會(huì)籌資，籌資的范圍廣泛。其次，債券的高利率和流動(dòng)性相結(jié)合，對(duì)客戶有較強(qiáng)的吸引力，有利于提高銀行籌資的速度和數(shù)量。最后，發(fā)行金融債券作為商業(yè)銀行長期資金來源的主要途經(jīng)，使銀行能根據(jù)資金運(yùn)用在期限上保持對(duì)稱，從而成為商業(yè)銀行推陳出新進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要工具。 3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債3.3.3 借入資金的構(gòu)成 1.短期借入資金 （1）銀行同業(yè)借款，包括： 同業(yè)拆借。這是商業(yè)銀行及其他金融

40、機(jī)構(gòu)之間的臨時(shí)借款，是貨幣市場的一部分主要用于支持資金的周轉(zhuǎn)，彌補(bǔ)暫時(shí)的頭寸短缺。一般期限很短，多在7日之內(nèi)，甚至是一天或一夜，因此也叫隔日放款或隔夜放款，又稱“今日貨幣”或“明日貨幣”。3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債證券回購。 證券回購是指商業(yè)銀行通過賣出資產(chǎn)組合中的證券來獲得資金，其實(shí)質(zhì)是以所賣證券為抵押，獲取貸款，賣出與買入時(shí)的價(jià)格差可視為貸款利息。具體業(yè)務(wù)內(nèi)容是：銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂一個(gè)協(xié)議，約定在一定的期限后按約定價(jià)格購回所買證券。因此，與回購協(xié)議相對(duì)應(yīng)的是“逆回購協(xié)議”，買入證券者在簽訂協(xié)議時(shí)交割資金買入證券，并在合同期滿時(shí)“再賣出”證券換回資金。 3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債

41、商業(yè)銀行利用回購協(xié)議有很多好處。 首先，大銀行將負(fù)債管理作為調(diào)整準(zhǔn)備金頭寸的主要方法，回購協(xié)議是一整套滲透到貨幣市場各個(gè)領(lǐng)域的金融工具中的一種。 其次，銀行辦理以聯(lián)邦政府或聯(lián)邦機(jī)構(gòu)債券作擔(dān)保的回購協(xié)議，可以不提交存款準(zhǔn)備金，這樣借款的實(shí)際成本減少了。 第三，Q條例利率上限還適用于典型的回購協(xié)議交易。第四，回購協(xié)議提供了一種比其他可控制負(fù)債更容易確定期限的工具，比如，定期存單的最低期限是14天。 3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債應(yīng)付利息=本金協(xié)議應(yīng)付利率回購價(jià)格=本金+應(yīng)付利息 期限3603.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債轉(zhuǎn)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)抵押。 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)抵押也是商業(yè)銀行在遇到資金臨時(shí)短缺、周轉(zhuǎn)困難時(shí)籌集資金的途徑

42、之一。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將其貼現(xiàn)收進(jìn)的未到期票據(jù)，再向其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行貼現(xiàn)以融通資金的行為；轉(zhuǎn)抵押則是商業(yè)銀行把自己對(duì)客戶的抵押貸款再轉(zhuǎn)讓給其他銀行以融通資金的行為。3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債(2)商業(yè)銀行向中央銀行融通資金 商業(yè)銀行向中央銀行融通資金主要有兩條途徑：再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行向中央銀行取得資金的最主要途徑。商業(yè)銀行把已經(jīng)貼現(xiàn)但尚未到期的票據(jù)交給中央銀行，要求中央銀行給與再貼現(xiàn)，票據(jù)債權(quán)由商業(yè)銀行轉(zhuǎn)給（或賣給）中央銀行，商業(yè)銀行取得資金融通。再貼現(xiàn)率作為基準(zhǔn)利率，是中央銀行的三大政策工具之一。 3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債再貸款就是商業(yè)銀行開出本票或以債券為抵押向中央銀行取得貸款

43、。在商業(yè)票據(jù)不甚發(fā)達(dá)的國家中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的資金融通以再貸款為主。商業(yè)銀行向中央銀行借款不能隨心所欲，而是受嚴(yán)格限制的。這是因?yàn)楦鲊醒脬y行通常把對(duì)商業(yè)銀行的放款作為宏觀金融調(diào)控的重要手段，這種放款的數(shù)額將直接構(gòu)成具有成倍派生能力的基礎(chǔ)貨幣，期利率則隨經(jīng)濟(jì)、金融形勢的變化而經(jīng)常調(diào)節(jié)，且一般要高于同業(yè)拆借利率。3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債2.長期借入資金發(fā)行金融債券是長期借款的主要形式，是為了滿足商業(yè)銀行的長期資金需求。在西方國家發(fā)行金融債券被稱為主動(dòng)負(fù)債的主要形式。(1)金融債券的類型金融債券可分為資本性債券和一般性債券。3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債資本性債券。為補(bǔ)充資本金不足而發(fā)行的債券。它是

44、介于銀行存款負(fù)債與股票資本之間的債務(wù)，他對(duì)銀行收益和資產(chǎn)分配的要求權(quán)限與普通股和優(yōu)先股，僅次于銀行存款人和其他客戶，巴塞爾協(xié)議將其劃入附屬資本（但有比例限制）。在資本性債券中有一種是可轉(zhuǎn)換債券，即附有專門規(guī)定，允許持有人在一定時(shí)間內(nèi)以一定價(jià)格換取改行股票的債券。3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債一般性債券。此中債券的發(fā)行目的主要是為籌集用于長期貸款或投資的資金。一般分為下述幾種： 擔(dān)保債券和信用債券 固定利率債券和浮動(dòng)利率債券 普通金融債券、累進(jìn)利息金融債券和貼息金融債券 附息金融債券和貼現(xiàn)金融債券 3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債(2)金融債券的特點(diǎn) 籌資的目的不同。籌資的機(jī)制不同?；I資的效率不同。資金的

45、穩(wěn)定性不同。資產(chǎn)的流動(dòng)性不同。3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債(3)金融債券的發(fā)行條件信用等級(jí)的評(píng)定發(fā)行數(shù)額的認(rèn)可發(fā)行價(jià)格的確定 發(fā)行債券的經(jīng)營要點(diǎn)第一，做好市場調(diào)查。第二，掌握發(fā)行時(shí)機(jī)。第三，做好金融債券發(fā)行與資金使用的銜接。 3.3 商業(yè)銀行的其他負(fù)債（4）金融債券的發(fā)行選擇 金融債券的發(fā)行應(yīng)根據(jù)利率的變化趨勢決定計(jì)息方式和償還年限。如預(yù)期利率有上升的趨勢，則宜采用固定利率的計(jì)息方式；反之，與其利率有下降趨勢，則宜采用浮動(dòng)利率的計(jì)息方式。在利率具有下降趨勢的情況下發(fā)行固定利率債券，應(yīng)考慮縮短償還年限，或在債券發(fā)行合同中列入提前償還條款，這樣可按較高的利率償還舊債，按較低的利率再發(fā)行新債。 第4章

46、 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)知識(shí)要點(diǎn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的種類現(xiàn)金資產(chǎn)管理 流動(dòng)性管理貸款的政策和定價(jià)證券投資策略資產(chǎn)證券化第4章 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)4.1 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)概述4.2 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)4.3 商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)4.4商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)4.5商業(yè)銀行的資產(chǎn)證券化4.1商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)概述4.1.1 商業(yè)銀行資產(chǎn)的特點(diǎn)與作用4.1.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)的種類4.2商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)4.2.1 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成4.2.2 持有和管理現(xiàn)金資產(chǎn)的意義 4.2.1 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成1.庫存現(xiàn)金 2.在中央銀行存款 3.存放同業(yè)存款4.在途資金 4.2.2 持有和管理現(xiàn)金資產(chǎn)的意義1.保持清償力 2

47、.保持流動(dòng)性 4.3 商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù) 4.3.1 商業(yè)銀行的貸款類型 4.3.2 商業(yè)銀行貸款的政策和程序 4.3.3 商業(yè)銀行的貸款定價(jià)4.3.1 商業(yè)銀行的貸款類型 1.按貸款期限分類（1）定期貸款 （2）不定期貸款 通知貸款 透支 4.3.1 商業(yè)銀行的貸款類型2.按貸款的保障條件分類（1）信用貸款 （2）擔(dān)保貸款 （3）票據(jù)貼現(xiàn) 3.按貸款的用途分類 4.按貸款的償還方式分類4.3.1 商業(yè)銀行的貸款類型5.按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類（1）正常貸款 （2）關(guān)注貸款 （3）次級(jí)貸款 （4）可疑貸款 （5）損失貸款 4.3.1 商業(yè)銀行的貸款類型6.按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類（1

48、）自營貸款 （2）委托貸款 （3）特定貸款 4.3.2 商業(yè)銀行貸款的政策和程序1.商業(yè)銀行的貸款政策 主要內(nèi)容有：（1）貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 （2）貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分 銀行的貸款政策必須明確規(guī)定貸款 業(yè)務(wù)的工作規(guī)程 。 必須明確規(guī)定銀行貸款的審批制度。 4.3.2 商業(yè)銀行貸款的政策和程序（3）貸款的規(guī)模和比率控制 判斷銀行貸款規(guī)模是否適度和結(jié)構(gòu)是否合理的衡量指標(biāo)：貸款存款比率 貸款資本比率 單個(gè)企業(yè)貸款比率 中長期貸款比率 4.3.2 商業(yè)銀行貸款的政策和程序（4）貸款種類及地區(qū)（5）貸款的擔(dān)保 （6）貸款定價(jià)（7）貸款檔案管理政策 （8）貸款的日常管理和催收制度 （9）不良貸款的管理 4

49、.3.2 商業(yè)銀行貸款的政策和程序2.商業(yè)銀行的貸款程序 必須遵循以下工作程序 （1）貸款申請(qǐng)（2）貸款調(diào)查（3）對(duì)借款人的信用評(píng)估（4）貸款審批4.3.2 商業(yè)銀行貸款的政策和程序（5）借款合同的簽訂和擔(dān)保 （6）貸款發(fā)放 （7）貸款檢查（8）貸款收回4.3.3 商業(yè)銀行的貸款定價(jià)1.銀行貸款定價(jià)的一般原則（1）利潤最大化原則 （2）擴(kuò)大市場份額原則 （3）保證貸款安全原則（4）維護(hù)銀行形象原則 4.3.3 商業(yè)銀行的貸款定價(jià)2.貸款價(jià)格的構(gòu)成（1）貸款利率 （2）承諾費(fèi) （3）補(bǔ)償余額（4）隱含價(jià)格 4.3.3 商業(yè)銀行的貸款定價(jià)3.影響銀行貸款價(jià)格的主要因素（1）資金成本 （2）貸款的風(fēng)

50、險(xiǎn)程度 （3）貸款費(fèi)用 （4）借款人的信用及與銀行的關(guān)系 4.3.3 商業(yè)銀行的貸款定價(jià)（5）銀行貸款的目標(biāo)收益率（6）貸款的市場供求狀況 （7）貸款的期限 （8）借款人從其他途徑融資的融資成本4.3.3 商業(yè)銀行的貸款定價(jià)4.銀行貸款的定價(jià)方法（1）成本加成的貸款定價(jià)方法 （2）價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型 貸款利率=基礎(chǔ)利率（各種成本與銀行預(yù) 期的利潤）+ 加成部分 4.3.3 商業(yè)銀行的貸款定價(jià)（3）成本收益貸款定價(jià)方法 計(jì)算步驟是：估算貸款將產(chǎn)生的全部收入估算可貸放資金凈額 估算貸款的稅前收益 4.4 商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù) 4.4.1 商業(yè)銀行證券投資的作用4.4.2 商業(yè)銀行證券投資的對(duì)象4.4.

51、1 商業(yè)銀行證券投資的作用1.獲取收益2.分散與降低風(fēng)險(xiǎn)3.分散資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 4.保持資產(chǎn)的流動(dòng)性 5.合理避稅4.4.2 商業(yè)銀行證券投資的對(duì)象1.政府債券2.政府機(jī)構(gòu)債券 3.市政債券或地方政府債券 4.公司債券 5.股票4.4.3 商業(yè)銀行證券投資的方式和策略2.商業(yè)銀行證券投資的策略（1）梯形期限策略 （2）杠鈴結(jié)構(gòu)方法（3）靈活調(diào)整法4.4.3 商業(yè)銀行證券投資的方式和策略 1.商業(yè)銀行證券投資的方式（1）為獲利而持有各種組合的有價(jià)證券 （2）通過管理證券交易賬戶，從事較為廣泛的證券業(yè)務(wù) 4.5 商業(yè)銀行的資產(chǎn)證券化4.5.1 資產(chǎn)證券化概述4.5.2 資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的分類及可證券化

52、的資產(chǎn)4.5.3 資產(chǎn)證券化的利弊和次貸危機(jī)后對(duì)其的爭議4.5 商業(yè)銀行的資產(chǎn)證券化資產(chǎn)證券化的概念與基本流程 資產(chǎn)證券化是指以缺乏流動(dòng)性、但具有未來穩(wěn)定現(xiàn)金收入流的資產(chǎn)為基礎(chǔ)進(jìn)行適當(dāng)組合（一般稱為打包），并對(duì)該組合產(chǎn)生的現(xiàn)金流進(jìn)行結(jié)構(gòu)性重組，依托分層后產(chǎn)生的一系列現(xiàn)金流發(fā)行債券來融通資金的過程。 第5章商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)5.1 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)概述5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)5.3 商業(yè)銀行創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)5.4 商業(yè)銀行創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià) 5.1商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)概述5.1.1 表外業(yè)務(wù)概念界定 1.一般概念 商業(yè)銀行在從事傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)以外，利用自身的條件為客戶提供各種金融服務(wù)，被

53、稱為中間業(yè)務(wù)，屬于能夠影響銀行當(dāng)期損益的經(jīng)營活動(dòng)。由于這種業(yè)務(wù)未在銀行資產(chǎn)負(fù)債表中直接反映出來，所以又稱為表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)有傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)和創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)之分。 5.1商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的概述2.我國對(duì)中間業(yè)務(wù)的規(guī)定我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)既包含了傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)，又包含了創(chuàng)新的中間業(yè)務(wù)內(nèi)容。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定第三條 5.1商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的概述 5.1.2 創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)同異比較 1.相同之處 （1）兩種中間業(yè)務(wù)都收取手續(xù)費(fèi)。（2）兩種中間業(yè)務(wù)都是表外業(yè)務(wù)，而且兩種業(yè)務(wù)之間會(huì)有一些交叉重合。 （3）兩種中間業(yè)務(wù)都是以接受委托的方式開展業(yè)務(wù)。 5.1商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的概述2.

54、不同之處（1）純粹的中間人身份被突破。 （2）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不同。 （3）發(fā)展的時(shí)間長短不同。 5.1商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的概述 5.1.3 商業(yè)銀行創(chuàng)新表外業(yè)務(wù)的意義 1.增加盈利來源 5.1商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的概述 2.為客戶提供多樣化金融服務(wù) 3.轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn) 4.增強(qiáng)資產(chǎn)流動(dòng)性 5.彌補(bǔ)資金缺口 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù) 5.2.1 商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)1.支付結(jié)算的概念 2.支付結(jié)算業(yè)務(wù)的基本原則 3.支付結(jié)算業(yè)務(wù)的意義 (1)使債權(quán)債務(wù)得以清償 (2)使經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率得以提高 (3)對(duì)經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)安定產(chǎn)生直接影響 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù) 4.商業(yè)銀行的支付結(jié)算工具類型 支付結(jié)算

55、可以采用現(xiàn)金支付和非現(xiàn)金支付方式。非現(xiàn)金結(jié)算工具主要采用“三票一卡”。 (1)支票 (2)匯票 (3)本票 (4)信用卡5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù) (5)我國支付結(jié)算工具 支票、匯票、本票這三類票據(jù)是我國企事業(yè)單位使用最為廣泛的傳統(tǒng)非現(xiàn)金支付工具。但是長期以來，在票據(jù)的使用中存在以下兩個(gè)基本問題，一是票據(jù)的規(guī)范使用和發(fā)展，二是商業(yè)承兌匯票的推廣使用。 關(guān)于票據(jù)的規(guī)范使用和發(fā)展 關(guān)于商業(yè)承兌匯票的推廣使用 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù) 5.結(jié)算方式 同城結(jié)算方式。 支票結(jié)算。 同城特約委托收款 直接貸記轉(zhuǎn)賬和直接借記轉(zhuǎn)賬 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù) (2)異地結(jié)算 匯款 托收結(jié)算 信用

56、證結(jié)算方式 匯款結(jié)算 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)(3)電子支付方式 我國網(wǎng)上支付、電話支付、移動(dòng)支付等電子支付工具近年也發(fā)展迅速，電子支付交易量不斷增加，正在不斷適應(yīng)電子商務(wù)的發(fā)展和支付服務(wù)市場細(xì)分的需求。 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)5.2.2 商業(yè)銀行的信托業(yè)務(wù)1.信托的概念 從委托人角度講，信托就是委托人為收受、保存、處置自己的財(cái)產(chǎn)，在信任他人的基礎(chǔ)上委托他人按自己的要求管理和處置歸己所有的財(cái)產(chǎn)。 從受托人角度講，信托就是受托人受委托人委托，并根據(jù)委托人的要求，替其本人或由其指定的第三者謀利益。5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)2.商業(yè)銀行信托的作用 （1）通過向各種客戶提供周到服務(wù)，

57、滿足各種不同的經(jīng)濟(jì)關(guān)系和經(jīng)濟(jì)利益的特殊要求，并在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中參與主體的多元化和活動(dòng)形式的多樣化過程中，使商品經(jīng)濟(jì)向更高層次發(fā)展；（2）通過提供多種信托業(yè)務(wù)種類的服務(wù)，為委托人提供運(yùn)用資金和財(cái)產(chǎn)的多種形式及廣闊市場，并對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行有效的管理，從而提高資源的合理配置程度；（3）通過受托管理和運(yùn)用財(cái)產(chǎn)，籌集和運(yùn)用穩(wěn)定的長期資金，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供充分、穩(wěn)定的資金支持。 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)案例：香港的財(cái)產(chǎn)信托與匯豐銀行信托部 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)3.商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容 (1) 代理業(yè)務(wù) 我國商業(yè)銀行目前正從事的業(yè)務(wù)種類主要是：保管箱業(yè)務(wù)；代客戶進(jìn)行個(gè)人理財(cái)或公司理財(cái)；各種

58、公益基金的委托代理業(yè)務(wù)、委托貸款。 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)(2) 委托貸款 我國商業(yè)銀行在改革開放中曾經(jīng)從事較廣泛的信托業(yè)務(wù)，較典型的委托貸款 (3)信息咨詢業(yè)務(wù) 信息咨詢就是向他人征求意見，商量自己不了解或不熟悉的事情，簡單說就是“求教于人”，確切說則是一種當(dāng)事人在相互信任的基礎(chǔ)上，將有特定目的的信息進(jìn)行傳遞和反饋的行為。 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)5.2.3 商業(yè)銀行的融資租賃業(yè)務(wù) 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)1.融資租賃的概念2.融資租賃特點(diǎn) 是一種特殊的融資形式，以融物來融通資金。出租人向承租人提供的是相當(dāng)于設(shè)備全額資金信貸的等價(jià)物。 (2) 租賃期長，是一種的特殊的融資

59、方式。 (3) 對(duì)同一設(shè)備而言，面對(duì)的是單一的客戶。(4) 租賃所涉及的租賃物范圍非常廣。5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)3.商業(yè)銀行從事融資租賃業(yè)務(wù)的意義(1) 從資產(chǎn)運(yùn)用的安全性來看，可降低銀行資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)。(2) 從自身經(jīng)濟(jì)利益來看，收益有一定保障。銀行通過收取租金，可回收所投全部資金及利息，并會(huì)產(chǎn)生相當(dāng)?shù)男б妗?(3) 從對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)來看，有利于出口創(chuàng)匯。5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)4.主要的融資租賃業(yè)務(wù) (1)以融資租賃業(yè)務(wù)的具體經(jīng)營方式為劃分標(biāo)淮，可分為直接租賃、轉(zhuǎn)租賃和回租租賃三種形式。 (2)按租賃中出資者的出資比例為標(biāo)準(zhǔn)，可分為單一投資租賃和杠桿租賃兩種形式。 (3)

60、按租賃交易所涉及的地理區(qū)域?yàn)闃?biāo)推，可分為國內(nèi)租賃和國際租賃。 (4) 從公司組織業(yè)務(wù)形式，有自營租賃、合辦租賃、代理租賃。 5.3 商業(yè)銀行創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù) 5.3.1 銀行提供的擔(dān)保業(yè)務(wù) 1.擔(dān)保的概念 擔(dān)保是銀行接受交易中某一方申請(qǐng)人的申請(qǐng)，允諾當(dāng)申請(qǐng)人不能履約時(shí)由銀行承擔(dān)對(duì)另一方的全部義務(wù)的行為。在各國長期經(jīng)濟(jì)交往中，擔(dān)保業(yè)務(wù)是以開具保函的形式進(jìn)行的，有投標(biāo)保函、履約保函、付款保函、賠償保函、租賃保函等。 5.3 商業(yè)銀行創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù) 2.擔(dān)保業(yè)務(wù)的種類 (1) 備用信用證是擔(dān)保業(yè)務(wù)的一個(gè)主要類別，它通常是為債務(wù)人的融資活動(dòng)提供的擔(dān)保，與商業(yè)票據(jù)的發(fā)行相聯(lián)系。 (2) 商業(yè)信用證是國際貿(mào)