防偽稅控系統(tǒng)操作實務(wù)2

1、防偽稅控操作實務(wù)防偽稅控操作實務(wù)2 2一機多票開票子系統(tǒng)一機多票開票子系統(tǒng)V6.15V6.15（完整版）（完整版）發(fā)票管理填開、打印作廢、查詢增值稅專用發(fā)票增值稅普通發(fā)票實現(xiàn)對兩種發(fā)票的管理第四部分 發(fā)票管理4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢新購發(fā)票信息通過IC卡 讀入開票系統(tǒng)企業(yè)持IC卡到發(fā)票發(fā)售系統(tǒng)購買發(fā)票讀入未用發(fā)票號退回到IC卡退回企業(yè)持IC卡到發(fā)票發(fā)售系統(tǒng)退回發(fā)票4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢注意：企業(yè)持IC卡到稅務(wù)機關(guān)可

2、一次購買多卷多種類發(fā)票, 但最多不能超過5卷。例如：購買2卷增值稅普通發(fā)票和2卷增值稅專用發(fā)票企業(yè)稅局4.1.2 發(fā)票購買4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢4.1.3 發(fā)票讀入點擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/ 從IC卡讀入新購發(fā)票”菜單項。系統(tǒng)彈出“您確認要從IC卡讀入發(fā)票嗎？” 提示信息框。 利用從IC卡讀入新購發(fā)票功能， 能夠一次性將IC卡上購買的所有發(fā)票讀入開票系統(tǒng)。說明：4.1.3 發(fā)票讀入 以下情況讀入發(fā)票失敗：1、未插入IC卡2、IC卡中無領(lǐng)購的發(fā)票3、發(fā)票流水號已經(jīng)讀走4、金稅卡已到鎖死期4.1.3 發(fā)票讀入4.1.1 領(lǐng)

3、用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢4.1.4 發(fā)票退回點擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/已購發(fā)票退回IC卡”菜單項。系統(tǒng)彈出“選擇發(fā)票卷”窗口，選擇所要退掉的某一發(fā)票卷。4.1.4 發(fā)票退回包括發(fā)票種類和開票限額點擊“選擇”按鈕，系統(tǒng)彈出退回確認提示信息。 點擊“確定”按鈕后，系統(tǒng)彈出欲退回的發(fā)票卷信息，讓用戶再次確認是否確實退回此卷發(fā)票。 點擊“確認”按鈕后，提示正確插入IC卡。 4.1.4 發(fā)票退回確認后系統(tǒng)執(zhí)行退票操作，并給出成功提示信息。 4.1.4 發(fā)票退回 重復(fù)執(zhí)行上述操作，可以將多卷、多種類發(fā)票退回到IC卡中，但最多不能超過五卷。說明：例

4、如：退回1卷增值稅普通發(fā)票和1卷增值稅專用發(fā)票注意：企業(yè)持IC卡和需退回的紙質(zhì)發(fā)票到稅務(wù)機關(guān)辦理退票，可一次退回IC卡中的多卷、多種類發(fā)票。企業(yè)稅局4.1.4 發(fā)票退回 以下情況退回發(fā)票失?。?1、未插入IC卡 2、金稅卡中無剩余發(fā)票 3、IC卡中已有5卷尚未讀走的退票信息 4、金稅卡已到鎖死期 5、處于征期起始日到讀入報稅成功標志期間4.1.4 發(fā)票退回4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢4.1.5 發(fā)票庫存查詢點擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/發(fā)票庫存查詢”，打開“金稅卡庫存發(fā)票查詢”窗口。包括發(fā)票種類和開票限額4.1.5 發(fā)票庫存查詢

5、注意一： 發(fā)票種類用來顯示企業(yè)已購買的各卷發(fā)票對應(yīng)的發(fā)票類別，開票限額用來顯示每卷發(fā)票對應(yīng)的最大開票限額。企業(yè)開具各種發(fā)票時，一張發(fā)票的不含稅金額必須小于開票限額。注意二： 如果在稅務(wù)端系統(tǒng)中對納稅人某種發(fā)票最大開票限額進行了新的授權(quán)，那么對于不同發(fā)票新限額的作用對象有所不同。 對于專用發(fā)票,限額作用于開票系統(tǒng)并在開票時即刻生效，但對于普通發(fā)票，限額作用于限額改變后所購買的發(fā)票，而不是直接作用于開票系統(tǒng)。 4.1.5 發(fā)票庫存查詢4.2.1 填開發(fā)票4.2.2 計價算法4.2.3 銷貨清單4.2.4 折扣銷售4.2.5 復(fù)制發(fā)票 發(fā)票的填開方法基本相同，以下主要對專用發(fā)票的各種填開方法，包括對

6、清單、折扣、復(fù)制等的操作進行詳述。說明：4.2.1 填開發(fā)票票面信息（以填開專票為例）票面信息（以填開專票為例）系統(tǒng)自動按順序調(diào)出待開具的專用發(fā)票號碼確認窗口。 4.2.1 填開發(fā)票點擊 “確認”按鈕，系統(tǒng)彈出專用發(fā)票填開窗口。票面信息（以填開專票為例）票面信息（以填開專票為例）購方信息密文區(qū)商品信息銷方信息備注票面信息構(gòu)成4.2.1 填開發(fā)票填寫購方信息填寫購方信息用于將客戶信息直接添加保存在客戶編碼庫中填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。4.2.1 填開發(fā)票填寫購方信息填寫購方信息填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并

7、可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）2、從客戶編碼庫中取數(shù)據(jù)。 在彈出“客戶編碼設(shè)置”窗口，選擇后雙擊。4.2.1 填開發(fā)票填寫商品信息填寫商品信息商品信息既可以從編碼庫中選擇，也可以手工填寫。4.2.1 填開發(fā)票填寫商品信息填寫商品信息選擇或填寫商品信息2美達24X CD-ROM11800臺0.171600272稅額項由系統(tǒng)自動算出，無法修改。第一行商品的稅率決定了整張發(fā)票的稅率。 “數(shù)量”和“金額”兩項由用戶填寫： 若只填一項，則另一項通過與“單價”的計算自動得出。 若兩項都填，則“單價”將通過這兩項的計算自動得出。 利用此“價格”按鈕對整張發(fā)票（包括折

8、扣和清單）的價稅狀態(tài)進行轉(zhuǎn)換，同時在狀態(tài)欄中顯示出當(dāng)前狀態(tài)。 處于“不含稅價”狀態(tài)時，顯示的“單價”和“金額”均為不含稅的； 處于“含稅價”狀態(tài)時，顯示的“單價”和“金額”均為含稅的。利用這些按鈕對商品信息進行插入、刪除等編輯操作4.2.1 填開發(fā)票4.2.1 填開發(fā)票4.2.2 計價算法4.2.3 銷貨清單4.2.4 折扣銷售4.2.5 復(fù)制發(fā)票發(fā)票單行商品金額稅額計算發(fā)票單行商品金額稅額計算非海洋石油版 對于非海洋石油版的發(fā)票，打印在發(fā)票票面上的數(shù)值為“不含稅單價”和“不含稅金額”。即在發(fā)票填開的界面中無論輸入的是“不含稅單價”，還是“含稅單價”，系統(tǒng)根據(jù)計算最終打印在發(fā)票票面上的單價和金

9、額均為“不含稅” 值。 說明：4.2.2 計價算法發(fā)票單行商品金額稅額計算發(fā)票單行商品金額稅額計算非海洋石油版不含稅單價含稅單價數(shù)量不含稅單價金額不含稅金額稅率稅額數(shù)量含稅單價金額1+稅率數(shù)量 含稅單價1+稅率數(shù)量稅額含稅單價4.2.2 計價算法發(fā)票單行商品金額稅額計算發(fā)票單行商品金額稅額計算海洋石油版 對于海洋石油版的發(fā)票，其稅率統(tǒng)一為5%，打印在票面上的“單價” 為“含稅單價”，而“金額” 為“不含稅金額”。即在發(fā)票填開的界面中不論輸入 “不含稅單價” 還是“含稅單價”，系統(tǒng)最終打印票面上的“單價”是含稅單價，而“金額”是不含稅金額。 說明：4.2.2 計價算法發(fā)票單行商品金額稅額計算發(fā)票

10、單行商品金額稅額計算海洋石油版含稅單價不含稅單價數(shù)量含稅單價金額稅率稅額稅額 不含稅單價數(shù)量金額（1 稅率） 含稅單價數(shù)量 不含稅單價1稅率數(shù)量金額4.2.2 計價算法計數(shù)精確度的差異計數(shù)精確度的差異 系統(tǒng)內(nèi)部的金額、稅額按最精確數(shù)據(jù)計算得出（對非海洋石油版發(fā)票為不含稅金額、稅額，對海洋石油版發(fā)票為含稅金額、稅額）； 票面打印的金額、稅額按四舍五入的原則保留小數(shù)點后2位。金額稅額票 面：1000.票 面：170.系統(tǒng)內(nèi)：1000.系統(tǒng)內(nèi)：170.68423168071927074.2.2 計價算法合計計算合計計算金額1稅額1第一行，金額2稅額2第二行，金額3稅額3第三行，金額8稅額8第8行，合

11、計稅額合計金額4.2.2 計價算法4.2.1 填開發(fā)票4.2.2 計價算法4.2.3 銷貨清單4.2.4 折扣銷售4.2.5 復(fù)制發(fā)票4.2.3 銷貨清單點擊 “清單”按鈕，啟動銷貨清單填開窗口。出現(xiàn)“銷貨清單填開”窗口，清單上商品行的填寫與在發(fā)票票面中的填寫方法相同。清單填寫完畢，點擊工具條上的“退出”按鈕。4.2.3 銷貨清單在發(fā)票票面的商品信息區(qū)中出現(xiàn)清單行。說明：1、每張發(fā)票只帶一個銷貨清單; 2、票面只有清單行及折扣行,沒有其他商品行;3、在清單中可以對單行商品加折扣，也可以對連續(xù)多行商品加折扣;4、銷貨清單中的計價原理與發(fā)票票面的計價原理完全相同：即單行商品金額、稅額的算法、合計金

12、額、合計稅額的算法以及精確計位方法均與發(fā)票票面中的相同。4.2.3 銷貨清單4.2.1 填開發(fā)票4.2.2 計價算法4.2.3 銷貨清單4.2.4 折扣銷售4.2.5 復(fù)制發(fā)票4.2.4 折扣銷售無清單發(fā)票的折扣無清單發(fā)票的折扣選擇欲折扣的商品行，然后點擊“折扣”按鈕。在折扣窗口填寫折扣行和折扣率后點擊“確認”按鈕。折扣行加到所選商品的下一行。說明：1、折扣行只能刪除不能修改；2、商品行與它的折扣行之間不允許加入其它記錄；3、折扣行也算在商品總行數(shù)之內(nèi)；4、每個商品行都可以加折扣，也可以對多行商品加統(tǒng)一折扣，但不能對合計金額加折扣。4.2.4 折扣銷售清單的折扣清單的折扣點擊“清單”按鈕，打開

13、“銷貨清單填開窗口”。填寫好清單內(nèi)容后，選擇待折扣商品，點擊“折扣”按鈕。輸入折扣行數(shù)和折扣率后，點擊“確認”按鈕。清單及折扣填寫完畢，點擊 “退出”按鈕返回票面。顯示票面清單行及折扣行，折扣行顯示折扣率。說明：1、清單中每個商品行都可以加折扣，也可以對多行商品加統(tǒng)一折扣；2、總的折扣金額、稅額將顯示在發(fā)票票面上的折扣行內(nèi)。4.2.4 折扣銷售4.2.1 填開發(fā)票4.2.2 計價算法4.2.3 銷貨清單4.2.4 折扣銷售4.2.5 復(fù)制發(fā)票4.2.5 復(fù)制發(fā)票如果要填開的發(fā)票與以前開過的同種類發(fā)票內(nèi)容全部或部分相同，則可以利用“復(fù)制”按鈕將原發(fā)票復(fù)制到本張發(fā)票。點擊“選項”按鈕，選擇復(fù)制內(nèi)容

14、。例如復(fù)制一張專用發(fā)票，則在專用發(fā)票填開窗口點擊“復(fù)制”按鈕。設(shè)置好復(fù)制時的選項后點擊“確認”按鈕。選擇要復(fù)制的發(fā)票后雙擊或者點擊“選擇”按鈕。原發(fā)票信息被復(fù)制顯示在當(dāng)前所要開具的發(fā)票填開界面中。4.2.5 復(fù)制發(fā)票 兩種發(fā)票的填開方法基本相同，下面主要對普通發(fā)票填開過程中的特點進行說明。說明：4.2 正數(shù)發(fā)票填開普通發(fā)票的填開點擊“發(fā)票填開/普通發(fā)票填開”。系統(tǒng)自動按順序調(diào)出待開具的普通發(fā)票號碼確認窗口。 4.2 正數(shù)發(fā)票填開點擊 “確認”按鈕，系統(tǒng)彈出普通發(fā)票填開窗口。注意：a.購方名稱必須填寫，其它項可以為空。b.購方有稅號的必須填寫，稅號可以為15位、17位、18位或20位。 普通發(fā)票

15、的填開4.2 正數(shù)發(fā)票填開注意： 系統(tǒng)支持填開稅率不大于31%的增值稅普通發(fā)票，但企業(yè)應(yīng)自覺根據(jù)當(dāng)前的增值稅政策填開發(fā)票，所選稅率應(yīng)符合國稅局要求，以免造成開具的發(fā)票無效。 普通發(fā)票的填開4.2 正數(shù)發(fā)票填開點擊“打印”按鈕，打印該張發(fā)票 。普通發(fā)票的填開4.2 正數(shù)發(fā)票填開兩種發(fā)票票樣正數(shù)專用發(fā)票票樣4.2 正數(shù)發(fā)票填開兩種發(fā)票票樣正數(shù)普通發(fā)票票樣4.2 正數(shù)發(fā)票填開4.3.1 紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定4.3.2 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理4.3.4 紅字專用發(fā)票填開4.3.5 負數(shù)普通發(fā)票填開 為了加強對增值稅專用發(fā)票的管理，國家稅務(wù)總局對增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定進行了修

16、訂，先后下發(fā)了關(guān)于修訂的通知(國稅發(fā)2006156號)及關(guān)于修訂增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定的補充通知(國稅發(fā)200718號)兩個文件。4.3.1 紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定 文件規(guī)定，一般納稅人在開具增值稅專用發(fā)票與廢舊物資發(fā)票后，因發(fā)生銷售退回等情況需開具紅字發(fā)票時，需要執(zhí)開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單到稅務(wù)機關(guān)先開具開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單，再由銷方企業(yè)在開票系統(tǒng)中開具紅字發(fā)票。4.3.1 紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定4.3.1 紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定4.3.2 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理4.3.4 紅字專用發(fā)票填開4.3.5 負數(shù)普通發(fā)票填開流程簡介提交申請單開具通知單開具紅字發(fā)票

17、4.3.2 紅字專用發(fā)票開具流程以下情況需由購方申請開具通知單：1、專用發(fā)票已抵扣： 購方獲得的專用發(fā)票認證相符且已進行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進項稅額轉(zhuǎn)出。 4.3.2 紅字專用發(fā)票開具流程 購方申請開具的流程購方申請開具的流程2、專用發(fā)票未抵扣，且未抵扣的原因為以下四種：（1）抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認證。（2）認證結(jié)果為納稅人識別號認證不符。（3）認證結(jié)果為發(fā)票代碼、號碼認證不符。（4）購方所購貨物不屬于增值稅扣稅項目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認證。 購方申請開具的流程購方申請開具的流程4.3.2 紅字專用發(fā)票開具流程購方申請開具的流程購方開具并提交申請單購方稅務(wù)機關(guān)審核后開

18、具通知單購方提交紙質(zhì)通知單給銷方銷方開具紅字專用發(fā)票 購方申請開具的流程4.3.2 紅字專用發(fā)票開具流程以下兩種情況需由銷方申請開具通知單：1、因開票有誤購方拒收專用發(fā)票。 此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)提出申請。2、因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購方。 此種情況，銷售方必須在開具藍字專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)提出申請。 4.3.2 紅字專用發(fā)票開具流程 銷方申請開具的流程銷方申請開具的流程銷方申請開具的流程銷方開具并提交申請單銷方稅務(wù)機關(guān)審核后開具通知單銷方獲取紙質(zhì)或電子通知單銷方開具紅字專用發(fā)票4.3.2 紅字專用發(fā)票開具流程 銷方申請開具的流程說明：1、

19、銷方申請開具通知單時，銷方稅務(wù)機關(guān)在開具紅字專用發(fā)票通知單后，可以提供導(dǎo)出的通知單電子文件。2、通知單電子文件是XML格式，其編碼規(guī)則為：主管稅務(wù)機關(guān)代碼年月序號 校驗位.XML。 例如：4103050806000063.xml。4.3.2 紅字專用發(fā)票開具流程注意： 購方申請開具通知單時，購方稅務(wù)機關(guān)不提供導(dǎo)出電子通知單的功能。 4.3.2 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.1 紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定4.3.2 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理4.3.4 紅字專用發(fā)票填開4.3.5 負數(shù)普通發(fā)票填開專用發(fā)票申請單樣式4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單在“發(fā)票管理” “紅字

20、發(fā)票申請單” “申請單填開”中開具，點擊菜單后顯示選擇界面，如下圖：購買方開具申請單銷售方開具申請單開具申請單4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理購方開具申請單【第一步】根據(jù)實際情況，選擇藍字發(fā)票是否已抵扣，并選擇、填寫藍字發(fā)票信息，之后點擊“確定”按鈕。 4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理此時，只需選擇“發(fā)票種類”，無需輸入發(fā)票代碼與發(fā)票號碼 發(fā)票代碼與號碼為不可輸入狀態(tài)1.選擇“已抵扣”購方開具申請單4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理選擇“發(fā)票種類”，并輸入發(fā)票代碼與發(fā)票號碼2.選擇“未抵扣”購方開具申請單4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理【第二步】進入申請單填開界面，填寫相應(yīng)信息后點擊“打印”按鈕保存，并

21、可打印出紙質(zhì)申請單。 填寫正確的銷方信息1、商品信息可以直接輸入，也可以從商品編碼庫中選取；2、最多可以有8行商品信息；3、商品數(shù)量和金額必須為負數(shù)。購方開具申請單4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理銷方開具申請單【第一步】選擇開具申請單的原因，并選擇、填寫藍字發(fā)票信息，之后點擊“下一步”按鈕。 4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理【第二步】系統(tǒng)確認可以對此張發(fā)票開具負數(shù)，點擊“確定”按鈕。 此時，系統(tǒng)自動調(diào)出發(fā)票庫中對應(yīng)藍字發(fā)票信息。4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理【第三步】進入申請單填開界面，系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換購方及商品信息，確認后點擊“打印”按鈕保存并打印申請單。 此時如果需對商品信息進行修改，則修改后的總

22、金額不能大于對應(yīng)正數(shù)發(fā)票的金額，否則系統(tǒng)不允許繼續(xù)開具此申請單。4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理說明： 對庫中帶折扣的藍字發(fā)票開具申請單時，系統(tǒng)會自動將折扣分攤反映在對應(yīng)商品行中，不再顯示折扣行信息。4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理如果發(fā)票庫中無對應(yīng)藍字發(fā)票信息，則輸入發(fā)票代碼、號碼后確認界面顯示信息為空。此時，在申請單填寫票面需手工填寫購方及商品等信息。4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理【第一步】點擊“紅字發(fā)票申請單/申請單修改查詢”菜單項，彈出紅字發(fā)票申請單查詢月份選擇界面，選擇查詢月份后點擊“確認”按鈕。 申請單修改查詢4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的申

23、請單進行查看明細、修改或刪除操作。開票系統(tǒng)中對已開具申請單的修改或刪除操作均無時間限制，但企業(yè)應(yīng)根據(jù)實際情況進行所需操作。 申請單修改查詢4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理說明： 銷方對已開具的申請單進行修改時，修改后的總金額不能大于發(fā)票庫中對應(yīng)正數(shù)發(fā)票的總金額，否則系統(tǒng)提示“申請單填開金額超出對應(yīng)正數(shù)發(fā)票”，無法修改成功。4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理主要功能： 將申請單導(dǎo)出為xml文件，將該文件拷貝到U盤等介質(zhì)，提供給主管稅務(wù)機關(guān)，由主管稅務(wù)機關(guān)導(dǎo)入該文件并生成通知單。 通過導(dǎo)入電子申請單生成通知單的方法，可以減少稅務(wù)人員手工輸入信息的工作量。 申請單導(dǎo)出4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理【第一步

24、】點擊“紅字發(fā)票申請單/申請單導(dǎo)出”菜單項，彈出紅字發(fā)票申請單導(dǎo)出月份選擇界面，選擇導(dǎo)出月份后點擊“確認”按鈕。 申請單導(dǎo)出4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理【第二步】系統(tǒng)顯示該月已開具的所有紅字發(fā)票申請單的列表，選中需要導(dǎo)出的申請單，點擊“導(dǎo)出”按鈕，系統(tǒng)提示是否確認導(dǎo)出。 申請單導(dǎo)出4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理【第三步】點擊“確認”按鈕，選擇保存路徑，之后點擊“確定”按鈕導(dǎo)出電子申請單。 申請單導(dǎo)出4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理說明：1、導(dǎo)出申請單時，可以一次導(dǎo)出一個申請單，也可以利用“Ctrl”鍵和“Shift” 鍵一次導(dǎo)出多個申請單。2、每個申請單對應(yīng)導(dǎo)出一個xml文件，文件命名規(guī)則是：

25、稅號_ 開票機號 _年月序號。4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理4.3.1 紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定4.3.2 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理4.3.4 紅字專用發(fā)票填開4.3.5 負數(shù)普通發(fā)票填開進入專用發(fā)票填開界面后，點擊票面的“負數(shù)” 按鈕，即可通過下拉菜單所列的兩種方式填開紅字發(fā)票，如下圖：4.3.4 紅字專用發(fā)票填開 銷方在獲得通知單后，采用手工輸入通知單編號等信息的方式開具紅字發(fā)票。 無論是購方申請開具還是銷方申請開具，銷方都可以在取得通知單后利用該功能開具紅字發(fā)票。方式一：直接開具4.3.4 紅字專用發(fā)票填開方式二：導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單 銷方采用直接導(dǎo)入從稅務(wù)端獲得的電

26、子通知單文件來開具紅字發(fā)票，此時無需手工輸入通知單編號等信息。 只有銷方申請開具紅字發(fā)票時，才能從銷方稅務(wù)機關(guān)獲得電子通知單文件，購方申請開具紅字發(fā)票時無法從購方稅務(wù)機關(guān)獲取電子通知單文件。4.3.4 紅字專用發(fā)票填開通知單的樣式：4.3.4 紅字專用發(fā)票填開專用發(fā)票通知單樣式【第一步】在下拉菜單中點擊“直接開具”按鈕 。直接開具4.3.4 紅字專用發(fā)票填開【第二步】系統(tǒng)彈出通知單編號輸入窗口，輸入兩遍通知單編號后，點擊“下一步”按鈕。必須輸入兩遍16位的通知單編號，否則不能激活“下一步”按鈕，無法繼續(xù)開具發(fā)票。此處通知單編號以密文顯示。直接開具4.3.4 紅字專用發(fā)票填開通知單編號：在稅務(wù)端

27、系統(tǒng)開具通知單時自動生成通知單編號，且此號碼全國唯一。第1-6位 主管稅務(wù)機關(guān)代碼十六位通知單編號規(guī)則：第7-10位 年份和月份第11-15位 開具的順序號 11010111010111010108050805080500002700002000027 7第16位 校驗位 4.3.4 紅字專用發(fā)票填開說明： 1、一張通知單只能對應(yīng)開具一張紅字發(fā)票，即不能使用同一張通知單重復(fù)開具紅字發(fā)票，如果輸入的通知單編號已經(jīng)開具過紅字專用發(fā)票，則在輸入編號后系統(tǒng)會提示“您輸入的紅字發(fā)票通知單號已經(jīng)使用過，不能重復(fù)使用”。4.3.4 紅字專用發(fā)票填開說明： 2、通知單編號必須輸入，若兩遍通知單編號輸入不一致或

28、輸入的通知單編號不符合編碼規(guī)則，系統(tǒng)會自動提示“錄入錯誤，請核對通知單編號后準確錄入”，此時需重新正確輸入。4.3.4 紅字專用發(fā)票填開【第三步】系統(tǒng)彈出正數(shù)發(fā)票代碼號碼填寫窗口，根據(jù)需要決定是否輸入發(fā)票代碼號碼后，點擊“下一步”按鈕。對應(yīng)通知單上有藍字發(fā)票代碼與號碼時需輸入代碼與號碼，否則，無需輸入。直接開具4.3.4 紅字專用發(fā)票填開【第四步】系統(tǒng)確認可以對此張發(fā)票開具負數(shù)，點擊“確定”按鈕。直接開具4.3.4 紅字專用發(fā)票填開【第五步】系統(tǒng)顯示票面信息，確認信息完整無誤后點擊“打印”按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)紅字發(fā)票。直接開具4.3.4 紅字專用發(fā)票填開如果發(fā)票庫中的正數(shù)發(fā)票帶折扣行，則系

29、統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換為負數(shù)發(fā)票票面信息時不再顯示折扣行。各行商品記錄的是折扣后的單價、金額與稅額。直接開具4.3.4 紅字專用發(fā)票填開如果輸入發(fā)票代碼、號碼后發(fā)現(xiàn)發(fā)票庫中無對應(yīng)藍字發(fā)票信息，或不輸入發(fā)票代碼、號碼則顯示如下圖。此時，需根據(jù)通知單信息手工填寫購貨單位及商品等信息。直接開具4.3.4 紅字專用發(fā)票填開【第一步】在下拉菜單中選擇“導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單” 。導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單4.3.4 紅字專用發(fā)票填開【第二步】系統(tǒng)打開文件窗口，選擇電子通知單文件并按“打開”鍵，系統(tǒng)自動進行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換。導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單4.3.4 紅字專用發(fā)票填開說明： 通知單電子文件是XML格式，其編碼規(guī)則為：主管稅務(wù)機關(guān)代碼年

30、月序號 校驗位.XML。例如，4103050806000063.xml。4.3.4 紅字專用發(fā)票填開【第三步】數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換后，在發(fā)票填開界面上顯示出導(dǎo)入的紅字專用發(fā)票信息，確認后按“打印”即可完成此紅字發(fā)票的開具。導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單4.3.4 紅字專用發(fā)票填開說明：1、一次只能導(dǎo)入一個電子通知單文件。如果要開具多張紅字專用發(fā)票，只能逐個導(dǎo)入電子通知單文件后進行開具。2、已導(dǎo)入并開具過紅字發(fā)票的電子通知單不能重復(fù)導(dǎo)入，否則提示“你導(dǎo)入的通知單已經(jīng)失效”。4.3.4 紅字專用發(fā)票填開4.3.1 紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定4.3.2 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.3 紅字發(fā)票申請單管理4.3.4 紅字專用發(fā)票填

31、開4.3.5 負數(shù)普通發(fā)票填開4.3.5 負數(shù)普通發(fā)票填開點擊“負數(shù)”按鈕進行負數(shù)發(fā)票填開。連續(xù)兩次錄入相同的代碼號碼，輸入正確，點擊“下一步”。填寫負數(shù)發(fā)票對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票代碼、號碼。4.3.5 負數(shù)普通發(fā)票填開若發(fā)票庫中存在對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票，則顯示正數(shù)發(fā)票信息，點擊“確定” 。說明： 開具負數(shù)發(fā)票時，如果其相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票在當(dāng)前發(fā)票庫中存在，系統(tǒng)自動將發(fā)票的明細轉(zhuǎn)換為負數(shù)形式。但如果相應(yīng)正數(shù)發(fā)票帶銷貨清單，則系統(tǒng)對相應(yīng)負數(shù)發(fā)票只匯總金額、稅額，而不能轉(zhuǎn)換明細。系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換成負數(shù)發(fā)票，也可對票面信息編輯修改。4.3.5 負數(shù)普通發(fā)票填開若當(dāng)前發(fā)票庫中無對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票，則點擊“確定”按鈕，返回發(fā)票填

32、開界面手工填寫負數(shù)發(fā)票的明細數(shù)據(jù)。4.3.5 負數(shù)普通發(fā)票填開4.4.1 發(fā)票查詢4.4.2 發(fā)票打印系統(tǒng)彈出“發(fā)票查詢”窗口，輸入需要查詢的發(fā)票的所屬月份。點擊“確認”按鈕后,系統(tǒng)彈出“選擇發(fā)票號碼查詢”窗口。 顯示發(fā)票種類選中某行記錄后，點擊“查看明細”按鈕查看發(fā)票明細。點擊“發(fā)票開具管理/已開發(fā)票查詢”菜單項或快捷圖標“發(fā)票查詢”。4.4.1 發(fā)票查詢點擊“查找”按鈕彈出查詢對話框，可以設(shè)置各種條件查找對應(yīng)發(fā)票，也可以直接選擇各種類發(fā)票查詢。4.4.1 發(fā)票查詢4.4.1 發(fā)票查詢4.4.2 發(fā)票打印發(fā)票代碼發(fā)票號開票日期購方納稅號銷方納稅號金 額稅 額發(fā)票明文數(shù)據(jù)系統(tǒng)678=9586=98=7938/678/541*=*858776*656=5*125-6/56+45*527/667656514468+8786*/75685/6785*7/*84/4發(fā)票密文數(shù)據(jù)直接打印 保存到硬盤數(shù)據(jù)庫中查詢打印 填開發(fā)票時單擊“打印”按鈕時保存并加密數(shù)據(jù)4.4.2 發(fā)票打印填寫發(fā)票后，直接點擊發(fā)票填開窗口中的“打印”按鈕 ，即可執(zhí)行打印。系統(tǒng)彈出發(fā)票打印對話框，點擊“打印”按鈕，開始打印發(fā)票，