銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試模擬試題卷pdf版

1、銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試模擬試題卷pdf版1.下列關于第三版巴塞爾資本協(xié)議的說法錯誤的是（ ）。A.引入了杠桿率監(jiān)管標準B.界定并區(qū)分一級資本和二級資本的功能，強調(diào)優(yōu)先股在一級資本中的主導地位C.增強風險加權(quán)資產(chǎn)計量的審慎性D.提高了資本充足率監(jiān)管標準【答案】:B【解析】:第三版巴塞爾資本協(xié)議界定并區(qū)分一級資本和二級資本的功能：一級資本應能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，其中普通股（含留存收益）應在一級資本中占主導地位；二級資本僅在銀行破產(chǎn)清算條件下承擔損失。2.國債作為商業(yè)銀行證券投資的主要對象之一，具有的特征包括（ ）。A.國債一般為短期債券B.國債只能在銀行間債券交易市場發(fā)行C.國債的

2、利息不用繳納所得稅D.國債的二級市場非常發(fā)達，交易方便E.國債以國家信用為后盾，通常被認為是沒有信用風險【答案】:C|D|E【解析】:國債是國家為籌措資金而向投資者出具的書面借款憑證，承諾在一定的時期內(nèi)按約定的條件，按期支付利息和到期歸還本金。國債以國家信用為后盾，通常被認為是沒有信用風險，而且國債的二級市場非常發(fā)達，交易方便，其利息收入不用繳納所得稅。國債分為記賬式國債和儲蓄國債兩種。記賬式國債有交易所、銀行間債券市場、商業(yè)銀行柜臺市場三個發(fā)行及流通渠道。儲蓄國債具有憑證式國債和儲蓄國債（電子式）兩個品種。憑證式國債通過部分商業(yè)銀行柜臺，面向城鄉(xiāng)居民個人和各類投資者發(fā)行，儲蓄國債（電子式）通

3、過試點銀行面向個人投資者銷售。3.流程銀行的特征包括（ ）。A.以客戶為中心B.以業(yè)務線垂直運作和管理為主C.前中后臺相互分離、相互制約D.實施以業(yè)務單元橫向為主的矩陣考核方式E.中后臺集中式運作和管理【答案】:A|B|C|E【解析】:現(xiàn)代管理學研究表明，業(yè)務流程是銀行的生命線。流程銀行具有以下特征：以客戶為中心；以業(yè)務線垂直運作和管理為主；前中后臺相互分離、相互制約，以流程落實內(nèi)控；實施以業(yè)務單元縱向為主的矩陣考核方式；中后臺集中式運作和管理；業(yè)務流程實現(xiàn)信息化、自動化、標準化和智能化。4.按照中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法的規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)不包括（ ）。A.政策性銀行B.農(nóng)村信用合作社

4、C.商業(yè)銀行D.證券公司【答案】:D【解析】:我國銀行業(yè)金融機構(gòu)包括：開發(fā)性金融機構(gòu)和政策性銀行、商業(yè)銀行以及其他銀行業(yè)金融機構(gòu)。B項屬于商業(yè)銀行；D項屬于證券期貨類金融機構(gòu)。5.下列選項中不屬于非銀行金融機構(gòu)的是（ ）。A.貨幣經(jīng)紀公司B.金融租賃公司C.信托公司D.村鎮(zhèn)銀行【答案】:D【解析】:非銀行金融機構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團財務公司、信托公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、消費金融公司、貸款公司等。D項，村鎮(zhèn)銀行屬于銀行類金融機構(gòu)。6.2012年，原中國銀監(jiān)會頒布銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引，將（ ）類指標作為五大類指標之一專門納入績效考評中。A.合規(guī)經(jīng)營B.社

5、會責任C.風險管理D.發(fā)展轉(zhuǎn)型【答案】:B【解析】:為指導和推動銀行業(yè)金融機構(gòu)履行社會責任，2012年，原中國銀監(jiān)會頒布銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引，將社會責任類指標作為五大類指標之一專門納入績效考評中。銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評指標包括：合規(guī)經(jīng)營類指標、風險管理類指標、經(jīng)營效益類指標、發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標、社會責任類指標。7.（ ）是體現(xiàn)貨幣性質(zhì)的基本職能。A.價值尺度和流通手段B.價值尺度和支付手段C.貯藏手段和支付手段D.貯藏手段和世界貨幣【答案】:A【解析】:貨幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段、世界貨幣等職能，這幾種職能是相互聯(lián)系的：價值尺度和流通手段是體現(xiàn)貨幣性質(zhì)的基本職能，其他

6、職能都是在這兩個職能基礎上派生出來的；貨幣的支付手段職能和價值尺度、流通手段職能的關系是密不可分的；正是由于貨幣能執(zhí)行流通手段和支付手段職能，人們才愿意把貨幣作為社會財富的代表保存起來，貨幣才有貯藏手段職能，同時，貯藏的貨幣價值又是一種潛在的流通手段和支付手段；貨幣的價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段在世界市場上發(fā)揮作用時，就執(zhí)行世界貨幣職能，這一職能是以其他職能為基礎的。8.下列關于金融犯罪的表述，錯誤的是（ ）。A.金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序B.金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位法人C.金融犯罪的主觀方面只能是故意的D.金融犯罪事實上以非法占有為目的【答案】:D【解析】:D

7、項，金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的，但非法占有目的不是必須的。9.外匯交易存在的風險包括（ ）。A.法律風險B.流動性風險C.操作風險D.國別風險E.市場風險【答案】:A|B|C|D|E【解析】:外匯交易存在信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險和法律風險。其中，信用風險可分為三種不同的形態(tài)，分別為授信風險、交割風險及國別風險。10.人民法院審理民事案件，依照法律規(guī)定實行（ ）制度。A.合議B.回避C.公開審判D.人民陪審E.兩審終審【答案】:A|B|C|E【解析】:人民法院審理民事案件，依照法律規(guī)定實行合議、回避、公開審判和兩審終審制度。人民法院審

8、理民事案件，必須以事實為根據(jù)，以法律為準繩，依照法律規(guī)定對民事案件獨立進行審判，不受行政機關、社會團體和個人的干涉。11.貨幣的職能有（ ）。A.價值尺度B.流通手段C.價格尺度D.貯藏手段E.支付手段【答案】:A|B|D|E【解析】:貨幣的職能是貨幣本質(zhì)的具體體現(xiàn)，貨幣在與商品交換發(fā)展過程中，逐步形成了價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段、世界貨幣等職能。12.銀行業(yè)從業(yè)基本準則包括（ ）。A.勤勉盡職B.公平競爭C.保護商業(yè)秘密與客戶隱私D.專業(yè)勝任E.守法合規(guī)【答案】:A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)從業(yè)基本準則包括以下六項：誠實信用；守法合規(guī)；專業(yè)勝任；勤勉盡職；保護商業(yè)秘密與客戶

9、隱私；公平競爭。13.關于家庭債務管理狀況的分析，下列說法正確的有（ ）。A.消費負債比率占比較高，說明家庭的生活品質(zhì)已經(jīng)到了一定的水平B.償債能力分析包括平均負債利率分析和債務負擔率分析C.杠桿投資的風險較大，對家庭債務管理的要求相對較高D.平均負債利率的合理區(qū)間為基準貸款利率的30%以下E.家庭債務管理狀況的分析是理財師提供相關專業(yè)建議的基礎和前提【答案】:B|C|E【解析】:A項，根據(jù)經(jīng)驗法則，當投資性負債比率占比較高或者只有投資性負債，說明家庭的生活品質(zhì)已經(jīng)達到了一定的水平；D項，如果平均負債利率高于基準貸款利率的20%以上，理財師一方面需提醒客戶關注自己的財務負擔，另一方面則可根據(jù)實

10、際情況，在負債管理計劃中提出債務重組的建議。14.下列選項中不屬于商業(yè)銀行市場風險限額管理的是（ ）。A.客戶限額B.止損限額C.交易限額D.風險價值限額【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行實施市場風險管理的主要目的是，確保將所承擔的市場風險規(guī)?？刂圃诳梢猿惺艿暮侠矸秶鷥?nèi)，使所承擔的市場風險水平與其風險管理能力和資本實力相匹配。市場風險的管控手段包括限額管理和風險對沖。其中，常用的市場風險限額包括交易限額、風險限額和止損限額。風險限額可采用風險價值限額、期權(quán)性頭寸限額等。15.個人貸款業(yè)務的基本還款方式通常包括（ ）。A.等額本息還款法B.遞增還款法C.遞減還款法D.等額本金還款法E.先息后本法【答

11、案】:A|D【解析】:個人貸款業(yè)務的還款方式通常包括等額本息及等額本金兩種。目前，各銀行還根據(jù)個人需求提供個性化的還款方式及還款服務，較為常見的特色還款方式包括：按周還本付息、遞增還款法、遞減還款法、先息后本法、組合還款法、到期一次還本付息法等。16.在有限的資源約束下，采用風險為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇，其發(fā)揮的重要作用有（ ）。A.實現(xiàn)了由事后檢查向事前監(jiān)測的轉(zhuǎn)變B.實現(xiàn)了事后發(fā)現(xiàn)向事前預警的轉(zhuǎn)變C.實現(xiàn)了事后糾正向事前防范轉(zhuǎn)變D.加強了風險監(jiān)測、識別和化解能力E.節(jié)省監(jiān)管成本【答案】:A|B|C|D|E【解析】:風險為本的監(jiān)管方式，實現(xiàn)了由事后檢查向事前監(jiān)測、事后發(fā)現(xiàn)向事前預警、

12、事后糾正向事前防范轉(zhuǎn)變，有更強的風險監(jiān)測、識別和化解能力，在監(jiān)管成本不升高的情況下能取得更好效果。17.根據(jù)2018年1月執(zhí)行的個人所得稅相關法律制度，下列所得免征個人所得稅的是（ ）。A.暢銷書作者將自己文字作品手稿原件拍賣所得6000元B.個人出租房屋所得5000元C.保險公司支付保險賠款2000元D.一次中獎收入8000元【答案】:C【解析】:個人所得稅應稅所得項目包括：工資、薪金所得；勞務報酬所得；稿酬所得；特許權(quán)使用費所得；經(jīng)營所得；利息、股息、紅利所得；財產(chǎn)租賃所得；財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得；偶然所得。其中，保險賠款所得免征個人所得稅。18.一個保險事故的發(fā)生可能具有多種原因，這些原因具有一定

13、的先后順序，下列對于近因原則解釋正確的是（ ）。A.近因是指時間上最接近的原因B.確定近因的方法只有執(zhí)果索因C.近因是指空間上最接近的原因D.近因是對保險標的損失持續(xù)地起決定或有效作用的原因【答案】:D【解析】:近因原則是判斷風險事故與保險標的的損失直接的因果關系，從而確定保險賠償責任的一項基本原則。對于單一原因造成的損失，單一原因即為近因；對于多種原因造成的損失，持續(xù)地起決定或有效作用的原因為近因。19.貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的_；對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的_。（ ）A.5%；10%B.10%；15%C.15%；20%D.20%；25%【答案】:B

14、【解析】:貸款公司發(fā)放貸款應當堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%；對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。20.銀行或其他金融機構(gòu)的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子串通并為之提供詐騙貸款幫助的，既可能構(gòu)成貸款詐騙罪的共犯，也可能構(gòu)成職務侵占罪或貪污罪的共犯，關鍵區(qū)別在于（ ）。A.主觀方面是否是故意B.是否采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法C.銀行是否被騙D.所侵犯的客體是否是貸款【答案】:C【解析】:構(gòu)成職務侵占罪和貪污罪均不需要受害人被欺騙，而貸款詐騙罪只有在犯罪主體采取欺詐的方法使銀行受騙的前提下才可以構(gòu)成。

15、21.我國對保險人的告知形式采用（ ）的方式。A.無限告知B.詢問回答C.明確列明與明確說明相結(jié)合D.明確列明【答案】:C【解析】:按照慣例投保人的告知形式有無限告知和詢問回答告知兩種，保險人的告知形式有明確列明和明確說明兩種。在國際保險市場上，一般只要求保險人做到明確列明保險合同的主要內(nèi)容。我國則對保險人的告知形式采用明確列明與明確說明相結(jié)合的方式，要求保險人對保險合同的主要條款尤其是責任免責條款不僅要明確列明，還要明確說明。22.在保險實踐中，禁止反言主要用于約束（ ）。A.保險人B.受益人C.投保人D.被保險人【答案】:A【解析】:禁止反言也稱“禁止抗辯”，是指保險合同一方既然已放棄他在

16、合同中的某種權(quán)利，將來不得再向他方主張這種權(quán)利。事實上，無論是保險人還是投保人，如果棄權(quán)，將來均不得重新主張。但在保險實踐中，它主要用于約束保險人。23.下列表述不屬于商業(yè)銀行操作風險的是（ ）。A.銀行借貸人員與貸款企業(yè)勾結(jié)騙取銀行借貸B.商業(yè)銀行資金交易員超越權(quán)限范圍進行交易C.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品收益率未達到預期收益，從而對銀行聲譽產(chǎn)生影響D.由于清算人員過失造成客戶證券清算資金未能及時入賬【答案】:C【解析】:操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括戰(zhàn)略風險和聲譽風險。操作風險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)

17、的四類風險。C項屬于聲譽風險。24.下列屬于個人所得稅應稅所得項目的是（ ）。A.個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得B.股票紅利所得C.員工全年一次性獎金D.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得E.個人由于擔任本公司董事職務所取得的董事費收入【答案】:A|B|C|D|E【解析】:個人所得稅應稅所得項目包括：工資、薪金所得。個人取得的所得，只要是與任職、受雇有關，都是工資、薪金所得項目的課稅對象。經(jīng)營所得。勞務報酬所得。稿酬所得。特許權(quán)使用費所得。利息、股息、紅利所得。財產(chǎn)租賃所得。財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得。偶然所得。25.小何與朋友合伙購買了一輛卡車，小何負責駕駛與經(jīng)營，他為車投保了第三者責任險和車損險，并指定自己為受益人。不久，小何在

18、一次交通意外中死亡，車輛全損，則（ ）。A.保險公司不賠，因為小何與朋友合伙購車B.保險公司賠付，因為小何負責駕駛經(jīng)營，有可保利益C.保險公司不賠，因為小何已死亡D.保險公司賠付，保險金給小何的朋友【答案】:B【解析】:保險利益是保險合同有效成立的要件，保險合同有效必須建立在投保人對保險標的具有保險利益的基礎上。題中小何與朋友合伙買車且負責駕駛與經(jīng)營，具有可保利益，保險合同成立，保險公司應該理賠。26.依據(jù)中國人民銀行應收賬款質(zhì)押登記辦法的規(guī)定，應收賬款的權(quán)利包括現(xiàn)有的和未來的金融債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，具體包括（ ）。A.公路收費權(quán)B.提供服務產(chǎn)生的債權(quán)C.出租不動產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)D.銷售貨物產(chǎn)生的

19、債權(quán)E.出租動產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)【答案】:A|B|C|D|E【解析】:應收賬款是指權(quán)利人因提供一定的貨物、服務或設施而獲得的要求義務人付款的權(quán)利，包括現(xiàn)有的和未來的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)，主要包括：銷售產(chǎn)生的債權(quán)，包括銷售貨物，供應水、電、氣、暖，知識產(chǎn)權(quán)的許可使用等；出租產(chǎn)生的債權(quán)，包括出租動產(chǎn)或不動產(chǎn)；提供服務產(chǎn)生的債權(quán)；公路、橋梁、隧道、渡口等不動產(chǎn)收費權(quán)；提供貸款或其他信用產(chǎn)生的債權(quán)。27.進行夫妻財產(chǎn)約定，應當（ ）。A.采用口頭形式B.進行公證C.采用書面形式D.有第三人見證【答案】:C【解析】:婚姻法第十九條對約定夫妻財產(chǎn)制進行了規(guī)定。根

20、據(jù)該條規(guī)定，夫妻可以約定婚姻關系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)以及婚前財產(chǎn)歸各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。約定應當采用書面形式。夫妻對婚姻關系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)以及婚前財產(chǎn)的約定，對雙方具有約束力。28.下列關于商業(yè)銀行的接管與終止的說法，正確的是（ ）。A.接管的目的是對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護存款人的利益，恢復商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力B.接管由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定，并組織實施C.接管決定由被接管商業(yè)銀行予以公告D.接管期限屆滿，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過一年E.自接管開始之日起，被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務關系因接管而變化【答案】:A

21、|B【解析】:C項，接管決定由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)予以公告；D項，接管自接管決定實施之日起開始，接管期限屆滿，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過二年；E項，自接管開始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力，但被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務關系不因接管而變化。29.某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元，信用風險加權(quán)資產(chǎn)為100億元，根據(jù)商業(yè)銀行資本充足率管理辦法，若要使資本充足率為8%，則市場風險資本要求為（ ）億元。A.8B.16C.24D.32【答案】:D【解析】:根據(jù)資本充足率的計算公式：資本充足率（資本扣除項）/（信用風險加權(quán)資產(chǎn)12.5市場風險資本要求），可

22、以推出：市場風險資本要求（資本扣除項）/資本充足率信用風險加權(quán)資產(chǎn)/12.5（40/8%100）/12.532（億元）。30.根據(jù)我國公司法的規(guī)定，我國采取的公司資本制度是（ ）。A.法定資本制B.授權(quán)資本制C.折中資本制D.任意資本制【答案】:A【解析】:公司資本，是股東為達到公司目的所實施的財產(chǎn)出資的總額。公司資本制度是公司法確認的資本籌措與運營的重要制度。我國公司資本制度的特點是：資本法定；強調(diào)公司必須有相當?shù)呢敭a(chǎn)與其資本總額相維持；強調(diào)公司資本不得任意變更。31.下列屬于完全壟斷行業(yè)的特征的有（ ）。A.市場上只有唯一的一個企業(yè)生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品B.該企業(yè)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品缺乏合適的替代品C

23、.存在許多賣者，每個企業(yè)都認為自己行為的影響很小D.企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品屬于某種特質(zhì)產(chǎn)品E.企業(yè)對產(chǎn)品價格有很強的控制力【答案】:A|B|D|E【解析】:完全壟斷的行業(yè)，是指獨家企業(yè)生產(chǎn)某種特質(zhì)產(chǎn)品從而整個行業(yè)的市場完全處于一家企業(yè)所控制之下的情形。其主要特點是：市場完全處于一家企業(yè)的控制中，產(chǎn)品被獨占，產(chǎn)品又缺乏合適的替代品，所以壟斷企業(yè)對自己的產(chǎn)品價格有很強的控制力，能夠獲得最大利潤。32.（ ）可以防止客戶流失，降低客戶開發(fā)成本。A.客戶關系管理B.客戶主動反饋信息C.發(fā)放調(diào)查問卷D.新客戶調(diào)查【答案】:A【解析】:客戶關系管理對理財業(yè)務發(fā)展的意義：為理財師提供客戶服務的方法和工具；有助于培養(yǎng)

24、高端客戶忠誠度，與客戶建立主辦行關系；防止客戶流失，降低客戶開發(fā)成本；將客戶需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，帶來銀行產(chǎn)品服務升級。33.對客戶影響最大的風險莫過于（ ）。A.財產(chǎn)風險B.人身風險C.投資風險D.信用風險【答案】:B【解析】:一個普通家庭潛在的家庭財務風險有多種形式，其中包括人身風險、財產(chǎn)風險、責任風險、信用風險、投資風險等。其中，對客戶影響最大的莫過于人身風險，在人身保險中，風險事故是與人的生命和身體有關的“生、老、病、死、殘”。34.下列哪些犯罪必須以非法占有為目的？（ ）A.貸款詐騙罪B.信用卡詐騙罪C.集資詐騙罪D.騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪E.非法吸收公眾存款罪【答案】:A|B|

25、C【解析】:D項，騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪在主觀上不要求行為人以“非法占有為目的”，在司法實踐中認定“以非法占有為目的”比較困難，致使社會上大量的騙取銀行貸款的行為難以被追究刑事法律責任。本罪的設立，降低了打擊騙取銀行貸款和信用行為的門檻，為保障銀行信貸資產(chǎn)提供了更加有力的法律武器。E項，非法吸收公眾存款罪主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對象資金的目的，否則可能構(gòu)成集資詐騙罪。35.無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其代理權(quán)的情況屬于（ ）。A.表見代理B.委托代理C.無權(quán)代理D.法定代理【答案】:A【解析】:表見代理是指無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有代理

26、權(quán)的情況，且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代理的效力。B項，委托代理是根據(jù)委托人的委托授權(quán)而產(chǎn)生的代理關系；C項，無權(quán)代理是指行為人不具有代理權(quán)，但以他人的名義與第三人進行代理行為；D項，法定代理是根據(jù)法律的規(guī)定而直接產(chǎn)生的代理關系。36.（ ）作為股份公司的權(quán)力機構(gòu)，決定公司戰(zhàn)略性的重大問題，選舉和更換董事，選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定公司組織變更、解散、清算，修改公司章程等。A.股東大會B.董事會C.公司經(jīng)理D.監(jiān)事會【答案】:A【解析】:股東大會（或股東會）作為公司的權(quán)力機構(gòu)，決定公司戰(zhàn)略性的重大問題，選舉和更換董事，選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定公司組織變更、

27、解散、清算，修改公司章程等。股東大會還有監(jiān)督董事會和監(jiān)事會的職責。37.資產(chǎn)配置方面，下列指標中可以反映資產(chǎn)實際變現(xiàn)能力的是（ ）。A.資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)B.可配置投資性資產(chǎn)比率C.融資率D.資產(chǎn)配置狀況【答案】:B【解析】:B項，可配置的投資性資產(chǎn)是客戶家庭已經(jīng)擁有的可貴的財務資源，有效利用將會對未來改善家庭財務狀況產(chǎn)生重要的影響?？膳渲猛顿Y性資產(chǎn)比率將讓客戶清楚地看到資產(chǎn)的實際變現(xiàn)能力，以及可用于投資的資產(chǎn)情況。38.在保險實務中，下列不屬于間接損失的是（ ）。A.財產(chǎn)本身損失B.額外費用損失C.收入損失D.責任損失【答案】:A【解析】:損失是指標的物因某種特定事件的發(fā)生導致經(jīng)濟單位或個人非故意

28、的、非預期的、非計劃的經(jīng)濟價值的減少。損失通常包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。直接損失是指與風險事故有必然因果關系的、在量上可以確認或界定的損失。間接損失是指風險事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風險事故，或改變了風險事故的既定狀態(tài)，而導致的損失。39.集資詐騙罪區(qū)別于非法集資的重要特征是（ ）。A.使用高端工具B.犯罪主體資格C.以非法占有他人財物為目的D.集資總量大【答案】:C【解析】:集資詐騙罪主觀方面是故意，且要求是以非法占有為目的。是否具有非法占有他人財物的目的，是本罪區(qū)別于非法集資等行為（主要指刑法第一百七十六條規(guī)定的非法吸收公眾存款罪、第一百七十九條規(guī)定的擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪等）的重

29、要特征之一。40.下列各項中應按勞務報酬征收個人所得稅的是（ ）。A.個人從事安裝設備所得B.個人兼職會計所得C.個人發(fā)表小說所得D.個人業(yè)余授課所得E.個人提供咨詢服務所得【答案】:A|B|D|E【解析】:勞務報酬所得是指個人從事設計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、醫(yī)療、法律、會計、咨詢、講學、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務、介紹服務、經(jīng)濟服務、代辦服務以及其他勞務取得的所得。C項屬于稿酬所得。41.下列關于風險管理流程的說法正確的有（ ）。A.風險識別應盡可能多地識別出銀行所面臨的風險類別，確保覆蓋銀行面臨的所有實質(zhì)性風險B.良好的風

30、險識別應遵循全面性和持續(xù)性原則C.商業(yè)銀行應當根據(jù)不同的業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度，對不同類別的風險選擇適當?shù)挠嬃糠椒?，但應確保風險計量的準確性D.風險識別應能夠前瞻性地考察風險的變化趨勢以及可能出現(xiàn)的新的風險類別和性質(zhì)E.風險緩釋的目的在于降低未來風險發(fā)生時所帶來的損失【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，良好的風險識別應遵循全面性和前瞻性原則。42.債權(quán)申報期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，最短不得少于_日，最長不得超過_個月。（ ）A.15；1B.15；3C.30；1D.30；3【答案】:D【解析】:破產(chǎn)債權(quán)，是指在人民法院受理破產(chǎn)申請時對債務人享有的債權(quán)。人民法院受理破產(chǎn)申

31、請后，應當確定債權(quán)人申報債權(quán)的期限。債權(quán)申報期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，最短不得少于三十日，最長不得超過三個月。43.下列不屬于債權(quán)人委員會的職權(quán)的是（ ）。A.監(jiān)督債務人財產(chǎn)的管理和處分B.申請人民法院更換管理人，審查管理人的費用和報酬C.監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)分配D.提議召開債權(quán)人會議【答案】:B【解析】:債權(quán)人委員會行使下列職權(quán)：監(jiān)督債務人財產(chǎn)的管理和處分；監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)分配；提議召開債權(quán)人會議；債權(quán)人會議委托的其他職權(quán)。B項屬于債權(quán)人會議的職權(quán)。44.全面風險管理的范圍有（ ）。A.信用風險B.市場風險C.風險偏好制定D.信息系統(tǒng)E.風險管理文化塑造【答案】:A|B|C|D|E【

32、解析】:全面風險管理強調(diào)將信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等銀行承擔的所有實質(zhì)性風險納入到統(tǒng)一的風險管理框架中，涉及從董事會、高級管理層到風險管理部門、業(yè)務部門、分支機構(gòu)等各個層面，包括風險偏好制定、風險管理組織體系構(gòu)建、風險管理政策制度完善、風險管理流程建設、信息系統(tǒng)和風險管理技術(shù)提升、風險管理文化塑造等多方面內(nèi)容。45.風險識別的目標在于幫助銀行了解自身面臨的風險及嚴重程度，包括（ ）。A.感知風險B.計量風險C.分析風險D.檢測風險E.控制風險【答案】:A|C【解析】:風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)。感知風險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質(zhì)；分析風險是

33、深入理解各種風險內(nèi)在的風險因素。46.關系營銷認為產(chǎn)品的價值既包括實體價值，也包括（ ）。A.產(chǎn)品的包裝B.附在產(chǎn)品之上的服務C.附產(chǎn)品的廣告價值D.產(chǎn)品的使用價值【答案】:B【解析】:任何客戶關系管理或客戶關系營銷，與客戶直接打交道的業(yè)務人員如理財師都是最為關鍵的。關系營銷認為產(chǎn)品的價值既包括實體價值，也包括附在產(chǎn)品之上的服務。47.關于我國公司債，下列說法不正確的是（ ）。A.公司債的發(fā)行主體可以是依照公司法設立的有限責任公司B.公司債的發(fā)行主體可以是依照公司法設立的股份有限公司C.公司債的發(fā)行、交易須依據(jù)公司法和證券法的規(guī)定D.公司債的監(jiān)管機構(gòu)為財政部【答案】:D【解析】:D項，在我國，

34、企業(yè)債券的監(jiān)管機構(gòu)是國家發(fā)展和改革委員會；公司債券管理機構(gòu)為中國證券監(jiān)督管理委員會。48.風險戰(zhàn)略是銀行為實現(xiàn)總體發(fā)展目標所制定的一系列風險管理目標和方針政策，下列關于風險戰(zhàn)略的說法，正確的有（ ）。A.是對風險偏好的定性描述B.是風險偏好的具體體現(xiàn)C.一般分為激進、穩(wěn)健、消極三種類型D.是為實現(xiàn)預期的增長和收益目標而設計的E.選定風險戰(zhàn)略后，銀行需嚴格遵守，不能妄加修改【答案】:A|B|D【解析】:C項，風險戰(zhàn)略一般分為積極、穩(wěn)健、保守三種類型；E項，在戰(zhàn)略制定時，要選擇與銀行風險偏好相一致的風險戰(zhàn)略，如果相悖就要進行修正與調(diào)整。49.下列不屬于代理活動包含的法律關系的是（ ）。A.被代理人

35、與代理人之間的基礎法律關系B.代理人與第三人所為的民事法律行為C.被代理人與第三人之間承受代理行為產(chǎn)生的法律后果D.代理人與第三人之間的基礎法律關系【答案】:D【解析】:代理活動涉及三方主體，其整體是代理法律關系，又包含著三部分內(nèi)容：被代理人與代理人之間產(chǎn)生代理的基礎法律關系，如委托合同；代理人與第三人所為的民事法律行為，稱為代理行為；被代理人與第三人之間承受代理行為產(chǎn)生的法律后果，即基于代理行為而產(chǎn)生、變更或消滅的某種法律關系。50.假設銀行的一個客戶在未來一年的違約率是1%，違約損失率是50%，違約風險暴露100萬，則該筆信貸資產(chǎn)的預期損失是（ ）。A.0.5%B.0.5萬元C.1萬元D.

36、1%【答案】:B【解析】:預期損失是指銀行承擔的風險在未來一段時間內(nèi)可能造成損失的均值。以信用風險為例，預期損失等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。本題中這筆信貸資產(chǎn)的預期損失違約概率違約損失率違約風險暴露1%50%1000.5（萬元）。51.抵押是擔保的一種方式，根據(jù)物權(quán)法，下列說法正確的是（ ）。A.債權(quán)人不占有抵押的財產(chǎn)B.債權(quán)人任何時候都無權(quán)就抵押財產(chǎn)優(yōu)先受償C.無論債務人是否履行到期債務，抵押物均可直接用于清償D.債權(quán)人有權(quán)使用抵押物【答案】:A【解析】:抵押是指為擔保債務的履行，債務人或者第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將財產(chǎn)抵押給債權(quán)人的，債務人不履行到期債務或者發(fā)

37、生當事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財產(chǎn)優(yōu)先受償。52.張先生提前為三歲的兒子未來的小學教育進行投資規(guī)劃，下列投資中比較適合的是（ ）。A.有較高風險的股票基金B(yǎng).平衡型基金C.短期存款D.教育金信托【答案】:B【解析】:在眾多投資理財產(chǎn)品中，基金是教育投資規(guī)劃比較常用的工具。基金產(chǎn)品作為教育投資的工具，具有品種選擇多、專家理財、靈活方便和基金定期定額投資等優(yōu)勢。如果子女年幼、投資時間長（如5年以上），在客戶風險承受度可以接受的范圍內(nèi)建議多配置股票型或平衡型基金。A項風險過大不適合教育投資規(guī)劃；C項屬于短期投資，收益率低，甚至在通脹不斷攀升的環(huán)境下，常常不能達到教育資金保值增值的目的

38、，不符合長期教育投資規(guī)劃的目標；D項，教育金信托比較適合有大額整筆資金的家庭、離異家庭以及高資產(chǎn)和高收入人群。53.行政訴訟中，當事人、法定代理人可委托（ ）參加訴訟。A.12人B.4人C.3人D.13人【答案】:A【解析】:沒有訴訟行為能力的公民，由其法定代理人代為訴訟。法定代理人互相推諉代理責任的，由人民法院指定其中一人代為訴訟。當事人、法定代理人，可以委托一至二人代為訴訟。54.在缺口分析中，負缺口意味著（ ）。A.負債大于資產(chǎn)B.資產(chǎn)大于負債C.利率上升會導致凈利息收入下降D.利率下降會導致凈利息收入下降E.利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響【答案】:A|C【解析】:當某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務頭寸）時，就產(chǎn)生了負缺口，此時利率上升會導致凈利息收入下降；相反，當某一時段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務頭寸）大于負債時，就產(chǎn)生了正缺口，此時利率下降會導致凈利息收入下降。55.當商業(yè)銀行向中央銀行借款時，對全社會的基礎貨幣產(chǎn)生的影響是（ ）。A.對基礎貨幣沒有影響B(tài).基礎貨幣擴張C.與基礎貨幣不相關D.基礎貨幣收縮【答案】:B【解析】:擴張的貨幣政策主要是通過降低法定存款準備金率、降低再貼現(xiàn)率、公開市場買入