淺議小額貸款公司的持續(xù)發(fā)展

1、淺議小額貸款公司的持續(xù)發(fā)展摘要：自20XX年小額貸款公司在我國(guó)試點(diǎn)以來,小額貸款公司在我國(guó)得 到了一定的發(fā)展，在彌補(bǔ)我國(guó)金融體系的缺陷、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面發(fā)揮了重要的 作用。但是，機(jī)構(gòu)性質(zhì)定位、監(jiān)管以及小額貸款公司自身管理經(jīng)驗(yàn)的不足將阻礙 其進(jìn)一步發(fā)展。為更好地促進(jìn)小額貸款公司的持續(xù)發(fā)展 ，本文總結(jié)了國(guó)際上小額 信貸組織發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)啟示，結(jié)合我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融的具體特點(diǎn)，提出了相關(guān)對(duì)策。關(guān)鍵詞:小額貸款公司；持續(xù)發(fā)展；問題；對(duì)策20XX年8月,我國(guó)正式?jīng)Q定在民間融資比較活躍的山西、四川、陜西、 貴州和內(nèi)蒙古5個(gè)省、自治區(qū)進(jìn)行小額貸款公司的試點(diǎn)。為了規(guī)范小額貸款公司 的發(fā)展,銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行聯(lián)合發(fā)布了

2、關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見 （以下簡(jiǎn)稱指導(dǎo)意見）。指導(dǎo)意見規(guī)定，小額貸款公司是指由自然人、法人 與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司 或股份有限公司。小額貸款公司屬于法人性質(zhì)，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn) 權(quán),并以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、 參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司 承擔(dān)責(zé)任。目前,我國(guó)小額貸款公司在“只貸不存”的政策指導(dǎo)下 ，堅(jiān)持“小額、分 散”的原則向農(nóng)戶、個(gè)體工商戶及微型發(fā)放貸款。小額貸款公司的信貸業(yè)務(wù)具有 機(jī)制靈活、手續(xù)簡(jiǎn)便、放款速度快等特點(diǎn)，在解決中小融資難、規(guī)

3、范民間借貸、 促進(jìn)中小發(fā)展中起到了重要的作用。 然而,小額貸款公司在機(jī)構(gòu)定位、監(jiān)管體制、 經(jīng)營(yíng)管理等方面存在的問題卻可能影響其進(jìn)一步持續(xù)發(fā)展。一、小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展面臨的問題（一）小額貸款公司的機(jī)構(gòu)性質(zhì)定位不明晰，無(wú)法享受金融普惠待遇。從試 點(diǎn)之初,小額貸款公司就面臨著屬普通、還是特殊金融機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)性質(zhì)定位不明 晰的尷尬。根據(jù)指導(dǎo)意見規(guī)定，小額貸款公司是經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé) 任公司或股份有限公司，其設(shè)立、經(jīng)營(yíng)、監(jiān)管和終止受公司法的約束。從這 個(gè)角度看,小額貸款公司具有普通的性質(zhì)。根據(jù)指導(dǎo)意見中對(duì)小額貸款公司 主要經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的規(guī)定，小額貸款公司的業(yè)務(wù)又具有金融業(yè)務(wù)的性質(zhì)，不完全 適用公

4、司法。這就使得小額貸款公司成為依照公司法經(jīng)營(yíng)金融產(chǎn)品的公 司。小額貸款公司的業(yè)務(wù)較好地彌補(bǔ)了傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的不足 ，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中 扮演著重要的角色，而這種尷尬的機(jī)構(gòu)性質(zhì)定位卻使得其不能像其他金融機(jī)構(gòu)一 樣享受金融普惠待遇。比如,在稅收政策上，目前小額貸款公司按照普通工商的標(biāo) 準(zhǔn)繳納營(yíng)業(yè)稅和所得稅，而不能像一般金融機(jī)構(gòu)一樣享受稅收優(yōu)惠政策。由于小 額貸款公司不是金融機(jī)構(gòu)，無(wú)法獲得人民銀行再貸款的支持。從商業(yè)銀行融入資 金時(shí),即使商業(yè)銀行同意貸款，也只是按照一般工商貸款利率執(zhí)行，享受不到在同 業(yè)拆借基礎(chǔ)上加點(diǎn)執(zhí)行的待遇。這種較高的融資成本，顯然不利于處于起步階段 的小額貸款公司的發(fā)展。（二）缺乏

5、與小額貸款公司相匹配的法律法規(guī)。我國(guó)在發(fā)展小額貸款公司 的同時(shí)，相應(yīng)的法規(guī)規(guī)章未同步出臺(tái)，現(xiàn)有的相關(guān)法律法規(guī)制度不能完全滿足小 額貸款公司發(fā)展的需求。雖然銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行聯(lián)合制定了關(guān)于小額貸款 公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見，對(duì)小額貸款公司的設(shè)立、經(jīng)營(yíng)、監(jiān)管和終止條件做了相關(guān)的規(guī)定,但并沒有從內(nèi)容上真正明確小額貸款公司的地位作用、權(quán)利和義務(wù)。 如前所述,小額貸款公司經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)不吸收公眾存款 ，其設(shè)立、經(jīng)營(yíng)、監(jiān)管 和終止受公司法的約束，不適用商業(yè)銀行法。然而，由于小額貸款公司經(jīng) 營(yíng)的貸款業(yè)務(wù)本質(zhì)上是一種金融行為，因此,小額貸款公司的業(yè)務(wù)又不完全適用 公司法。同時(shí)由于小額貸款公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍的局限性

6、，其經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)既不同于 普通，又有別于金融，風(fēng)險(xiǎn)防范和抵御能力相對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)來說明顯較弱 ，又不 完全適用商業(yè)銀行法。可見，目前我國(guó)缺乏小額貸款公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、 監(jiān)管等方 面專門的法律法規(guī)依據(jù)，沒有從法律法規(guī)制度層面為小額貸款公司的持續(xù)發(fā)展提 供支持。（三）小額貸款公司的資金來源、信貸產(chǎn)品單一，制約了業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展。根據(jù)指導(dǎo)意見的規(guī)定，小額貸款公司只發(fā)放貸款，不吸收公眾存款，其主要資 金來源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的 融入資金,且從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額不得超過資本凈額的50%由于小額貸款公司的貸款業(yè)務(wù)具有“小額、分散”的特點(diǎn)，業(yè)務(wù)中資金貸放速度要

7、快于資金回收速度，因此,對(duì)流動(dòng)資金有較大的需求。而指導(dǎo)意見中有關(guān)小 額貸款公司“只貸不存”以及主要資金來源的規(guī)定 ，顯然使得小額貸款公司陷入 流動(dòng)性困境，導(dǎo)致小額貸款公司后續(xù)資金不足，不能有效滿足小額信貸市場(chǎng)需求， 散失市場(chǎng)發(fā)展機(jī)遇，限制其可持續(xù)發(fā)展。資金來源的單一性可能帶來的另一負(fù)面 影響是,在利益的驅(qū)使下，小額貸款公司很可能利用非法集資等手段募集資本 ，影 響金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。另外,大多數(shù)小額貸款公司目前采用的還是傳統(tǒng)的抵押、質(zhì)押擔(dān)保模式，這就要求借款人要以自己的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抵押，或找其他有經(jīng)濟(jì)實(shí)力的人擔(dān)保。而那 些自有資產(chǎn)較少且沒有什么社會(huì)關(guān)系的借款人將不能享受小額信貸服務(wù)。小額貸 款公司單一

8、的信貸產(chǎn)品，將制約其盈利水平，不利于其業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展。（四）小額貸款公司的業(yè)務(wù)具有較大的操作風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)防范任務(wù)艱巨。巴 塞爾協(xié)議中將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為，因操作流程不完善、人為過失、系統(tǒng)故障或失 誤及外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為人員因素中的操作失誤、違法行為、越權(quán)行為和流程因素中的流程執(zhí)行不嚴(yán)格。 現(xiàn)代信貸業(yè)務(wù)的技術(shù)性、專業(yè)性較強(qiáng), 對(duì)信貸工作人員的專業(yè)素質(zhì)、職業(yè)道德，以及管理人員的管理能力提出了較高的 要求。目前,從我國(guó)小額貸款公司的人員構(gòu)成上看，高層管理人員普遍缺乏金融從 業(yè)背景和專業(yè)的管理經(jīng)驗(yàn)；大部分具體工作人員未從事過金融業(yè)務(wù)，從業(yè)人員的 專業(yè)技能弱、業(yè)務(wù)知識(shí)欠缺、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，極易產(chǎn)

9、生操作風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司“小額、分散”業(yè)務(wù)原則下呈現(xiàn)的“額度小、期限短”的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，加大了小額貸款公司的業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。由于小額貸款公司在我國(guó)成立發(fā)展的時(shí)間不長(zhǎng)，許多公司的內(nèi)部控制制度還不完善，尚未設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位和配備相應(yīng)的人員 對(duì)公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制管理，風(fēng)險(xiǎn)防范也只停留在規(guī)章制度的字面上。如果公司貸 款擔(dān)保難以保證，經(jīng)營(yíng)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，信貸“三查”執(zhí)行不到位，資產(chǎn)保全措 施不得力，公司的風(fēng)險(xiǎn)隱患就較大，風(fēng)險(xiǎn)防范任務(wù)艱巨。（五）小額貸款公司的監(jiān)管主體不明，容易出現(xiàn)監(jiān)管”真空”。指導(dǎo)意見 規(guī)定,凡是省級(jí)政府能明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公 司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額

10、貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的 ，方可在本?。▍^(qū)、市） 的縣域范圍內(nèi)開展組建小額貸款公司試點(diǎn)。指導(dǎo)意見雖然強(qiáng)調(diào)了小額貸款公 司的成立必須要有一個(gè)主管部門，但是并沒有明確小額貸款公司的監(jiān)管主體和監(jiān) 管職責(zé)。因此，在小額貸款公司的具體業(yè)務(wù)監(jiān)管過程中常存在著監(jiān)管主體不明的 現(xiàn)象?，F(xiàn)實(shí)中，常常是地方政府金融辦、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)和工商局等部門共同 對(duì)小額貸款公司進(jìn)行監(jiān)管，而監(jiān)管職責(zé)又不清晰，因此在具體業(yè)務(wù)監(jiān)管過程中很 容易出現(xiàn)監(jiān)管漏洞，甚至存在監(jiān)管“真空”現(xiàn)象。此外，由于目前還沒有統(tǒng)一的有 關(guān)小額貸款公司監(jiān)管方面的法律法規(guī)，地方金融辦不具有行政主體資格，不能對(duì) 小額貸款公司進(jìn)行行政處罰，容易使監(jiān)管流于形式化。二

11、、促進(jìn)小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的對(duì)策（一）加大政策扶持力度，使小額貸款公司在起步階段能穩(wěn)步發(fā)展。小額貸 款公司“只貸不存”的業(yè)務(wù)特點(diǎn)以及特殊的機(jī)構(gòu)性質(zhì)決定了小額貸款公司的發(fā) 展需要更多的政策支持。因此，為促進(jìn)小額貸款公司的持續(xù)發(fā)展，充分發(fā)揮其彌補(bǔ) 傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)促進(jìn)功能，各級(jí)政府要加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的政策扶持力 度。各級(jí)政府應(yīng)結(jié)合本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求，從政策服務(wù)、稅收優(yōu)惠、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)?方面研究適合本地的具體扶持政策。在政策服務(wù)上，建議以征信系統(tǒng)為基礎(chǔ)，建立完善的征信體系，為小額貸款公司的發(fā)展提供信息支持。小額貸款公司處于業(yè)務(wù)發(fā)展的初期，受多種因素的制約,還沒接入人民銀行的征信系統(tǒng)。缺乏征信系統(tǒng)

12、的支撐。目前小額貸款公司 不能通過征信系統(tǒng)快速、準(zhǔn)確地查詢借款人的信用狀況、他行貸款、異地貸款和 擔(dān)保情況等信息，增加了信貸決策風(fēng)險(xiǎn)。同樣,人民銀行也不能及時(shí)將小額貸款公 司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)過程中收集的有關(guān)借款人的信息資料納入征信系統(tǒng)。因此，建議在政府相關(guān)部門的組織下，以人民銀行的征信系統(tǒng)為基礎(chǔ)，聯(lián)合其他相關(guān)金融機(jī)構(gòu)建 立完善的征信信息查詢平臺(tái)，為小額貸款公司業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展提供征信信息的保 障。此外,在稅收優(yōu)惠方面，可以考慮在小額貸款公司成立之初，給予其一定 期限的稅收減免優(yōu)惠政策，待其發(fā)展穩(wěn)定后再全額納稅；對(duì)于小額貸款公司涉及 小貸款、“三農(nóng)”貸款的業(yè)務(wù)，政府及相關(guān)部門可以考慮予以一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，可

13、以采取對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作組織貸款給予一定的財(cái)政貼息 ，降低小額貸款公司抵押 質(zhì)押評(píng)估費(fèi)和公證費(fèi)的費(fèi)率等優(yōu)惠措施。（二）完善法律體系建設(shè)，明確市場(chǎng)定位。為更好的規(guī)范和引導(dǎo)我國(guó)小額貸款組織健康持續(xù)的發(fā)展，建議盡快完善與小額貸款公司相關(guān)的法律規(guī)章。建議把 小額貸款公司納入金融范疇，從法律層面明確小額貸款公司的機(jī)構(gòu)性質(zhì)和作用，使其與其他金融處于同等的地位，為其發(fā)展提供法律保障。其次,監(jiān)管主體可以針 對(duì)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，出臺(tái)小額貸款公司管理辦法，為小額貸款公司的發(fā) 展和管理提供相對(duì)統(tǒng)一規(guī)范的依據(jù)，有效解決小額貸款公司市場(chǎng)準(zhǔn)入、市場(chǎng)退出、 日常監(jiān)管等一系列問題，有效降低小額貸款公司的法律風(fēng)險(xiǎn)。最后,還應(yīng)

14、協(xié)調(diào)新增 的、與小額貸款公司相關(guān)的法律和地方性法規(guī)與已有法律法規(guī)之間的一致性。使小額貸款公司的放貸等經(jīng)濟(jì)行為既符合民事法律行為構(gòu)成 ，又符合金融管理秩序 的相關(guān)規(guī)定。（三）拓寬融資渠道，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品和服務(wù)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)盈利。指導(dǎo)意見中 對(duì)小額貸款公司融資機(jī)構(gòu)的個(gè)數(shù)和融資額度的雙重限制，雖然對(duì)小額貸款公司的 風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)具有一定的防范作用，但是不利于小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展。為改變這一狀況,相關(guān)部門應(yīng)制定“正向激勵(lì)”機(jī)制，拓寬小額貸款公司的融資渠道，為 小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展提供資金保障。例如 ：對(duì)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、沒有不良信 用記錄,且贏利能力較強(qiáng)的小額貸款公司，經(jīng)考核評(píng)價(jià)后允許其增資擴(kuò)股或提高 其向銀

15、行等金融機(jī)構(gòu)的融資比例；還可以借鑒國(guó)際上一些成功的小額貸款機(jī)構(gòu)的 融資經(jīng)驗(yàn)，利用來自國(guó)際組織或國(guó)家政策性銀行的批發(fā)性貸款，建立小額信貸基金,為小額貸款公司融資提供保障。目前,小額貸款公司主要以為農(nóng)業(yè)發(fā)展和微型提供小額信貸業(yè)務(wù)為主。為實(shí)現(xiàn)公司的持續(xù)發(fā)展，小額貸款公司還應(yīng)在現(xiàn)有制度范圍內(nèi)不斷創(chuàng)新信貸產(chǎn)品和服務(wù)。這就要求小額貸款公司在信貸調(diào)查上做足“功課” ，充分了解現(xiàn)實(shí)和潛在 借款人的資信狀況，如資產(chǎn)、信譽(yù)、經(jīng)營(yíng)能力、發(fā)展前景等，經(jīng)濟(jì)交往和生活交往 對(duì)象情況,是否有不良記錄等，在風(fēng)險(xiǎn)可控范圍內(nèi)，應(yīng)積極開發(fā)各種符合農(nóng)業(yè)發(fā)展 特點(diǎn)、適合中小發(fā)展需求的信貸產(chǎn)品，可以根據(jù)不同情形米取不同形式的擔(dān)保貸款或信

16、用貸款、 組合貸款，以提高自我生存能力。此外，小額貸款公司還應(yīng)不斷創(chuàng)新服務(wù)內(nèi)容，如 以自身為載體，為民間借貸雙方提供信息溝通平臺(tái)，更好的發(fā)揮民間借貸的規(guī)范 作用。（四）加強(qiáng)人才、制度建設(shè),完善小額貸款公司持續(xù)發(fā)展。小額貸款公司的 業(yè)務(wù)特點(diǎn)決定了其是個(gè)知識(shí)密集型的服務(wù)業(yè)，人才是小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的靈魂。 為更好的實(shí)現(xiàn)小額貸款公司的持續(xù)發(fā)展，必須加強(qiáng)人才建設(shè)。一方面,公司應(yīng)加強(qiáng) 對(duì)員工的培訓(xùn)，可以組織內(nèi)部交流、外出學(xué)習(xí)等多種培訓(xùn)方式，對(duì)員工進(jìn)行業(yè)務(wù)及 職業(yè)道德的教育培訓(xùn)，以提高員工的業(yè)務(wù)操作技能，嚴(yán)守職業(yè)操守，降低道德風(fēng) 險(xiǎn)。另一方面，隨著公司的發(fā)展，逐步引進(jìn)具有專業(yè)經(jīng)驗(yàn)的高素質(zhì)人才，以提高管 理水

17、平,加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制。防范操作風(fēng)險(xiǎn)的另一個(gè)措施是建立完善的內(nèi)控機(jī)制。由于小額貸款公司 在我國(guó)發(fā)展的歷史還不是很久，相關(guān)的內(nèi)部管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等制度的建設(shè)還不是 很完善,不能較好的規(guī)范業(yè)務(wù)操作，難以有效的防范資金風(fēng)險(xiǎn)。因此，小額貸款公 司應(yīng)建立一套科學(xué)有效的決策機(jī)制，建立健全貸款管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等制度，制定嚴(yán) 密的信貸操作流程，并建立相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制，確保制度得到有效執(zhí)行。在風(fēng)險(xiǎn)控制 方面,除了加強(qiáng)對(duì)制度的建設(shè)，小額貸款公司還可以考慮結(jié)合自身業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，選 擇相關(guān)的指標(biāo)，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)建立后，可 以通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)中的相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算和比較，較早的發(fā)現(xiàn)自身的風(fēng)險(xiǎn)

18、，并盡快采取防范措施，使公司風(fēng)險(xiǎn)降到最低。隨著經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化以及公司業(yè)務(wù) 的發(fā)展,還應(yīng)不斷修正風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)中的相關(guān)指標(biāo)，使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)更具科學(xué)性， 從而充分保證小額貸款公司的持續(xù)發(fā)展。（五）構(gòu)建科學(xué)的監(jiān)管體系，促進(jìn)小額貸款公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。在政府的主導(dǎo)下,各相關(guān)部門應(yīng)相互配合，構(gòu)建科學(xué)的監(jiān)管體系，為小額貸款公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā) 展提供保障。首先,應(yīng)明確主要監(jiān)管主體以及監(jiān)管職責(zé)，督促監(jiān)管主體建立有針對(duì) 性的監(jiān)管制度。鑒于其金融業(yè)務(wù)性質(zhì)和規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱的特點(diǎn)，應(yīng)建立銀監(jiān)會(huì)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)市場(chǎng)準(zhǔn)入、合規(guī)監(jiān)管、市場(chǎng)退出管理。人民銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé) 窗口指導(dǎo)和信貸總量、利率監(jiān)測(cè),地方政府建立風(fēng)險(xiǎn)處置基金，金融辦參與風(fēng)險(xiǎn)管 理,出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)處置，形成三者各