會計電算化實驗報告-7

山東輕工業(yè)學院實驗報告（附頁）山東輕工業(yè)學院實驗報告成績課程名稱會計電算化指導教師實驗日期院（系）商學院專業(yè)班級實驗地點學生姓名學號同組人無實驗項目名稱賬務處理系統(tǒng)一、實驗目的和要求（1）掌握用友通管理軟件中總賬管理系統(tǒng)初始設置的相關內容和操作方法。（2）掌握總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理的相關內容。（3）掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內容和操作方法。（4）掌握總賬管理系統(tǒng)月末處理的相關內容。（5）掌握銀行對賬、自動轉賬設置與生成、對賬和月末結賬的操作方法。二、實驗原理用友ERP-U872管理軟件總賬管理系統(tǒng)三、實驗方法與步驟★實驗一、總賬管理系統(tǒng)初始設置1、登陸總賬單擊“開始”按鈕，執(zhí)行“程序”、“用友ERP-U872”、“企業(yè)應用平臺”，登陸、輸入操作員001，密碼為1，選擇賬套“007山東眾人信息技術有限公司”；輸入操作日期“2010-08-01”，單機“2、設置總賬控制參數(shù)（1）執(zhí)行“基礎設置”、“業(yè)務參數(shù)”、“財務會計”、“總賬”、“選項”（2）單擊“編輯”，進入編輯狀態(tài)（3）分別打開“憑證”、賬簿、“憑證打印”、“預算控制”、“權限”、“會計日歷”“其他”，按照實驗要求進行設置。設置完成后，點擊“確定”。3、設置基礎數(shù)據(jù)（1）設置外幣及匯率?！盎A設置”、“財務”、“外幣設置”、“增加”，按試驗內容增加后，點擊“確定”（2）建立會計科目——增加明細會計科目。在“基礎設置”選項卡中，執(zhí)行“基礎檔案”、“財務”、“會計科目”，“按新會計制度”預知的科目?！霸黾印?，輸入試驗資料中所給的明細科目。全部輸入后，單擊“關閉”。（3）建立會計科目—修改會計科目。在“會計科目”窗口中，單擊要修改的科目，按試驗要求進行修改，最后點擊“返回”（4）建立會計科目——刪除會計科目。在“會計科目”窗口中，選擇要刪除的科目刪除。（5）建立會計科目——指定會計科目。在“會計科目”窗口中，執(zhí)行“編輯”“指定科目”，進入該窗口，選擇要指定為指定科目的科目，選入，最后單擊“確定”。（6）設置憑證類別。在“基礎設置”選項卡中，執(zhí)行“基礎檔案”、“財務”“憑證類別”，選擇“收款憑證、付款憑證、轉賬憑證”，單擊確定，進入“憑證類別”窗口，點擊“修改”。（7）設置結算方式。在“基礎設置”選項卡中，執(zhí)行“基礎檔案”“收付結算”“結算方式”，增加，輸入試驗要求的結算方式。（8）設置項目目錄——定義項目大類、指定核算科目、定義項目目錄。在“基礎設置”選項卡中，執(zhí)行“基礎檔案”、“財務”、“項目目錄”，進入“項目檔案窗口”，按試驗要求進行相關操作。4、輸入期初余額。在總賬管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設置”“期初余額”，進入“期初余額錄入”窗口，直接輸入末級科目，輸入所有余額后，單擊“試算”，進行失算平衡若期初余額不平衡，則修改期初余額；若期初余額平衡，單擊“退出”?！飳嶒灦?、總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理以“003李偉”的身份注冊進入企業(yè)應用平臺。1、憑證管理1）填制憑證：■增加憑證——業(yè)務1：輔助核算——現(xiàn)金流量。（1）在業(yè)務工作界面，執(zhí)行“財務會計”/“總賬”/“憑證”/“填制憑證”命令，進入“填入憑證”窗口。（2）單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。（3）選擇憑證類別“付款憑證”，輸入制單日期“2010-08-02”，輸入附單據(jù)數(shù)1。（4）輸入摘要“購辦公用品”，輸入科目名稱6601，借方金額200，按Enter鍵，打開現(xiàn)金流量表對話框。（5）單擊“增加”，在“項目編碼”參照中，依次選擇“經營活動”/“現(xiàn)金流出”/“支付的與其他經營活動有關的現(xiàn)金”項目，輸入金額200，單擊“確定”按鈕。業(yè)務2：輔助核算——銀行科目（1）在憑證中“庫存現(xiàn)金”10000元，下行輸入銀行科目100201，彈出“輔助項”對話框。（2）輸入結算方式201，票號X,J001，發(fā)生日期“2010-08-03”，單擊“確定”按鈕。憑證輸入完成后，單擊“是”按鈕，彈出“票號登記”對話框。輸入領用日期“2010-08-03”，領用部門“財務部”姓名“王晶”，限額10000，用途“備用金”，單擊“確定”按鈕。單擊“保存”按鈕，保存該憑證。業(yè)務3：輔助核算——外幣核算在憑證中輸入外幣科目100202，輸入外幣金額10000，根據(jù)自動顯示的外幣匯率8.275，自動顯示出本幣金額82750。全部輸入后，單擊“保存”按鈕。業(yè)務4：輔助核算——數(shù)量科目（1）填制付款憑證，輸入完數(shù)量科目121101后，彈出“輔助項”對話框。（2）輸入數(shù)量10，單價5000，單擊“確定”按鈕。業(yè)務5：輔助核算——客戶往來（1）在憑證中輸入完客戶往來科目1122，彈出“輔助項”對話框。（2）輸入客戶“華宏公司”，發(fā)生日期“2010-08-12”。（3）單擊“確定”按鈕。業(yè)務6：輔助核算——供應商往來（1）在填制憑證中，輸入完供應商往來科目2202，彈出“輔助項”對話框。（2）輸入供應商“興華公司”，發(fā)生日期“2010-08-14”。業(yè)務7：輔助核算——部門核算（1）在填制憑證過程中，輸入完科目核算科目660205，彈出“輔助項”對話框。（2）輸入部門“總經理辦公室”，單擊“確定”按鈕。業(yè)務8：輔助核算科目——個人往來（1）在填制憑證過程中，輸入完往來科目122102，彈出“輔助項”對話框。（2）輸入部門“總經理辦公室”，個人“肖劍”，發(fā)生日期“2010-08-18”。單擊“確定”按鈕。業(yè)務9：輔助核算科目——項目核算（1）在填制憑證過程中，輸入完項目核算科目500101，彈出“輔助項”對話框。（2）輸入項目名稱“普通打印紙A4”，單擊“確定”■查詢憑證：執(zhí)行“憑證”/“查詢憑證”，打開“憑證查詢”對話框，輸入查詢條件，進入“查詢憑證”窗口，進行查詢。2、出納簽字1）更換操作員：以“002王晶”身份進入企業(yè)應用平臺，再進入總賬管理系統(tǒng)。2）進行出納簽字3、審核憑證以“001陳明”身份重新注冊進入企業(yè)應用平臺。執(zhí)行“憑證”/“審核憑證”命令，打開“憑證審核”查詢條件對話框。輸入查詢條件，進入“憑證審核”窗口，雙擊需要審核的憑證，檢查需要審核的憑證，無誤后，單擊“審核”按鈕，憑證底部“審核”處自動簽上審核人姓名。4、憑證記賬以“陳明”的身份進行記賬。記賬：執(zhí)行“憑證”/“記賬”命令，進入“記賬”窗口。選擇需要記賬的范圍，顯示記賬報告，單擊“記賬”按鈕，打開“期初試算平衡表”，進行記賬。5、出納管理以“王晶”的身份進入企業(yè)應用平臺1）現(xiàn)金日記賬：（1）執(zhí)行“出納”/“現(xiàn)金日記賬”命令，打開“現(xiàn)金日記賬查詢條件”對話框。（2）選擇科目“庫存現(xiàn)金”，進入“現(xiàn)金日記賬”窗口。（3）雙擊某行，可查看憑證。（4）單擊“總賬”按鈕，可查看此科目的三欄式總賬，單擊“退出”按鈕。2）銀行存款日記賬3）資金日報表：（1）執(zhí)行“出納”/“資金日報”命令，打開“現(xiàn)金日報查詢條件”對話框。（2）輸入查詢日期“2010-08-03”，選中“有余額無發(fā)生也顯示”復選框。（3）單擊“確定”按鈕，進入“資金日報表”窗口，單擊“退出”按鈕。4）支票登記簿：6.賬簿管理以“陳明”身份重新注冊進入企業(yè)應用平臺。1）查詢基本會計核算賬簿2）部門賬：（1）部門總賬：執(zhí)行“賬表”/“部門輔助賬”/“部門總賬”/“部門多欄式總賬”命令，進入“部門三欄總賬條件”窗口。輸入查詢條件，進行查詢。（2）部門明細賬：執(zhí)行“賬表”/“部門輔助賬”/“部門明細賬”/“部門多欄式明細賬”命令，進入“部門多欄明細賬條件”窗口。輸入查詢條件，進行查詢。部門收支分析：（3）執(zhí)行“賬表”/“部門輔助賬”/“部門收支分析”，進入“部門收支分析條件”窗口。（4）選擇分析科目；選擇分析部門；選擇分析月份?！飳嶒炄?、總賬管理系統(tǒng)期末處理1、銀行對賬以“王晶”的身份注冊進入企業(yè)應用平臺。1）輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)。（1）在業(yè)務工作界面的總賬系統(tǒng)中，執(zhí)行“出納”、“銀行對賬”、“銀行對賬期初錄入”命令，打開“銀行科目選擇”對話框。（2）選擇科目“工行存款”，單機“確定”按鈕，進入“銀行對賬期初”窗口。（3）確定啟用日期“2010-08-01”.(4)輸入單位日記賬的調整前余額和銀行對賬單的調整前余額。（5）單擊“對賬單期初未達項”按鈕，進入“銀行方期初”窗口。單擊增加按鈕，輸入日期，結算方式、借方金額，單擊“保存”按鈕，再單擊“退出”。2）錄入銀行對賬單。（1）執(zhí)行“出納”、“銀行對賬”、“銀行對賬單”命令，打開“銀行科目選擇”對話框。（2）選擇科目“工行存款”，月份“2010-08——2010-08”,單擊“確定”，進入“銀行對賬單”（3）單擊“增加”按鈕，輸入銀行對賬單數(shù)據(jù)，單擊“保存”。3）銀行對賬：自動對賬：（1）執(zhí)行“出納”、“銀行對賬”命令，打開“銀行科目選擇”對話框。（2）選擇科目“工行存款”，月份“2010-08——2010-08”,單擊“確定”，進入“銀行對賬單”（3）單擊“對賬”，輸入截止日期，顯示對賬結果。進行手工對賬，檢查結果平衡，單擊“確認”。（4）輸出余額調節(jié)表。2、自動轉賬以“李偉”身份重新注冊進入企業(yè)應用平臺。業(yè)務一：在業(yè)務工作界面的總賬系統(tǒng)中，執(zhí)行“期末”、“轉賬定義”、“自定義轉賬”命令，進入“自定義轉賬設置”窗口。單擊增加，打開“轉賬目錄”設置對話框，填列，單擊確定，確定分錄的借方信息。業(yè)務二：單擊“增加”按鈕；打開“轉賬目錄”設置對話框，輸入轉賬序號，轉賬憑證，選擇憑證類別，繼續(xù)定義轉賬憑證分錄信息。選擇科目編碼，方向“借”；雙擊金額公式欄，選擇參照按鈕，打開“公式向導”對話框，選擇“期末余額”函數(shù)，下一步繼續(xù)定義公式，確定分錄的貸方公式，單擊“保存”。期間損益結轉設置：（1）執(zhí)行“期末”，“轉賬定義”“期間損益”命令，進入“期間損益結轉設置”窗口。（2）選擇憑證類別“轉賬憑證”，選擇本年利潤科目，單擊確定。2）轉賬生成：自定義轉賬生成：（1）執(zhí)行“期末”、“轉賬生成”命令，進入“轉賬生成”窗口。（2）選擇“自定義轉賬”單選按鈕，單擊全選。（3）再單擊確定，生成轉賬憑證。（4）單擊保存，憑證左上角顯示“已生成”字樣，系統(tǒng)自動將當前憑證追加到未記賬憑證中。以“陳明”的身份將生成的自動轉賬憑證審核、記賬。期間損益結賬生成：（1）以“李偉”身份生成期間損益自動轉賬憑證。（2）執(zhí)行“期末”“轉賬生成”命令，進入“轉賬生成”窗口。（3）選擇“期間損益結轉”單選按鈕。（4）單擊“全選”按鈕，再單擊確定，生成轉賬憑證。（5）單擊保存，系統(tǒng)自動將當前憑證追加到未記賬憑證中。（6）對生成的自動轉賬憑證審核、記賬。然后進行對賬、結賬。四、實驗數(shù)據(jù)記錄、處理及結果分析科目編碼科目名稱期初借方期初貸方本期發(fā)生借方本期發(fā)生貸方期末借方期末貸方1001庫存現(xiàn)金￥6,875.70￥0.00￥10,200.00￥200.00￥16,875.70￥0.001002銀行存款￥511,057.16￥0.00￥182,350.00￥61,200.00￥632,207.16￥0.001131應收賬款￥157,600.00￥0.00￥0.00￥99,600.00￥58,000.00￥0.001133其他應收款￥3,800.00￥0.00￥0.00￥2,000.00￥1,800.00￥0.001141壞賬準備￥0.00￥10,000.00￥0.00￥0.00￥0.00￥10,000.001201材料采購￥80,000.00￥0.00￥0.00￥0.00￥80,000.00￥0.001211原材料￥1,004,000.00￥0.00￥50,000.00￥25,000.00￥1,029,000.00￥0.001232材料成本差異￥1,000.00￥0.00￥0.00￥0.00￥1,000.00￥0.001243庫存商品￥2,394,000.00￥0.00￥8,000.00￥0.00￥2,402,000.00￥0.001301待攤費用￥642.00￥0.00￥0.00￥0.00￥642.00￥0.001501固定資產￥260,860.00￥0.00￥0.00￥0.00￥260,860.00￥0.001502累計折舊￥0.00￥47,120.91￥0.00￥0.00￥0.00￥47,120.911801無形資產￥58,500.00￥0.00￥0.00￥0.00￥58,500.00￥0.00資產小計￥4,478,334.86￥57,120.91￥250,550.00￥188,000.00￥4,540,884.86￥57,120.912101短期借款￥0.00￥200,000.00￥0.00￥0.00￥0.00￥200,000.002121應付賬款￥0.00￥276,850.00￥0.00￥9,360.00￥0.00￥286,210.002151應付職工薪酬￥0.00￥8,200.00￥0.00￥0.00￥0.00￥8,200.002171應交稅費￥16,800.00￥0.00￥1,360.00￥0.00￥18,160.00￥0.002181其他應付款￥0.00￥2,100.00￥0.00￥0.00￥0.00￥2,100.00負債小計￥16,800.00￥487,150.00￥1,360.00￥9,360.00￥18,160.00￥496,510.003101實收資本￥0.00￥2,609,052.00￥0.00￥82,750.00￥0.00￥2,691,802.003131本年利潤￥0.00￥1,478,000.00￥0.00￥0.00￥0.00￥1,478,000.003141利潤分配￥119,022.31￥0.0