財(cái)務(wù)管理表格

1、155/155附件：財(cái)務(wù)報(bào)告披露格式（一）審計(jì)報(bào)告是否審計(jì)審計(jì)意見審計(jì)報(bào)告編號審計(jì)報(bào)告標(biāo)題審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告收件人引言段治理層對財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任段注冊會計(jì)師責(zé)任段審計(jì)意見段非標(biāo)意見審計(jì)機(jī)構(gòu)名稱審計(jì)機(jī)構(gòu)地址審計(jì)報(bào)告日期注冊會計(jì)師姓名注：假如財(cái)務(wù)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見，請上市公司自行在報(bào)告摘要中列示涉及事項(xiàng)的有關(guān)附注。（二）財(cái)務(wù)報(bào)表合并資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：_單位： 幣種：項(xiàng)目附注期末余額年初余額項(xiàng)目附注期末余額年初余額流淌資產(chǎn)：流淌負(fù)債：貨幣資金短期借款結(jié)算備付金向中央銀行借款拆出資金汲取存款及同業(yè)存放交易性金融資產(chǎn)拆入資金應(yīng)收票據(jù)交易性金融負(fù)債應(yīng)收賬款應(yīng)付票據(jù)預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)付賬款應(yīng)收保費(fèi)預(yù)收款項(xiàng)應(yīng)收

2、分保賬款賣出回購金融資產(chǎn)款應(yīng)收分保合同預(yù)備金應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金應(yīng)收利息應(yīng)付職工薪酬應(yīng)收股利應(yīng)交稅費(fèi)其他應(yīng)收款應(yīng)付利息買入返售金融資產(chǎn)應(yīng)付股利存貨其他應(yīng)付款一年內(nèi)到期的非流淌資產(chǎn)應(yīng)付分保賬款其他流淌資產(chǎn)保險(xiǎn)合同預(yù)備金流淌資產(chǎn)合計(jì)代理買賣證券款非流淌資產(chǎn)：代理承銷證券款發(fā)放貸款及墊款一年內(nèi)到期的非流淌負(fù)債可供出售金融資產(chǎn)其他流淌負(fù)債持有至到期投資流淌負(fù)債合計(jì)長期應(yīng)收款非流淌負(fù)債：長期股權(quán)投資長期借款投資性房地產(chǎn)應(yīng)付債券固定資產(chǎn)長期應(yīng)付款在建工程專項(xiàng)應(yīng)付款工程物資可能負(fù)債固定資產(chǎn)清理遞延所得稅負(fù)債生產(chǎn)性生物資產(chǎn)其他非流淌負(fù)債油氣資產(chǎn)非流淌負(fù)債合計(jì)無形資產(chǎn)負(fù)債合計(jì)開發(fā)支出所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：商譽(yù)實(shí)

3、收資本（或股本）長期待攤費(fèi)用資本公積遞延所得稅資產(chǎn)減：庫存股其他非流淌資產(chǎn)專項(xiàng)儲備非流淌資產(chǎn)合計(jì)盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備未分配利潤外幣報(bào)表折算差額歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)法定代表人：_ 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：_ 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：_母公司資產(chǎn)負(fù)債表單位： 幣種： 項(xiàng)目附注期末余額年初余額項(xiàng)目附注期末余額年初余額流淌資產(chǎn)：流淌負(fù)債：貨幣資金短期借款交易性金融資產(chǎn)交易性金融負(fù)債應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款預(yù)付款項(xiàng)預(yù)收款項(xiàng)應(yīng)收利息應(yīng)付職工薪酬應(yīng)收股利應(yīng)交稅費(fèi)其他應(yīng)收款應(yīng)付利息存貨應(yīng)付股利一年內(nèi)到期的非流淌資產(chǎn)其他應(yīng)付款其他流淌資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流淌

4、負(fù)債流淌資產(chǎn)合計(jì)其他流淌負(fù)債非流淌資產(chǎn)：流淌負(fù)債合計(jì)可供出售金融資產(chǎn)非流淌負(fù)債：持有至到期投資長期借款長期應(yīng)收款應(yīng)付債券長期股權(quán)投資長期應(yīng)付款投資性房地產(chǎn)專項(xiàng)應(yīng)付款固定資產(chǎn)可能負(fù)債在建工程遞延所得稅負(fù)債工程物資其他非流淌負(fù)債固定資產(chǎn)清理非流淌負(fù)債合計(jì)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)負(fù)債合計(jì)油氣資產(chǎn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：無形資產(chǎn)實(shí)收資本（或股本）開發(fā)支出資本公積商譽(yù)減：庫存股長期待攤費(fèi)用專項(xiàng)儲備遞延所得稅資產(chǎn)盈余公積其他非流淌資產(chǎn)一般風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備非流淌資產(chǎn)合計(jì)未分配利潤所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)合并利潤表單位： 幣種： 項(xiàng)目附注本期金額上期金額一、營業(yè)總收入其中：營業(yè)收

5、入利息收入已賺保費(fèi)手續(xù)費(fèi)及傭金收入二、營業(yè)總成本其中：營業(yè)成本利息支出手續(xù)費(fèi)及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險(xiǎn)合同預(yù)備金凈額保單紅利支出分保費(fèi)用營業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用治理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）投資收益（損失以“”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益匯兌收益（損失以“-”號填列）三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出其中：非流淌資產(chǎn)處置損失四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）減：所得稅費(fèi)用五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）歸屬于母公司所有者的凈利潤少數(shù)股東損益六、每股收益：（一）差不多每股收益（二）稀釋每股收益七、其他綜合收

6、益八、綜合收益總額歸屬于母公司所有者的綜合收益總額歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額本期發(fā)生同一操縱下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：_元。法定代表人：_ 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：_ 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：_注：財(cái)務(wù)費(fèi)用涉及金融業(yè)務(wù)需單獨(dú)列示匯兌收益項(xiàng)目。母公司利潤表單位： 幣種： 項(xiàng)目附注本期金額上期金額一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用治理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）投資收益（損失以“”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益二、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出其中：非流淌資產(chǎn)處置損失三、利潤總額（虧損總額以“”號填列

7、）減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、每股收益：（一）差不多每股收益（二）稀釋每股收益六、其他綜合收益七、綜合收益總額合并現(xiàn)金流量表單位： 幣種： 項(xiàng)目附注本期金額上期金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額保戶儲金及投資款凈增加額處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金拆入資金凈增加額回購業(yè)務(wù)資金凈增加額收到的稅費(fèi)返還收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì)購買商品、同意勞務(wù)支付的現(xiàn)金客戶貸款及墊款凈增加額

8、存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金支付保單紅利的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計(jì)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金投資支付的現(xiàn)金質(zhì)押貸款凈增加額取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計(jì)投資活動產(chǎn)生

9、的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：汲取投資收到的現(xiàn)金其中：子公司汲取少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金發(fā)行債券收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的阻礙五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額母公司現(xiàn)金流量表單位： 幣種： 項(xiàng)目附注本期金額上期金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收到的稅費(fèi)返還收到其他

10、與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì)購買商品、同意勞務(wù)支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計(jì)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金投資支付的現(xiàn)金取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計(jì)投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：汲取投資收

11、到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的阻礙五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額合并所有者權(quán)益變動表單位： 幣種：項(xiàng)目本期金額上年同期金額歸屬于母公司所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)歸屬于母公司所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益鎖著者權(quán)益合計(jì)實(shí)收資本（或股本）資本公積減：庫存股專項(xiàng)儲備盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備未分配利潤其他實(shí)收資本（或股本）資本公積減：庫存股專項(xiàng)儲備盈余

12、公積一般風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備未分配利潤其他一、上年年末余額加：會計(jì)政策變更前期差錯更正其他二、本年年初余額三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）（一）凈利潤（二）其他綜合收益上述（一）和（二）小計(jì)（三）所有者投入和減少資本1所有者投入資本2股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額3其他（四）利潤分配1提取盈余公積2提取一般風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備3對所有者（或股東）的分配4其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3盈余公積彌補(bǔ)虧損4其他 （六）專項(xiàng)儲備1本期提取2本期使用四、本期期末余額母公司所有者權(quán)益變動表單位： 幣種：項(xiàng)目本期金額上年同期金額實(shí)收資本（或股本）資本公積減：庫存股專項(xiàng)儲

13、備盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)實(shí)收資本（或股本）資本公積減：庫存股專項(xiàng)儲備盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)一、上年年末余額加：會計(jì)政策變更前期差錯更正其他二、本年年初余額三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）（一）凈利潤（二）其他綜合收益上述（一）和（二）小計(jì)（三）所有者投入和減少資本1所有者投入資本2股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額3其他（四）利潤分配1提取盈余公積2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備3對所有者（或股東）的分配4其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3盈余公積彌補(bǔ)虧損4其他 （六）專項(xiàng)儲備1本期提取2本期使用四、本期期末

14、余額（三）公司差不多情況（四）公司要緊會計(jì)政策、會計(jì)可能和前期差錯1、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)2、遵循企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的聲明3、會計(jì)期間4、記賬本位幣注：若記賬本位幣為人民幣以外的其他貨幣的，講明選定記賬本位幣的考慮因素及折算成人民幣時的折算方法。5、同一操縱下和非同一操縱下企業(yè)合并的會計(jì)處理方法6、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法（1）（2）對同一子公司的股權(quán)在連續(xù)兩個會計(jì)年度買入再賣出，或賣出再買入的應(yīng)披露相關(guān)的會計(jì)處理方法。7、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)8、外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算注：講明發(fā)生外幣交易時折算匯率的確定、在資產(chǎn)負(fù)債表日外幣項(xiàng)目采納的折算方法、匯兌損益的處理方法、外幣報(bào)表折算的會計(jì)處理方法。9、金

15、融工具注：講明金融工具的分類、確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法；金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法；金融負(fù)債終止確認(rèn)條件；金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值確定方法，包括因接著涉入形成的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值確定方法；金融資產(chǎn)（此處不含應(yīng)收款項(xiàng)）減值測試方法、減值預(yù)備計(jì)提方法。（3）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)的，講明持有意圖或能力發(fā)生改變的依據(jù)。10、應(yīng)收款項(xiàng) (1) 單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)壞賬預(yù)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方法：單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)壞賬預(yù)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)壞賬預(yù)備的計(jì)提方法(2) 單項(xiàng)金額不重大但按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合后該組合的風(fēng)險(xiǎn)較大的應(yīng)收款項(xiàng)壞賬預(yù)備的確定依據(jù)

16、、計(jì)提方法：信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合的確定依據(jù)依照信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合確定的計(jì)提方法應(yīng)收賬款余額百分比法計(jì)提的比例(%)其他應(yīng)收款余額百分比法計(jì)提的比例(%)（3）賬齡分析法賬齡應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%)其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%)1年以內(nèi)（含1年）12年23年3年以上34年45年5年以上可無限添加行計(jì)提壞賬預(yù)備的講明其他計(jì)提法講明11、存貨(1)存貨的分類(2)發(fā)出存貨的計(jì)價方法注：存貨計(jì)價方法有先進(jìn)先出法、加權(quán)平均法、個不認(rèn)定法、其他。如選擇其他，請?jiān)谖谋究蛑兄v明(3)存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價預(yù)備的計(jì)提方法(4)存貨的盤存制度注：存貨盤存制度有永續(xù)盤存制、定期盤存制，其他。如選擇其他，請?jiān)谖谋究蛑兄v

17、明(5)低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品包裝物12、長期股權(quán)投資(1)初始投資成本確定(2)后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法(3)確定對被投資單位具有共同操縱、重大阻礙的依據(jù)(4)減值測試方法及簡直預(yù)備計(jì)提方法13、投資性房地產(chǎn)注：(1)采納成本模式的，投資性房地產(chǎn)的折舊或攤銷方法以及減值預(yù)備計(jì)提依據(jù)；(2)采納公允價值模式的，應(yīng)披露該項(xiàng)會計(jì)政策選擇的依據(jù)，包括認(rèn)定投資性房地產(chǎn)所在地有活躍的房地產(chǎn)交易市場的依據(jù)；公司能夠從房地產(chǎn)交易市場取得同類或類似房地產(chǎn)的市場價格及其他相關(guān)信息，從而對投資性房地產(chǎn)的公允價值進(jìn)行可能的依據(jù)；同時講明對投資性房地產(chǎn)的公允價值進(jìn)行可能時涉及的關(guān)鍵假設(shè)和要緊不確定因素。

18、14、固定資產(chǎn)(1) 固定資產(chǎn)確認(rèn)條件（2）各類固定資產(chǎn)的折舊方法類不折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備電子設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備可無限添加行（3）固定資產(chǎn)的減值測試方法、減值預(yù)備計(jì)提方法（4）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價方法 (5) 其他講明15、在建工程16、借款費(fèi)用17、生物資產(chǎn)18、油氣資產(chǎn)19、無形資產(chǎn)20、長期待攤費(fèi)用21、附回購條件的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓22、可能負(fù)債23、股份支付及權(quán)益工具(1)股份支付的種類(2)權(quán)益工具公允價值的確定方法(3)確認(rèn)可行權(quán)權(quán)益工具最佳可能的依據(jù)（4）實(shí)施、修改、終止股份支付打算的相關(guān)會計(jì)處理24、回購本公司股份25、收入26、政府補(bǔ)助2

19、7、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債28、經(jīng)營租賃、融資租賃29、持有待售資產(chǎn)30、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)31、套期會計(jì)32、要緊會計(jì)政策、會計(jì)可能的變更會計(jì)政策變更單位： 幣種： 本報(bào)告期要緊會計(jì)政策是否變更會計(jì)政策變更的內(nèi)容和緣故審批程序受阻礙的報(bào)表項(xiàng)目名稱阻礙金額可無限添加行(2) 會計(jì)可能變更單位： 幣種： 本報(bào)告期要緊會計(jì)可能是否變更會計(jì)可能變更的內(nèi)容和緣故審批程序受阻礙的報(bào)表項(xiàng)目名稱阻礙金額可無限添加行33、前期會計(jì)差錯更正單位： 幣種：（1）追溯重述法本報(bào)告期是否發(fā)覺采納追溯重述法的前期會計(jì)差錯會計(jì)差錯更正的內(nèi)容批準(zhǔn)處理情況受阻礙的各個比較期間報(bào)表項(xiàng)目名稱累積阻礙數(shù)可無限添加行（2）以后適

20、用法本報(bào)告期是否發(fā)覺采納以后適用法的前期會計(jì)差錯會計(jì)差錯更正的內(nèi)容批準(zhǔn)處理情況采納以后適用法的緣故可無限添加行34、其他要緊會計(jì)政策、會計(jì)可能和財(cái)務(wù)報(bào)表編制方法（五）稅項(xiàng)1、要緊稅種及稅率稅種計(jì)稅依據(jù)稅率增值稅消費(fèi)稅營業(yè)稅都市維護(hù)建設(shè)稅企業(yè)所得稅可無限添加行各分公司、分廠異地獨(dú)立繳納企業(yè)所得稅的，應(yīng)講明各分公司、分廠執(zhí)行的企業(yè)所得稅稅率。2、稅收優(yōu)惠及批文注：存在各稅種的稅負(fù)減免的，應(yīng)按稅種分項(xiàng)講明相關(guān)法律法規(guī)或政策依據(jù)、批準(zhǔn)機(jī)關(guān)、批準(zhǔn)文號、減免幅度及有效期限。關(guān)于超過法定納稅期限尚未繳納的稅款，應(yīng)列示主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件。享有其他專門稅收優(yōu)惠政策的，應(yīng)講明該政策的有效期限、累計(jì)獲得的稅收優(yōu)

21、惠以及已獲得但尚未執(zhí)行的稅收優(yōu)惠。3、其他講明（六）企業(yè)合并及合并財(cái)務(wù)報(bào)表1、子公司情況（1）通過設(shè)立或投資等方式取得的子公司單位： 幣種：子公司全稱子公司類型注冊地業(yè)務(wù)性質(zhì)注冊資本經(jīng)營范圍期末實(shí)際出資額實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對子公司凈投資的其他項(xiàng)目余額持股比例(%)表決權(quán)比例(%)是否合并報(bào)表少數(shù)股東權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益中用于沖減少數(shù)股東損益的金額從母公司所有者權(quán)益沖減子公司少數(shù)股東分擔(dān)的本期虧損超過少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有份額后的余額可無限量添加行（2）同一操縱下企業(yè)合并取得的子公司單位： 幣種： 子公司全稱子公司類型注冊地業(yè)務(wù)性質(zhì)注冊資本經(jīng)營范圍期末實(shí)際出資額實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對子公司凈投資的其

22、他項(xiàng)目余額持股比例(%)表決權(quán)比例(%)是否合并報(bào)表少數(shù)股東權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益中用于沖減少數(shù)股東損益的金額從母公司所有者權(quán)益沖減子公司少數(shù)股東分擔(dān)的本期虧損超過少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有份額后的余額可無限量添加行（3）非同一操縱下企業(yè)合并取得的子公司單位： 幣種：子公司全稱子公司類型注冊地業(yè)務(wù)性質(zhì)注冊資本經(jīng)營范圍期末實(shí)際出資額實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對子公司凈投資的其他項(xiàng)目余額持股比例(%)表決權(quán)比例(%)是否合并報(bào)表少數(shù)股東權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益中用于沖減少數(shù)股東損益的金額從母公司所有者權(quán)益沖減子公司少數(shù)股東分擔(dān)的本期虧損超過少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有份額后的余額可無限量添加行2、專門

23、目的主體或通過受托經(jīng)營或承租等方式形成操縱權(quán)的經(jīng)營實(shí)體適用 不適用名稱與公司要緊業(yè)務(wù)往來在合并報(bào)表內(nèi)確認(rèn)的要緊資產(chǎn)、負(fù)債期末余額可無限量添加行3、合并范圍發(fā)生變更的講明適用 不適用注：持有半數(shù)及半數(shù)以上表決權(quán)比例但未納入合并范圍，或持有半數(shù)及半數(shù)以下表決權(quán)比例，但納入合并范圍，需要詳細(xì)講明緣故，不能只填寫是否操縱。4、本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體（1）本期新納入合并范圍的子公司、專門目的主體、通過受托經(jīng)營或承租等方式形成操縱權(quán)的經(jīng)營實(shí)體名稱期末凈資產(chǎn)本期凈利潤可無限量添加行（2）本期不再納入合并范圍的子公司、專門目的主體、通過受托經(jīng)營或承租等方式形成操縱權(quán)的經(jīng)營實(shí)體名稱

24、處置日凈資產(chǎn)期初至處置日凈利潤可無限量添加行5、本期發(fā)生的同一操縱下企業(yè)合并被合并方屬于同一操縱下企業(yè)合并的推斷依據(jù)同一操縱的實(shí)際操縱人合并本期期初至合并日的收入合并本期至合并日的凈利潤合并本期至合并日的經(jīng)營活動現(xiàn)金流可無限量添加行6、本期發(fā)生的非同一操縱下企業(yè)合并被合并方商譽(yù)金額商譽(yù)計(jì)算方法可無限量添加行7、本期出售喪失操縱權(quán)的股權(quán)而減少子公司子公司出售日損益確認(rèn)方法可無限量添加行8、本期發(fā)生的反向購買借殼方推斷構(gòu)成反向購買的依據(jù)合并成本的確定方法合并中確認(rèn)的商譽(yù)或計(jì)入當(dāng)期的損益的計(jì)算方法可無限量添加行9、本期發(fā)生的汲取合并汲取合并的類型并入的要緊資產(chǎn)并入的要緊負(fù)債同一操縱下汲取合并項(xiàng)目金額

25、項(xiàng)目金額可無限量添加行非同一操縱下汲取合并項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額可無限量添加行10、境外經(jīng)營實(shí)體要緊報(bào)表項(xiàng)目的折算匯率（七）合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋1、貨幣資金單位：項(xiàng)目期末數(shù)期初數(shù)外幣金額折算率人民幣金額外幣金額折算率人民幣金額現(xiàn)金：- - -人民幣 - - - -貨幣選項(xiàng)可無限量添加行銀行存款： - - - -人民幣 - - - -貨幣選項(xiàng)可無限量添加行其他貨幣資金： - - - -人民幣 - - - -貨幣選項(xiàng)可無限量添加行合計(jì) - - - -如有因抵押、質(zhì)押或凍結(jié)等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風(fēng)險(xiǎn)的款項(xiàng)應(yīng)單獨(dú)講明：2、交易性金融資產(chǎn)（1）單位： 幣種：項(xiàng)目期末公允價值期初公允價值1.交易

26、性債券投資2.交易性權(quán)益工具投資3.指定為以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)4.衍生金融資產(chǎn)5.其他合計(jì)（2）變現(xiàn)有限制的交易性金融資產(chǎn)項(xiàng)目限售條件或變現(xiàn)方面的其他重大限制期末金額（3）交易性金融資產(chǎn)的講明3、應(yīng)收票據(jù)（1）應(yīng)收票據(jù)分類單位： 幣種：種類期末數(shù)期初數(shù)可無限量添加行合計(jì)（2）期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)情況：單位： 幣種：出票單位出票日期到期日金額備注可無限量添加行合計(jì)注：披露金額最大的前五項(xiàng)已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)。（3）因出票人無力履約而將票據(jù)轉(zhuǎn)為應(yīng)收賬款的票據(jù)，以及期末公司差不多背書給他方但尚未到期的票據(jù)情況單位： 幣種：出票單位出票日期到期日金額備注因出票人無力履約而將票據(jù)

27、轉(zhuǎn)為應(yīng)收賬款的票據(jù)公司差不多背書給其他方但尚未到期的票據(jù)合計(jì)-注：披露金額最大的前五名。如有已貼現(xiàn)或質(zhì)押的商業(yè)承兌票據(jù)，請講明：4、應(yīng)收股利單位： 幣種：項(xiàng)目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)未收回的緣故相關(guān)款項(xiàng)是否發(fā)生減值賬齡一年以內(nèi)的應(yīng)收股利其中：（1） （2）可無限量添加行賬齡一年以上的應(yīng)收股利其中：（1） （2）可無限量添加行合計(jì)-應(yīng)收股利的講明：5、應(yīng)收利息（1）應(yīng)收利息單位： 幣種：項(xiàng)目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)可無限量添加行合計(jì)（2）逾期利息：貸款單位逾期時刻期末數(shù)可無限量添加行合計(jì)（3）應(yīng)收利息的講明：6、應(yīng)收賬款（1）應(yīng)收賬款按種類披露：單位： 幣種：種類期末數(shù)期初數(shù)賬面余額壞賬

28、預(yù)備賬面余額壞賬預(yù)備金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收賬款單項(xiàng)金額不重大但按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合后該組合的風(fēng)險(xiǎn)較大的應(yīng)收賬款其他不重大應(yīng)收賬款合計(jì)-應(yīng)收賬款種類的講明：（2）期末單項(xiàng)金額重大或雖不重大但單獨(dú)進(jìn)行減值測試的應(yīng)收賬款壞賬預(yù)備計(jì)提：單位： 幣種：應(yīng)收賬款內(nèi)容賬面余額壞賬金額計(jì)提比例理由可無限量添加行合計(jì)-單項(xiàng)金額不重大但按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合后該組合的風(fēng)險(xiǎn)較大的應(yīng)收賬款：單位： 幣種：賬齡期末數(shù)期初數(shù)賬面余額壞賬預(yù)備賬面余額壞賬預(yù)備金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)其中：1年以內(nèi)分項(xiàng)，可添加行1至2年2至3年3年以上3至4年4至5年5年以上合計(jì)-注：

29、信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合確定的計(jì)提方法為賬齡分析法的公司須填寫本表，其他公司依照實(shí)際情況填寫。如填寫一年以內(nèi)其中項(xiàng)，請將其中項(xiàng)合計(jì)填入“一年以內(nèi)”。單項(xiàng)金額不重大但按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合后該組合的風(fēng)險(xiǎn)較大的應(yīng)收賬款的講明：（3）本報(bào)告期前已全額計(jì)提壞賬預(yù)備，或計(jì)提壞賬預(yù)備的比例較大，但在本期又全額收回或轉(zhuǎn)回，或在本期收回或轉(zhuǎn)回比例較大的，應(yīng)講明其緣故、確定原壞賬預(yù)備比例的依據(jù)及其合理性。披露本期通過重組等其他方式收回的應(yīng)收款項(xiàng)金額，重組前累計(jì)已計(jì)提的壞賬預(yù)備精明。（4）講明本期通過重組等其他方式收回的應(yīng)收款項(xiàng)金額、重組前累計(jì)已計(jì)提的壞賬預(yù)備。（5）本報(bào)告期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況單位： 幣種：單位名稱應(yīng)收賬

30、款性質(zhì)核銷金額核銷緣故是否因關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生可無限量添加行合計(jì)-應(yīng)收賬款核銷講明：（6）本報(bào)告期應(yīng)收賬款中持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位情況 適用 不適用單位： 幣種：單位名稱期末數(shù)期初數(shù)金額計(jì)提壞賬金額金額計(jì)提壞賬金額可無限量添加行合計(jì)（7）應(yīng)收賬款金額前五名單位情況單位： 幣種：單位名稱與本公司關(guān)系金額年限占應(yīng)收賬款總額的比例(%)可無限量添加行合計(jì)-注：“單位名稱”和“與本公司關(guān)系”公司依照實(shí)際需要填寫。（8）應(yīng)收關(guān)聯(lián)方賬款情況單位： 幣種：單位名稱與本公司關(guān)系金額占應(yīng)收賬款總額的比例(%)可無限量添加行合計(jì)-（9）終止確認(rèn)的應(yīng)收款項(xiàng)情況項(xiàng)目終止確認(rèn)金額與終止確認(rèn)相關(guān)的利得或

31、損失可無限量添加行合計(jì)（10）以應(yīng)收款項(xiàng)為標(biāo)的進(jìn)行證券化的，列示接著涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額項(xiàng)目期末數(shù)資產(chǎn)：可無限量添加行資產(chǎn)小計(jì)負(fù)債：可無限量添加行負(fù)債小計(jì)7、其他應(yīng)收款（1）其他應(yīng)收款按種類披露：單位： 幣種：種類期末數(shù)期初數(shù)賬面余額壞賬預(yù)備賬面余額壞賬預(yù)備金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)單項(xiàng)金額重大的其他應(yīng)收款單項(xiàng)金額不重大但按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合后該組合的風(fēng)險(xiǎn)較大的其他應(yīng)收款其他不重大其他應(yīng)收款合計(jì)-其他應(yīng)收款種類的講明：（2）期末單項(xiàng)金額重大或雖不重大但單獨(dú)進(jìn)行減值測試的其他應(yīng)收款壞賬預(yù)備計(jì)提：單位： 幣種：其他應(yīng)收款內(nèi)容賬面余額壞賬金額計(jì)提比例理由可無限量添加

32、行合計(jì)-單項(xiàng)金額不重大但按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合后該組合的風(fēng)險(xiǎn)較大的其他應(yīng)收款單位： 幣種：賬齡期末數(shù)期初數(shù)賬面余額壞賬預(yù)備賬面余額壞賬預(yù)備金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)其中：1年以內(nèi)分項(xiàng)，可添加行1至2年2至3年3年以上3至4年4至5年5年以上合計(jì)-注：信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合確定的計(jì)提方法為賬齡分析法的公司必須填寫下表，其他公司依照實(shí)際情況填寫。如填寫一年以內(nèi)其中項(xiàng)，請將其中項(xiàng)合計(jì)填入“一年以內(nèi)”。單項(xiàng)金額不重大但按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合后該組合的風(fēng)險(xiǎn)較大的其他應(yīng)收款的講明：（3）本報(bào)告期前已全額計(jì)提壞賬預(yù)備，或計(jì)提壞賬預(yù)備的比例較大，但在本期又全額收回或轉(zhuǎn)回，或在本期收回或轉(zhuǎn)回比例較大的，應(yīng)講明其緣故

33、、確定原壞賬預(yù)備比例的依據(jù)及其合理性。披露本期通過重組等其他方式收回的其他應(yīng)收款金額，重組前累計(jì)已計(jì)提的壞賬預(yù)備。（4）本報(bào)告期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況單位名稱其他應(yīng)收款性質(zhì)核銷金額核銷緣故是否因關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生可無限量添加行合計(jì)-其他應(yīng)收款核銷講明：（5）本報(bào)告期其他應(yīng)收款中持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位情況適用 不適用單位： 幣種：單位名稱期末數(shù)期初數(shù)金額計(jì)提壞賬金額金額計(jì)提壞賬金額可無限量添加行合計(jì)（6）金額較大的其他應(yīng)收款的性質(zhì)或內(nèi)容（7）其他應(yīng)收款金額前五名單位情況單位： 幣種：單位名稱與本公司關(guān)系金額年限占其他應(yīng)收款總額的比例(%)可無限量添加行合計(jì)-注：“單位名稱”和

34、“與本公司關(guān)系”公司依照實(shí)際需要填寫。（8）應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)單位： 幣種：單位名稱與本公司關(guān)系金額占其他應(yīng)收款總額的比例(%)可無限量添加行合計(jì)-（9）終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款項(xiàng)情況項(xiàng)目終止確認(rèn)金額與終止確認(rèn)相關(guān)的利得或損失可無限量添加行合計(jì)（10）以其他應(yīng)收款項(xiàng)為標(biāo)的進(jìn)行證券化的，列示接著涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額項(xiàng)目期末數(shù)資產(chǎn)：可無限量添加行資產(chǎn)小計(jì)負(fù)債：可無限量添加行負(fù)債小計(jì)8、預(yù)付款項(xiàng)（1）預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示單位： 幣種：賬齡期末數(shù)期初數(shù)金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)1至2年2至3年3年以上合計(jì)-預(yù)付款項(xiàng)賬齡的講明：（2）預(yù)付款項(xiàng)金額前五名單位情況單位： 幣種：單位名稱與本公司關(guān)系金額

35、時刻未結(jié)算緣故可無限量添加行合計(jì)-預(yù)付款項(xiàng)要緊單位的講明：（3）本報(bào)告期預(yù)付款項(xiàng)中持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位情況 適用 不適用單位： 幣種：單位名稱期末數(shù)期初數(shù)金額計(jì)提壞賬金額金額計(jì)提壞賬金額可無限量添加行合計(jì)-（4）預(yù)付款項(xiàng)的講明：9、存貨（1）存貨分類 單位： 幣種：項(xiàng)目期末數(shù)期初數(shù)賬面余額跌價預(yù)備賬面價值賬面余額跌價預(yù)備賬面價值原材料在產(chǎn)品庫存商品周轉(zhuǎn)材料消耗性生物資產(chǎn)可無限量添加行合計(jì)（2）存貨跌價預(yù)備單位： 幣種：存貨種類期初賬面余額本期計(jì)提額本期減少期末賬面余額轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷原材料在產(chǎn)品庫存商品周轉(zhuǎn)材料消耗性生物資產(chǎn)可無限量添加行合計(jì)（3）存貨跌價預(yù)備情況項(xiàng)目計(jì)提存貨

36、跌價預(yù)備的依據(jù)本期轉(zhuǎn)回存貨跌價預(yù)備的緣故本期轉(zhuǎn)回金額占該項(xiàng)存貨期末余額的比例原材料庫存商品在產(chǎn)品周轉(zhuǎn)材料消耗性生物資產(chǎn)可無限量添加行存貨的講明（存貨期末余額中含有借款費(fèi)用資本化金額的，應(yīng)予以披露）：11、其他流淌資產(chǎn)單位： 幣種：項(xiàng)目期末數(shù)期初數(shù)合 計(jì)其他流淌資產(chǎn)講明：12、可供出售金融資產(chǎn)（1）可供出售金融資產(chǎn)情況單位： 幣種：項(xiàng)目期末公允價值期初公允價值可供出售債券可供出售權(quán)益工具其他合計(jì)本期將持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)的，本期重分類的金額_元，該金額占重分類前持有至到期投資總額的比例_ %。可供出售金融資產(chǎn)的講明（2）可供出售金融資產(chǎn)的長期債權(quán)投資單位： 幣種： 債券項(xiàng)目債券

37、種類面值初始投資成本到期日期初余額本期利息累計(jì)應(yīng)收或已收利息期末余額可無限量添加行合計(jì)-可供出售金融資產(chǎn)的長期債權(quán)投資的講明，存在現(xiàn)售期限的可供出售金融資產(chǎn)，應(yīng)逐項(xiàng)披露其限售期限：13、持有至到期投資(1) 持有至到期投資情況單位： 幣種： 項(xiàng)目期末賬面余額期初賬面余額可無限量添加行合計(jì)持有至到期投資的講明：（2）本期內(nèi)出售但尚未到期的持有至到期投資情況單位： 幣種：項(xiàng)目金額占該項(xiàng)投資出售前金額的比例（%）可無限量添加行合計(jì)-本期內(nèi)出售但尚未到期的持有至到期投資情況講明14、長期應(yīng)收款單位： 幣種： 期末數(shù)期初數(shù)融資租賃 其中：未實(shí)現(xiàn)融資收益分期收款銷售商品分期收款提供勞務(wù)其他合計(jì)15、對合營

38、企業(yè)投資和聯(lián)營企業(yè)投資單位： 幣種：被投資單位名稱企業(yè)類型注冊地法人代表業(yè)務(wù)性質(zhì)注冊資本本企業(yè)持股比例(%)本企業(yè)在被投資單位表決權(quán)比例(%)期末資產(chǎn)總額期末負(fù)債總額期末凈資產(chǎn)總額本期營業(yè)收入總額本期凈利潤一、合營企業(yè)可無限量添加行二、聯(lián)營企業(yè)可無限量添加行合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)的重要會計(jì)政策、會計(jì)可能與公司的會計(jì)政策、會計(jì)可能存在重大差異的講明：16、長期股權(quán)投資（1）單位： 幣種：被投資單位核算方法初始投資成本期初余額增減變動期末余額在被投資單位持股比例(%)在被投資單位表決權(quán)比例(%)在被投資單位持股比例與表決權(quán)比例不一致的講明減值預(yù)備本期計(jì)提減值預(yù)備本期現(xiàn)金紅利可無限量添加行合計(jì)-（2）向

39、投資企業(yè)轉(zhuǎn)移資金的能力受到限制的有關(guān)情況向投資企業(yè)轉(zhuǎn)移資金能力受到限制的長期股權(quán)投資項(xiàng)目受限制的緣故當(dāng)期累計(jì)未確認(rèn)的投資損失金額可無限量添加行長期股權(quán)投資的講明，對有限售條件的長期股權(quán)投資應(yīng)講明：17、投資性房地產(chǎn)（1）按成本計(jì)量的投資性房地產(chǎn)適用 不適用單位： 幣種： 項(xiàng)目期初賬面余額本期增加本期減少期末賬面余額一、賬面原值合計(jì)1.房屋、建筑物2.土地使用權(quán)二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷合計(jì)1.房屋、建筑物2.土地使用權(quán)三、投資性房地產(chǎn)賬面凈值合計(jì)1.房屋、建筑物2.土地使用權(quán)四、投資性房地產(chǎn)減值預(yù)備累計(jì)金額合計(jì)1.房屋、建筑物2.土地使用權(quán)五、投資性房地產(chǎn)賬面價值合計(jì)1.房屋、建筑物2.土地使用權(quán)

40、本期折舊和攤銷額_。投資性房地產(chǎn)本期減值預(yù)備計(jì)提額_。（2）按公允價值計(jì)量的投資性房地產(chǎn) 單位： 幣種：項(xiàng) 目期初公允價值本期增加本期減少期末公允價值購 置自用房地產(chǎn)或存貨轉(zhuǎn)入公允價值變動損益處 置轉(zhuǎn)為自用房地產(chǎn)1成本合計(jì)（1）房屋、建筑物（2）土地使用權(quán)（3）其他2公允價值變動合計(jì)（1）房屋、建筑物（2）土地使用權(quán)（3）其他3投資性房地產(chǎn)賬面價值合計(jì)（1）房屋、建筑物（2）土地使用權(quán)（3）其他講明報(bào)告期內(nèi)改變計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)和未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)有關(guān)情況，講明未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的緣故和可能辦結(jié)時刻：18、固定資產(chǎn)（1）固定資產(chǎn)情況單位： 幣種： 項(xiàng)目期初賬面余額本期增加本期減少期末

41、賬面余額一、賬面原值合計(jì)：其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸工具可無限量添加行二、累計(jì)折舊合計(jì)：其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸工具可無限量添加行三、固定資產(chǎn)賬面凈值合計(jì)其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸工具可無限量添加行四、減值預(yù)備合計(jì)其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸工具可無限量添加行五、固定資產(chǎn)賬面價值合計(jì)其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸工具可無限量添加行本期折舊額_。本期由在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)原價為_。（2）臨時閑置的固定資產(chǎn)情況 單位： 幣種：項(xiàng)目賬面原值累計(jì)折舊減值預(yù)備賬面凈值備注房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸工具可無限量添加行（3）通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況 單位： 幣種：項(xiàng)目

42、賬面原值累計(jì)折舊賬面凈值房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸工具可無限量添加行（4）通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn) 單位： 幣種：項(xiàng)目賬面價值房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸工具可無限量添加行（5）期末持有待售的固定資產(chǎn)情況單位： 幣種：項(xiàng) 目賬面價值公允價值可能處置費(fèi)用可能處置時刻可無限量添加行（6）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況項(xiàng)目未辦妥產(chǎn)權(quán)證書緣故可能辦結(jié)產(chǎn)權(quán)證書時刻可無限量添加行固定資產(chǎn)講明：19、在建工程（1）單位： 幣種：項(xiàng)目期末數(shù)期初數(shù)賬面余額減值預(yù)備賬面凈值賬面余額減值預(yù)備賬面凈值（2）重大在建工程項(xiàng)目變動情況 單位： 幣種： 項(xiàng)目名稱預(yù)算數(shù)期初數(shù)本期增加轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)其他減少工程投入占預(yù)算比例(%)工程

43、進(jìn)度利息資本化累計(jì)金額其中：本期利息資本化金額本期利息資本化率(%)資金來源期末數(shù)可無限量添加行合計(jì)-在建工程項(xiàng)目變動情況的講明：（3）在建工程減值預(yù)備 單位： 幣種：項(xiàng)目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)計(jì)提緣故可無限量添加行合計(jì)-（4）重大在建工程的工程進(jìn)度情況項(xiàng)目工程進(jìn)度備注可無限量添加行在建工程的講明：20、工程物資單位： 幣種：項(xiàng)目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)可無限量添加行合計(jì)工程物資的講明：21、固定資產(chǎn)清理單位： 幣種：項(xiàng)目期初賬面價值期末賬面價值轉(zhuǎn)入清理的緣故可無限量添加行合計(jì)- 講明轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理起始時刻已超過1年的固定資產(chǎn)清理進(jìn)展情況：22、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)（1）以成本計(jì)量適用

44、不適用 單位： 幣種：項(xiàng)目期初賬面余額本期增加本期減少期末賬面余額一、種植業(yè)可無限量添加行二、畜牧養(yǎng)殖業(yè)可無限量添加行三、林業(yè)可無限量添加行四、水產(chǎn)業(yè)可無限量添加行合計(jì)（2）以公允價值計(jì)量適用 不適用 單位： 幣種：項(xiàng)目期初賬面余額本期增加本期減少期末賬面余額一、種植業(yè)可無限量添加行二、畜牧養(yǎng)殖業(yè)可無限量添加行三、林業(yè)可無限量添加行四、水產(chǎn)業(yè)可無限量添加行合計(jì)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)的講明23、油氣資產(chǎn)單位： 幣種：項(xiàng)目期初賬面余額本期增加本期減少期末賬面余額一、賬面原值合計(jì)1探明礦區(qū)權(quán)益2未探明礦區(qū)權(quán)益3井及相關(guān)設(shè)施二、累計(jì)折耗合計(jì)1探明礦區(qū)權(quán)益2井及相關(guān)設(shè)施三、油氣資產(chǎn)減值預(yù)備累計(jì)金額合計(jì)1探明礦區(qū)

45、權(quán)益2未探明礦區(qū)權(quán)益3井及相關(guān)設(shè)施四、油氣資產(chǎn)賬面價值合計(jì)1探明礦區(qū)權(quán)益2未探明礦區(qū)權(quán)益3井及相關(guān)設(shè)施可無限量添加行合計(jì)油氣資產(chǎn)的講明：24、無形資產(chǎn)（1）無形資產(chǎn)情況 單位： 幣種：項(xiàng)目期初賬面余額本期增加本期減少期末賬面余額一、賬面原值合計(jì)可無限量添加行二、累計(jì)攤銷合計(jì)可無限量添加行三、無形資產(chǎn)賬面凈值合計(jì)可無限量添加行四、減值預(yù)備合計(jì)可無限量添加行無形資產(chǎn)賬面價值合計(jì)可無限量添加行本期攤銷額_。無形資產(chǎn)的講明：（2）公司開發(fā)項(xiàng)目支出單位： 幣種： 項(xiàng)目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)計(jì)入當(dāng)期損益確認(rèn)為無形資產(chǎn)可無限添加行合計(jì)本期開發(fā)支出占本期研究開發(fā)項(xiàng)目支出總額的比例_。通過公司內(nèi)部研發(fā)形成

46、的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)期末賬面價值的比例_。公司開發(fā)項(xiàng)目的講明，包括本期發(fā)生的單項(xiàng)價值在100萬元以上且以評估值為入賬依據(jù)的，應(yīng)披露評估機(jī)構(gòu)名稱、評估方法：25、商譽(yù)單位： 幣種：被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng)期初余額本期增加本期減少期末余額期末減值預(yù)備可無限量添加行合 計(jì)講明商譽(yù)的減值測試方法和減值預(yù)備計(jì)提方法：26、長期待攤費(fèi)用單位： 幣種：項(xiàng)目期初額本期增加額本期攤銷額其他減少額期末額其他減少的緣故可無限量添加行合計(jì)長期待攤費(fèi)用的講明：27、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債不以抵銷后的凈額列示的，請?zhí)顚懕砀瘢ㄒ唬?；若遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債以抵銷后的凈額列

47、示的，請?zhí)顚懕砀瘢ǘ?。（一）遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債不以抵銷后的凈額列示（1）已確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債單位： 幣種：項(xiàng)目期末數(shù)期初數(shù)遞延所得稅資產(chǎn)：資產(chǎn)減值預(yù)備開辦費(fèi)可抵扣虧損可無限量添加行小計(jì)遞延所得稅負(fù)債：交易性金融工具、衍生金融工具的估值計(jì)入資本公積的可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動可無限量添加行小計(jì) （2）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)單位： 幣種：項(xiàng)目期末數(shù)期初數(shù)可抵扣臨時性差異可抵扣虧損可無限量添加行合計(jì)注：列示由于以后能否獲得足夠的應(yīng)納稅所得額具有不確定性，因此沒有確認(rèn)為遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣臨時性差異和可抵扣虧損。（3）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到

48、期單位： 幣種：年份期末數(shù)期初數(shù)備注2xxx2xxx2xxx可無限量添加行合計(jì)注：無法在資產(chǎn)負(fù)債表日確定全部可抵扣虧損情況的，可只填寫能確定部分的金額及其到期年度，并在備注欄予以講明。（4）引起臨時性差異的資產(chǎn)或負(fù)債項(xiàng)目對應(yīng)的臨時性差異單位： 幣種： 項(xiàng)目臨時性差異金額可無限量添加行合計(jì)（二）遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債以抵銷后的凈額列示（1）互抵后的遞延所得稅資產(chǎn)及負(fù)債的組成項(xiàng)目單位： 幣種： 項(xiàng)目報(bào)告期末可抵扣或應(yīng)納稅臨時性差異報(bào)告期末遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債報(bào)告期初可抵扣或應(yīng)納稅臨時性差異報(bào)告期初遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債遞延所得稅資產(chǎn)：資產(chǎn)減值預(yù)備開辦費(fèi)可抵扣虧損可無限量添加行小計(jì)遞延所得稅負(fù)

49、債：交易性金融工具、衍生金融工具的估值計(jì)入資本公積的可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動可無限量添加行小計(jì)（2）遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債互抵明細(xì)單位： 幣種： 項(xiàng)目本期互抵金額可無限量添加行遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債的講明： 28、資產(chǎn)減值預(yù)備明細(xì)單位： 幣種：項(xiàng)目期初賬面余額本期增加本期減少期末賬面余額轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷一、壞賬預(yù)備二、存貨跌價預(yù)備三、可供出售金融資產(chǎn)減值預(yù)備四、持有至到期投資減值預(yù)備五、長期股權(quán)投資減值預(yù)備六、投資性房地產(chǎn)減值預(yù)備七、固定資產(chǎn)減值預(yù)備八、工程物資減值預(yù)備九、在建工程減值預(yù)備十、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值預(yù)備其中：成熟生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值預(yù)備十一、油氣資產(chǎn)減值預(yù)備十二、無形資產(chǎn)

50、減值預(yù)備十三、商譽(yù)減值預(yù)備十四、其他合計(jì)資產(chǎn)減值明細(xì)情況的講明： 29、其他非流淌資產(chǎn)單位： 幣種：項(xiàng)目期末數(shù)期初數(shù)可無限量添加行合計(jì)其他非流淌資產(chǎn)的講明：30、短期借款（1）短期借款分類： 單位： 幣種： 項(xiàng)目期末數(shù)期初數(shù)質(zhì)押借款抵押借款保證借款信用借款可無限量添加行合計(jì)短期借款分類的講明：（2）已到期未償還的短期借款情況： 單位： 幣種：貸款單位貸款金額貸款利率貸款資金用途未按期償還緣故可能還款期可無限量添加行合計(jì)-資產(chǎn)負(fù)債表日后已償還金額_。短期借款的講明，包括已到期短期借款獲展期的，講明展期條件、新的到期日：31、交易性金融負(fù)債單位： 幣種： 項(xiàng)目期末公允價值期初公允價值發(fā)行的交易性債

51、券指定為以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債衍生金融負(fù)債其他金融負(fù)債合計(jì)交易性金融負(fù)債的講明：32、應(yīng)付票據(jù)單位： 幣種：種類期末數(shù)期初數(shù)商業(yè)承兌匯票銀行承兌匯票合計(jì)下一會計(jì)期間將到期的金額_。應(yīng)付票據(jù)的講明：33、應(yīng)付賬款（1）項(xiàng)目期末數(shù)期初數(shù)可無限量添加行合計(jì)（2）本報(bào)告期應(yīng)付賬款中應(yīng)付持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位或關(guān)聯(lián)方的款項(xiàng)情況 適用 不適用單位：幣種： 單位名稱期末數(shù)期初數(shù)可無限量添加行合計(jì)賬齡超過1年的大額應(yīng)付賬款情況的講明34、預(yù)收款項(xiàng)（1）項(xiàng)目期末數(shù)期初數(shù)可無限量添加行合計(jì)（2）本報(bào)告期預(yù)收款項(xiàng)中預(yù)收持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位或關(guān)聯(lián)

52、方情況： 適用 不適用單位： 幣種： 單位名稱期末數(shù)期初數(shù)可無限量添加行合計(jì)賬齡超過1年的大額預(yù)收款項(xiàng)情況的講明：35、應(yīng)付職工薪酬單位： 幣種： 項(xiàng)目期初賬面余額本期增加本期減少期末賬面余額一、工資、獎金、津貼和補(bǔ)貼二、職工福利費(fèi)三、社會保險(xiǎn)費(fèi)社會保險(xiǎn)費(fèi)分項(xiàng)可無限量添加行四、住房公積金五、辭退福利六、其他可無限量添加行合計(jì)應(yīng)付職工薪酬中屬于拖欠性質(zhì)的金額_。工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)金額_，非貨幣性福利金額_，因解除勞動關(guān)系給予補(bǔ)償_。應(yīng)付職工薪酬可能發(fā)放時刻、金額等安排：36、應(yīng)交稅費(fèi)單位： 幣種： 項(xiàng)目期末數(shù)期初數(shù)增值稅消費(fèi)稅營業(yè)稅企業(yè)所得稅個人所得稅都市維護(hù)建設(shè)稅可無限量添加行合計(jì)應(yīng)交稅費(fèi)

53、講明，所在地稅務(wù)機(jī)關(guān)同意各分公司、分廠之間應(yīng)納稅所得額相互調(diào)劑的，應(yīng)講明稅款計(jì)算過程：37、應(yīng)付利息單位： 幣種： 項(xiàng) 目期末數(shù)期初數(shù)分期付息到期還本的長期借款利息企業(yè)債券利息短期借款應(yīng)付利息可無限量添加行合 計(jì)應(yīng)付利息講明：38、應(yīng)付股利單位： 幣種： 單位名稱期末數(shù)期初數(shù)超過1年未支付緣故可無限量添加行合計(jì)-應(yīng)付股利的講明：39、其他應(yīng)付款（1）項(xiàng)目期末數(shù)期初數(shù)可無限量添加行合計(jì)（2）本報(bào)告期其他應(yīng)付款中應(yīng)付持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位或關(guān)聯(lián)方情況 適用 不適用單位：幣種：單位名稱期末數(shù)期初數(shù)可無限量添加行合計(jì)（3）賬齡超過1年的大額其他應(yīng)付款情況的講明（4）關(guān)于金額較大

54、的其他應(yīng)付款，應(yīng)講明內(nèi)容40、可能負(fù)債單位： 幣種： 項(xiàng)目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)對外提供擔(dān)保未決訴訟產(chǎn)品質(zhì)量保證重組義務(wù)辭退福利待執(zhí)行的虧損合同其他合計(jì)-可能負(fù)債講明：41、1年內(nèi)到期的非流淌負(fù)債1、單位： 幣種：項(xiàng)目期末數(shù)期初數(shù)1年內(nèi)到期的長期借款1年內(nèi)到期的應(yīng)付債券1年內(nèi)到期的長期應(yīng)付款合計(jì)2、1年內(nèi)到期的長期借款（1） 1年內(nèi)到期的長期借款單位： 幣種： 項(xiàng)目期末數(shù)期初數(shù)質(zhì)押借款抵押借款保證借款信用借款可無限量添加行合計(jì)1年內(nèi)到期的長期借款中屬于逾期借款獲得展期的金額_。（2）金額前五名的1年內(nèi)到期的長期借款 單位： 幣種： 貸款單位借款起始日借款終止日幣種利率（%）期末數(shù)期初數(shù)外

55、幣金額本幣金額外幣金額本幣金額可無限量添加行合計(jì)-（3）1年內(nèi)到期的長期借款中的逾期借款單位： 幣種： 貸款單位借款金額逾期時刻年利率(%)借款資金用途逾期未償還緣故預(yù)期還款期可無限量添加行合 計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表日后已償還的金額_。1年內(nèi)到期的長期借款講明：3、1年內(nèi)到期的應(yīng)付債券單位： 幣種： 債券名稱面值發(fā)行日期債券期限發(fā)行金額期初應(yīng)付利息本期應(yīng)計(jì)利息本期已付利息期末應(yīng)付利息期末余額可無限量添加行1年內(nèi)到期的應(yīng)付債券講明：4、1年內(nèi)到期的長期應(yīng)付款單位： 幣種： 借款單位期限初始金額利率（%）應(yīng)計(jì)利息期末余額借款條件可無限量添加行注：披露金額前五名的情況。1年內(nèi)到期的長期應(yīng)付款的講明：42、其他

56、流淌負(fù)債單位： 幣種： 項(xiàng)目期末賬面余額期初賬面余額可無限量添加行合 計(jì)其他流淌負(fù)債講明：43、長期借款（1）長期借款分類 單位： 幣種： 項(xiàng)目期末數(shù)期初數(shù)質(zhì)押借款抵押借款保證借款信用借款可無限量添加行合計(jì)長期借款分類的講明：（2）金額前五名的長期借款 單位： 貸款單位借款起始日借款終止日幣種利率（%）期末數(shù)期初數(shù)外幣金額本幣金額外幣金額本幣金額可無限量添加行合計(jì)-長期借款講明，因逾期借款獲得展期形成的長期借款，應(yīng)講明獲得展期的條件、本金、利息、可能還款安排等：44、應(yīng)付債券單位： 幣種： 債券名稱面值發(fā)行日期債券期限發(fā)行金額期初應(yīng)付利息本期應(yīng)計(jì)利息本期已付利息期末應(yīng)付利息期末余額可無限量添加

57、行應(yīng)付債券講明，包括可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時刻：45、長期應(yīng)付款（1）金額前五名長期應(yīng)付款情況單位： 幣種： 單位期限初始金額利率（%）應(yīng)計(jì)利息期末余額借款條件可無限量添加行（2）長期應(yīng)付款中的應(yīng)付融資租賃款明細(xì)單位期末數(shù)期初數(shù)外幣人民幣外幣人民幣可無限量添加行由獨(dú)立第三方為公司融資租賃提供擔(dān)保的金額_。長期應(yīng)付款的講明：46、專項(xiàng)應(yīng)付款 單位： 幣種： 項(xiàng)目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)備注講明可無限量添加行合計(jì)/專項(xiàng)應(yīng)付款講明：47、其他非流淌負(fù)債單位： 幣種： 項(xiàng)目期末賬面余額期初賬面余額可無限量添加行合 計(jì)其他非流淌負(fù)債講明，包括本期取得的各類與資產(chǎn)相關(guān)、與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助及其

58、期末金額：48、股本單位： 期初數(shù)本次變動增減（+、一）期末數(shù)發(fā)行新股送股公積金轉(zhuǎn)股其他小計(jì)股份總數(shù)股本變動情況講明，本報(bào)告期內(nèi)有增資或減資行為的，應(yīng)披露執(zhí)行驗(yàn)資的會計(jì)師事務(wù)所名稱和驗(yàn)資報(bào)告文號；運(yùn)行不足3年的股份有限公司，設(shè)立前的年份只需講明凈資產(chǎn)情況；有限責(zé)任公司整體變更為股份公司應(yīng)講明公司設(shè)立時的驗(yàn)資情況：49、庫存股庫存股情況講明：50、專項(xiàng)儲備專項(xiàng)儲備情況講明：51、資本公積單位： 幣種： 項(xiàng)目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)資本溢價（股本溢價）其他資本公積可無限量添加行合計(jì)資本公積講明：52、盈余公積單位： 幣種： 項(xiàng)目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)法定盈余公積任意盈余公積儲備基金企業(yè)進(jìn)

59、展基金其他合計(jì)盈余公積講明，用盈余公積轉(zhuǎn)增股本、彌補(bǔ)虧損、分派股利的，應(yīng)講明有關(guān)決議：53、一般風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備一般風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備情況講明：54、未分配利潤單位： 幣種： 項(xiàng)目金額提取或分配比例調(diào)整前 上年末未分配利潤-調(diào)整 年初未分配利潤合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-）-調(diào)整后 年初未分配利潤-加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤-減：提取法定盈余公積提取任意盈余公積提取一般風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備應(yīng)付一般股股利轉(zhuǎn)作股本的一般股股利可無限量添加行期末未分配利潤調(diào)整年初未分配利潤明細(xì)：1)、由于企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，阻礙年初未分配利潤_元。2)、由于會計(jì)政策變更，阻礙年初未分配利潤_元。3)、由于重大會計(jì)差錯更正，

60、阻礙年初未分配利潤_元。4)、由于同一操縱導(dǎo)致的合并范圍變更，阻礙年初未分配利潤_元。5)、其他調(diào)整合計(jì)阻礙年初未分配利潤_元。未分配利潤講明，關(guān)于首次公開發(fā)行證券的公司，假如發(fā)行前的滾存利潤經(jīng)股東大會決議由新老股東共同享有，應(yīng)明確予以講明；假如發(fā)行前的滾存利潤經(jīng)股東大會決議在發(fā)行前進(jìn)行分配并由老股東享有，公司應(yīng)明確披露應(yīng)付股利中老股東享有的經(jīng)審計(jì)的利潤數(shù)：55、營業(yè)收入、營業(yè)成本（1）營業(yè)收入單位： 幣種： 項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額主營業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)收入營業(yè)成本（2）主營業(yè)務(wù)（分行業(yè)）適用 不適用單位： 幣種： 行業(yè)名稱本期發(fā)生額上期發(fā)生額營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)收入營業(yè)成本可無限量添加行合計(jì)