報(bào)銷管理規(guī)定0001

1、費(fèi)用報(bào)銷審批管理規(guī)定10 目的為嚴(yán)格控制費(fèi)用支出，加強(qiáng)費(fèi)用管理，提高公司效益，本著合理、節(jié)約的原則，根據(jù)公 司財(cái)務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。20 適用范圍 本制度適用對象為公司所有人員的費(fèi)用報(bào)銷。本制度中所稱費(fèi)用是指差旅費(fèi)、市內(nèi)交通 費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公費(fèi)及其他費(fèi)用等。30 職責(zé)31 部門負(fù)責(zé)人對其各部門報(bào)銷單據(jù)所發(fā)生的業(yè)務(wù)真實(shí)性、合理性和有效性負(fù)責(zé)。32 財(cái)務(wù)部對報(bào)銷費(fèi)用的票據(jù)合法性、資金安全性以及根據(jù)公司各類有關(guān)資金支付相關(guān) 制度等進(jìn)行審核。40 報(bào)銷基本要求41 報(bào)銷人須按實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生情況分部門填單報(bào)銷，以便財(cái)務(wù)部進(jìn)行成本核算。42 各種發(fā)票、收據(jù)、支持性附件等必須內(nèi)容完整

2、、票據(jù)合法，方能給予報(bào)帳。A. 內(nèi)容完整：各種發(fā)票、收據(jù)、單證必須寫清楚客戶名稱、業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間、物品名稱（或 費(fèi)用名稱），數(shù)量、單價(jià)、金額、大小寫必須正確、相符。B. 票據(jù)合法：各種發(fā)票必須是稅務(wù)機(jī)關(guān)當(dāng)前認(rèn)可的合法票據(jù)，必須有稅務(wù)監(jiān)制章（或財(cái) 政監(jiān)制章）、簽發(fā)單位的財(cái)務(wù)專用章等有效印章，填制人和收款人的簽名。4. 3 報(bào)銷必須符合公司有關(guān)制度。44票據(jù)粘貼整齊 : 市內(nèi)交通費(fèi)等小張發(fā)票須按日期、金額順序呈階梯狀粘貼整齊 , 且要 寫清楚票據(jù)張數(shù)和合計(jì)金額；發(fā)票等大張票據(jù)直接附在相關(guān)報(bào)銷憑單后面。44 單據(jù)填寫規(guī)范：各種憑證、單據(jù)一律要求采用黑色簽字筆填寫，做到內(nèi)容完整、字 跡清晰、工整，不得涂

3、改，人民幣大小寫要清楚、完整、正確、相符，大寫金額前面用“” 封寫，對后面沒有金額部分用“零”補(bǔ)齊，如“伍佰叁拾捌元零角零分”；小寫必須寫到分位，前面用“Y”封寫，對后面沒有金額部分用“0”補(bǔ)齊，如“Y 538.00元”。45對有收取現(xiàn)金的部門，一律不得用于費(fèi)用開銷等方面的坐支 （ 所謂坐支是指有經(jīng)濟(jì) 業(yè)務(wù)發(fā)生部門從本單位的現(xiàn)金收人中直接用于現(xiàn)金支出。 ） ，否則將視坐支金額處以 2 倍以上 罰款。46 費(fèi)用報(bào)銷單上必須填明報(bào)銷部門，年月日，單據(jù)頁數(shù)，用途，金額，金額大寫和報(bào) 銷人，不得缺寫，其中空白處用“ / ”表示。47 差旅費(fèi)報(bào)銷單上必須填明報(bào)銷部門，年月日，姓名，職別，出差事由，出差起

4、止日 期，單據(jù)附送張數(shù)，日期，起訖地點(diǎn)，天數(shù)，機(jī)票費(fèi)，車船費(fèi)，市內(nèi)交通費(fèi)，住宿費(fèi)，出差 補(bǔ)助，住宿節(jié)約補(bǔ)助，其他，小計(jì)，合計(jì)，總計(jì)金額大寫和出差人，不得缺寫，其中空白處 用 "/ ”表示。50各類報(bào)銷業(yè)務(wù)具體要求列表如下 :51 具體說明5.1.1 費(fèi)用報(bào)銷單上必須填明報(bào)銷部門，年月日，單據(jù)頁數(shù)，用途，金額，金額大寫和 報(bào)銷人，不得缺寫，空白處、無金額和無需填寫處用 "/ ”表示。報(bào)銷單據(jù)不得涂改。5.1.2 差旅費(fèi)報(bào)銷單上必須填明報(bào)銷部門，年月日，姓名，職別，出差事由，出差起止 日期，單據(jù)附送張數(shù)，日期，起訖地點(diǎn)，天數(shù)，機(jī)票費(fèi)，車船費(fèi)，市內(nèi)交通費(fèi)，住宿費(fèi)，出備注差補(bǔ)助，住

5、宿節(jié)約補(bǔ)助，其他，小計(jì)，合計(jì)，總計(jì)金額大寫和出差人，不得缺寫，空白處、無金額和無需填寫處用"/ ”表示。報(bào)銷單據(jù)不得涂改。發(fā)票粘貼需呈階梯狀樣式粘貼。5.1.3.餐補(bǔ)和房租水電費(fèi)的報(bào)銷，涉及到與人數(shù)有關(guān)的，需總公司人事行政中心或分公司 人事行政部確認(rèn)人數(shù).5.1.4 各類報(bào)銷業(yè)務(wù)具體要求列表如下：報(bào)銷種類單據(jù)要求（依次粘貼要求）審批程序1.長 期 合 同/協(xié)議清潔衛(wèi)生環(huán)消殺境園林綠化管化糞池清理理地磚拋光、打蠟類垃圾清運(yùn)其它空調(diào)水處理電梯維保消防設(shè)備維保工弱電系統(tǒng)維保程機(jī)電設(shè)備維保空管調(diào)維保理轉(zhuǎn)供電協(xié)議類空調(diào)使用協(xié)議水池消毒其他依次粘貼順序：1. 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費(fèi)用報(bào)銷

6、單3. 發(fā)票4. 分包業(yè)務(wù)驗(yàn)收表5. 合同協(xié)議復(fù)印件（僅要求附金額顯示 頁、合同期限/有效期顯示頁和雙方蓋章 頁。）6. 其他有效證明真實(shí)發(fā)生費(fèi)用的書面依 據(jù)復(fù)印件。1. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時(shí)間，單據(jù)頁數(shù), 用途，金額2. 費(fèi)用報(bào)銷單參照公司審批權(quán) 限。環(huán)境管理外墻清洗地磚拋光地磚打蠟2.短 期 合 同/協(xié) 議工 程 管 理 類裝修依次粘貼順序：1. 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費(fèi)用報(bào)銷單3. 發(fā)票4. 分包業(yè)務(wù)驗(yàn)收表5. 合同協(xié)議復(fù)印件（僅要求附金額顯示 頁、合同期限/有效期顯示頁和雙方蓋章 頁。6. 其他有效證明真實(shí)發(fā)生費(fèi)用的書面依 據(jù)復(fù)印件。1. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯

7、款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時(shí)間，單據(jù)頁數(shù), 用途，金額2. 費(fèi)用報(bào)銷單參照公司審批權(quán) 限。其它1. 發(fā)票單位與匯款（轉(zhuǎn)帳） 通知單的付款單位和所附 合同單位三者要一致。2. 分包業(yè)務(wù)驗(yàn)收表須填寫 數(shù)量、單價(jià)、總支付金額和 月份.3. 報(bào)銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。4 報(bào)銷單上需注明報(bào)銷此 費(fèi)用的具體月份。5. 財(cái)務(wù)管理中心要有已存 檔的合同原件后才能報(bào)銷。6. 垃圾清運(yùn)費(fèi)注意不得虧 損報(bào)銷。7. 如有扣款，必須在業(yè)務(wù)分 包驗(yàn)收表上有對方簽字或 蓋章或有其他對方認(rèn)可扣 款的有效書面原件。1. 發(fā)票單位與匯款（轉(zhuǎn)帳） 通知單的付款單位和所附 合同單位三者要一致。2. 分包業(yè)務(wù)驗(yàn)收表須填寫 數(shù)量、單價(jià)、

8、總支付金額和 月份.3. 報(bào)銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。4 報(bào)銷單上需注明報(bào)銷此 費(fèi)用的具體月份。5. 財(cái)務(wù)管理中心要有已存 檔的合同原件后才能報(bào)銷。6. 如有扣款，必須在業(yè)務(wù)分 包驗(yàn)收表上有對方簽字或 蓋章或有其他對方認(rèn)可扣 款的有效書面原件3.固定資產(chǎn)采購類依次粘貼順序：1. 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費(fèi)用報(bào)銷單3. 發(fā)票4. 電腦小票5. 固定資產(chǎn)購置/維修表6. 固定資產(chǎn)卡片（由財(cái)務(wù)制作）1. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時(shí)間，單據(jù)頁數(shù)， 用途，金額2. 費(fèi)用報(bào)銷單參照公司審批權(quán) 限。1. 發(fā)票單位與匯款（轉(zhuǎn)帳） 通知單的發(fā)票單位一致。2. 報(bào)銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。

9、3. 資產(chǎn)物品的相關(guān)說明書、 保修卡、光盤、發(fā)票復(fù)印件 等需自行保存，同時(shí)登記 固定資產(chǎn)臺帳4. 固定資產(chǎn)物品定義為單價(jià)金額在1000元以上的資產(chǎn)（含相機(jī)和對講機(jī)）5. 報(bào)銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。4.日常采購耗材類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2費(fèi)用報(bào)銷單3. 發(fā)票4. 電腦小票5. 入庫單（要有倉管員和質(zhì)檢員審批）6. 經(jīng)過審批的采購申請文件7費(fèi)用分?jǐn)偙恚▽τ谛璺謹(jǐn)偟馁M(fèi)用）1. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時(shí)間，單據(jù)頁數(shù)， 用途，金額2. 費(fèi)用報(bào)銷單參照公司審批權(quán) 限。1. 發(fā)票單位與匯款（轉(zhuǎn)帳） 通知單的發(fā)票單位一致。2. 采購申請批準(zhǔn)之后，才可 報(bào)銷，且報(bào)銷金額不

10、得超過 審批金額。不得先斬后奏。2.報(bào)銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。5.差旅費(fèi)類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2差旅費(fèi)報(bào)銷單3.交通發(fā)票4住宿發(fā)票（住宿電腦小票）5. 岀差補(bǔ)助票據(jù)6. 員工岀差申請表（原件）7岀差報(bào)告（審批與第 6項(xiàng)一致）8岀差費(fèi)用分?jǐn)偙?. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時(shí)間，單據(jù)頁數(shù)， 用途，金額2. 費(fèi)用報(bào)銷單參照公司審批權(quán) 限。1. 員工岀差返回后五天須 報(bào)銷費(fèi)用并及時(shí)還款2. 報(bào)銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。6.市內(nèi)交通費(fèi)（含租車）類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2費(fèi)用報(bào)銷單3. 公交車發(fā)票或?qū)缱廛嚢l(fā)票或運(yùn)輸發(fā)票4. 市內(nèi)交通費(fèi)明細(xì)單5租車申請

11、單1. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時(shí)間，單據(jù)頁數(shù)， 用途，金額2. 費(fèi)用報(bào)銷單參照公司審批權(quán) 限。1. 市內(nèi)交通費(fèi)明細(xì)單按部門填寫報(bào)銷單2. 在車票粘貼單上注明車 票的張數(shù)與單價(jià)，公交車票 可以連號3公交費(fèi)報(bào)銷每月25號統(tǒng) 一報(bào)銷（見用車管理制度）4.報(bào)銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。7.夕卜培學(xué)習(xí)類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2 費(fèi)用報(bào)銷單3 發(fā)票4培訓(xùn)計(jì)劃（需分公司總經(jīng)理或集團(tuán)總經(jīng)理審批）5 外培取得合格證書復(fù)印件6.合同協(xié)議復(fù)印件1. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時(shí)間，單據(jù)頁數(shù)， 用途，金額2. 費(fèi)用報(bào)銷單參照公司審批權(quán) 限。1. 財(cái)務(wù)管理中心要有已存 檔

12、的合同原件后才能報(bào)銷。2. 報(bào)銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。8.業(yè)務(wù)宴請（禮品）類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費(fèi)用報(bào)銷單3. 發(fā)票4. 業(yè)務(wù)宴請（禮品）審批單1. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時(shí)間，單據(jù)頁數(shù)， 用途，金額2. 費(fèi)用報(bào)銷單參照公司審批權(quán) 限。1.涉及業(yè)務(wù)宴請送禮的必須先申請2宴請單上需寫明宴請地 點(diǎn)，發(fā)票要與宴請地點(diǎn)一 致，一張宴請單只針對一次 宴請行為，不同宴請內(nèi)容（如中餐、晚餐、娛樂等） 須事先分開進(jìn)行業(yè)務(wù)宴請 申請。3. 宴請（禮品）名單需總經(jīng) 辦審批詳見業(yè)務(wù)宴請（禮 品）管理規(guī)定4. 報(bào)銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。9.社區(qū)活動類依次粘貼順序：1銀

13、行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費(fèi)用報(bào)銷單3. 發(fā)票4. 社區(qū)活動方案5. 相關(guān)照片6. 社區(qū)活動物品發(fā)放登記表7. 效果評估表1. 經(jīng)辦人填寫 銀行匯款（轉(zhuǎn)帳 通知單須寫明時(shí)間，單據(jù)頁數(shù)， 用途，金額2. 費(fèi)用報(bào)銷單參照公司審批權(quán) 限。1. 社區(qū)活動開展前先報(bào)社 區(qū)活動方案，列明所需費(fèi)用 明細(xì)和獎品發(fā)放規(guī)則2. 開展社區(qū)活動時(shí)，必須填 寫社區(qū)活動物品發(fā)放登記表3. 報(bào)銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。10.工資（含獎金，福利費(fèi)） 類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費(fèi)用報(bào)銷單3. 工資，獎金，福利費(fèi)匯總表（李總審批）1. 每月人事行政中心 25日 完成上月的工資表2. 工資匯總表與轉(zhuǎn)帳通知 單

14、及報(bào)銷單金額要一致11.社保類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費(fèi)用報(bào)銷單3. 社保匯總表（與工資匯總表一致）4. 社保申報(bào)匯總表5. 社保局的社?；貓?zhí)1. 每月人事行政中心 25日完成上月的社保表2. 社保匯總表與轉(zhuǎn)帳通知 單及申報(bào)單與扣款回執(zhí)金 額要一致12.個(gè)人所得稅類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費(fèi)用報(bào)銷單3. 個(gè)稅匯總表（與工資匯總表一致）4. 個(gè)稅申報(bào)匯總表5. 稅務(wù)局的扣款回執(zhí)1. 每月人事行政中心 25日完成上月的個(gè)稅表2. 個(gè)稅匯總表與轉(zhuǎn)帳通知單及申 報(bào)單與扣款回執(zhí)金額要一 致13.招聘類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費(fèi)用報(bào)銷單3. 發(fā)票

15、4. 合同協(xié)議復(fù)印件（僅要求附金額顯示 頁、合同期限/有效期顯示頁和雙方蓋章 頁。）1. 財(cái)務(wù)管理中心要有已存 檔的合同原件后才能報(bào)銷。2. 報(bào)銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。14.保險(xiǎn)理賠類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費(fèi)用報(bào)銷單3. 發(fā)票4. 保險(xiǎn)單5. 突發(fā)事件處理記錄6. 相關(guān)人事岀具對責(zé)任人進(jìn)行處理的確 認(rèn)7. 保險(xiǎn)公司支付資金到賬證明（財(cái)務(wù)岀 具）8. 業(yè)主或商戶等賠付對象的簽字確認(rèn)原 件。1. 突發(fā)事件處理記錄需品 質(zhì)部審批。（詳見保險(xiǎn)理賠 管理規(guī)定）2、對責(zé)任人按審批后的處 理意見處理完成，由相關(guān)人 事對此進(jìn)行確認(rèn)。3、業(yè)務(wù)或商戶等賠付對象 簽字確認(rèn)的金額要與保險(xiǎn) 金

16、額一致。4. 報(bào)銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。15.開發(fā)商類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費(fèi)用報(bào)銷單3. 發(fā)票4. 開發(fā)商公章確認(rèn)函5. 審批后的結(jié)算明細(xì)表1.報(bào)銷發(fā)票不得用其它發(fā) 票代替。16.退押金類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費(fèi)用報(bào)銷單3. 押金收據(jù)4. 退費(fèi)通知單5. 臨時(shí)收款分戶分項(xiàng)明細(xì)表6. 票據(jù)遺失需原收據(jù)復(fù)印件，退款人身份 證復(fù)印件，遺失證明1. 退款賬戶為退款當(dāng)事人 賬戶。2. 退款賬戶非豪龍系統(tǒng)顯 示退款當(dāng)事人的，必須由豪 龍系統(tǒng)顯示人員或服務(wù)中心經(jīng)理出具書面證明。17.其他退款類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費(fèi)用報(bào)銷單3. 退費(fèi)通

17、知單4. 豪龍軟件明細(xì)表5. 審批報(bào)告1.退款賬戶為退款當(dāng)事人 賬戶。18 電梯年檢類依次粘貼順序：1銀行匯款（轉(zhuǎn)帳）通知單2. 費(fèi)用報(bào)銷單3. 發(fā)票4. 電梯驗(yàn)收檢驗(yàn)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)5. 電梯檢驗(yàn)申報(bào)、審批相關(guān)表單19.交單簽收說明1. 交單人與收單人之間需要有簽收記錄， 否則追究未記錄方的責(zé)任（適用單據(jù)流通 各環(huán)節(jié)）2. 各部門交單前須發(fā)送電子版報(bào)銷清單至財(cái)務(wù)管理中心各分管會計(jì)。20.單據(jù)報(bào)銷時(shí)間說明1. 日常材料采購報(bào)銷不能超一個(gè)月報(bào)銷， 若存在超一個(gè)月報(bào)銷（外地分公司不能超 兩個(gè)月報(bào)銷），應(yīng)附經(jīng)過批準(zhǔn)的超時(shí)報(bào)銷 呈文報(bào)告。不報(bào)銷超過 1年的費(fèi)用。2. 資料齊全、合法、有效、符合規(guī)定的報(bào)銷單據(jù)自財(cái)務(wù)接單1個(gè)月內(nèi)付款支付完 畢。21.收單時(shí)間說明各部門及分公司交