財(cái)務(wù)部合同管理制度完整

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財(cái)務(wù)部合同管理制度財(cái)務(wù)部合同管理制度(優(yōu)質(zhì)文檔，可直接使用，可編輯，歡迎下載）第一條目的為配合*＊＊＊＊公司合同管理制度，維護(hù)公司合法權(quán)益，根據(jù)財(cái)務(wù)部門(mén)工作的實(shí)際情況，特制定本辦法。第二條管轄范圍本制度管轄范圍為公司一切經(jīng)濟(jì)合同，包括但不僅限于以下合同：商品房預(yù)（銷)合同；建設(shè)工程承包合同；設(shè)備材料采購(gòu)合同；各類服務(wù)采購(gòu)合同（含廣告)；與政府部門(mén)簽訂的土地出讓和其他配套合同；借款融資合同；保險(xiǎn)合同；包銷合同；其他各類經(jīng)濟(jì)合同。第三條合同管理的一般規(guī)定1、各公司所有經(jīng)濟(jì)合同在簽訂之后（含銷售合同）應(yīng)及時(shí)將合同原件報(bào)備公司財(cái)務(wù)部。各部門(mén)如有進(jìn)行合同修改或訂立補(bǔ)充合同的，應(yīng)及時(shí)將補(bǔ)充合同或更改后的原件報(bào)備財(cái)務(wù)部。2、各公司主辦會(huì)計(jì)為該公司所有經(jīng)濟(jì)合同的保管責(zé)任人，對(duì)所保管的合同負(fù)全部責(zé)任，所有合同原件不得遺失、損毀，否則視情節(jié)輕重進(jìn)行相應(yīng)處罰。3、所有合同原件在移交的過(guò)程中均應(yīng)由雙方在移交表上簽字確認(rèn)。4、經(jīng)濟(jì)合同是財(cái)務(wù)部收付款的重要依據(jù)，對(duì)于合同項(xiàng)下的款項(xiàng)收支，主辦會(huì)計(jì)應(yīng)嚴(yán)格審核,按合同辦理.5、合同項(xiàng)下的付款審核:財(cái)務(wù)部支付款項(xiàng)必須履行合同付款程序，在合同范圍之內(nèi)款項(xiàng)按照公司的費(fèi)用報(bào)銷及成本開(kāi)支管理制度的付款流程審核，超出合同金額之外的一般費(fèi)用開(kāi)支須由相關(guān)部門(mén)提交說(shuō)明，成本開(kāi)支方面的必須提供《工程付款簽證單》，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn).6、合同外借程序：財(cái)務(wù)部所有的合同原件一般不得外借，如遇特殊情況外借的，須由經(jīng)辦人員提出申請(qǐng)，注明用途、出借日期及歸還日期，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理及公司總經(jīng)理同意后,方可外借。待合同歸還后，財(cái)務(wù)人員做好該合同與原預(yù)留復(fù)印件的核對(duì)，以免外借合同變更或損毀造成公司損失。公司審計(jì)部門(mén)對(duì)經(jīng)濟(jì)合同的保管,合同的履約情況進(jìn)行不定期的審核,審核結(jié)果作為財(cái)務(wù)人員績(jī)效考核的重要內(nèi)容。第四條、合同保管人員職責(zé)范圍1、合同保管人員接到合同原件后，應(yīng)將其復(fù)印,復(fù)印后將正本合同進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)并存檔，副本用作付款審核的相關(guān)依據(jù)；2、負(fù)責(zé)貼制合同印花稅；3、了解合同訂立的事項(xiàng)、內(nèi)容，熟悉該筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的緣由。對(duì)合同的履約情況進(jìn)行跟蹤了解;4、參與合同糾紛的調(diào)解、仲裁、訴訟準(zhǔn)備及善后工作;對(duì)合同違約或超進(jìn)展付款的情況應(yīng)及時(shí)向公司管理層匯報(bào)。XX財(cái)務(wù)部工作管理制度為健全財(cái)務(wù)管理體系，規(guī)范公司的財(cái)務(wù)管理，明確財(cái)務(wù)部工作人員的工作職責(zé)，提高財(cái)務(wù)工作的效率，保證公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)，根據(jù)會(huì)計(jì)法的相關(guān)規(guī)定，特制定本制度。一、財(cái)務(wù)部職責(zé)1.圍繞公司的中心工作，履行財(cái)務(wù)計(jì)劃管理職責(zé)、財(cái)務(wù)收支職責(zé)，參與公司重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng),做好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。2。建立科學(xué)、規(guī)范的財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算制度，制定合理的財(cái)務(wù)工作流程及財(cái)會(huì)人員標(biāo)準(zhǔn)和考核辦法。3.負(fù)責(zé)編制公司年度財(cái)務(wù)計(jì)劃，擬定公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)控制指標(biāo)，并對(duì)公司經(jīng)營(yíng)提出合理化建議。4?？茖W(xué)合理調(diào)度資金，發(fā)揮資金的最大效益。5。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)的日常核算工作。6。負(fù)責(zé)公司收入管理.包括土地開(kāi)發(fā)收入、工程代建收入等，完善收入管理制度與流程，加強(qiáng)與財(cái)政、國(guó)資、新城辦、其他投融資公司等單位的聯(lián)系與溝通，做好各項(xiàng)收入的應(yīng)收盡收和及時(shí)入賬工作。7。負(fù)責(zé)公司支出管理.完善支出管理制度與流程，加強(qiáng)與公司其他部室、外部單位的聯(lián)系與溝通，做好對(duì)內(nèi)、對(duì)外各項(xiàng)支出資金的審核、撥付工作。8.負(fù)責(zé)公司員工的工資發(fā)放工作。9。負(fù)責(zé)公司債務(wù)資金的還本付息工作。與金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)溝通，確保按期支付利息、按時(shí)歸還到期貸款，保持公司良好的信用記錄.10。負(fù)責(zé)實(shí)物資產(chǎn)的賬實(shí)核對(duì)，定期對(duì)固定資產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行賬實(shí)核對(duì).11。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)信息的收集、整理和上報(bào)，做好本部門(mén)有關(guān)工作的宣傳報(bào)道.12。負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案整理和保管。13。加強(qiáng)與政府、財(cái)政、稅務(wù)、國(guó)資、審計(jì)等部門(mén)的聯(lián)系與溝通,為公司開(kāi)展業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境.14。加強(qiáng)與券商、審計(jì)、評(píng)級(jí)等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的聯(lián)系與溝通，為公司開(kāi)展融資業(yè)務(wù)提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。15.完成公司交辦的其他工作。二、財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)1。負(fù)責(zé)擬定公司財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)制度.2.負(fù)責(zé)擬定公司年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃.3.參與公司重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，做好領(lǐng)導(dǎo)的參謀.4。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)復(fù)核工作。根據(jù)會(huì)計(jì)法的規(guī)定,對(duì)公司各項(xiàng)支出，實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)核,對(duì)不真實(shí)、不合法的支出,不予辦理。5。負(fù)責(zé)保管、使用財(cái)務(wù)專用章、法人章等銀行預(yù)留印鑒和網(wǎng)銀復(fù)核。6.定期向公司主要領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)務(wù)工作，反映公司的財(cái)務(wù)收支情況、銀行資金數(shù)據(jù)和存在的突出財(cái)務(wù)問(wèn)題。7。定期召開(kāi)財(cái)務(wù)部會(huì)議，組織財(cái)務(wù)人員會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)，提高專業(yè)素質(zhì).8。協(xié)調(diào)與財(cái)政、國(guó)資、稅務(wù)、審計(jì)等外部關(guān)系。9.協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部與公司其它部門(mén)之間的關(guān)系。10.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。三、財(cái)務(wù)部員工崗位職責(zé)（一）出納崗位職責(zé)1.負(fù)責(zé)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶。包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。2。負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù).現(xiàn)金出納應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開(kāi)支范圍，認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證,不坐支、不挪用，不白條抵庫(kù)，保持庫(kù)存現(xiàn)金不超過(guò)規(guī)定的限額.3.負(fù)責(zé)辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。銀行出納應(yīng)嚴(yán)格按照支付結(jié)算辦法辦理銀行收支業(yè)務(wù)，認(rèn)真審查各種原始單據(jù)，不得簽發(fā)空頭支票、印章與預(yù)留印鑒不符的支票。4。根據(jù)審核無(wú)誤的收支憑證及時(shí)登記現(xiàn)金輔助日記賬和銀行存款輔助日記賬，定期與會(huì)計(jì)進(jìn)行核對(duì)。5。負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，月末與會(huì)計(jì)進(jìn)行核對(duì)，保證賬實(shí)相符。6.負(fù)責(zé)保管空白收據(jù)、空白支票、工商登記證、貸款卡、開(kāi)戶許可證、銀行開(kāi)戶協(xié)議等，確保安全。7。負(fù)責(zé)保管經(jīng)辦網(wǎng)銀，負(fù)責(zé)操作口令的設(shè)置和維護(hù)，定期進(jìn)行口令更換，保證資金安全。8.定期與銀行對(duì)賬，按月取得銀行流水及銀行對(duì)賬單。9。定期將原始憑證及銀行收支單據(jù)轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)記賬.10。每月按時(shí)制作公司各項(xiàng)資產(chǎn)折舊攤銷統(tǒng)計(jì)表。11.對(duì)公司購(gòu)入固定資產(chǎn)登記固定資產(chǎn)卡片及臺(tái)賬，與資產(chǎn)使用部門(mén)定期核對(duì)固定資產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)，保證賬實(shí)相符。12。負(fù)責(zé)人員工資發(fā)放，及社保繳納。13。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。（二）會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1.負(fù)責(zé)設(shè)置新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則會(huì)計(jì)科目體系。2。對(duì)于下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，負(fù)責(zé)填制記賬憑證:登記會(huì)計(jì)賬簿,款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付,財(cái)物的收發(fā)、增減和使用，債權(quán)債務(wù)的發(fā)生和結(jié)算，資本、基金的增減，收入、支出、費(fèi)用、成本的計(jì)算，財(cái)務(wù)成果的計(jì)算和處理，需要辦理會(huì)計(jì)手續(xù)和進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的其他事項(xiàng).3.負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)報(bào)告。包括對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)告和內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)告，并按政府、財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)、國(guó)資的要求提供數(shù)據(jù)。4。按新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定準(zhǔn)確核算收入、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)和各種稅金及附加。5。負(fù)責(zé)稅務(wù)問(wèn)題，稅務(wù)登記，每月定時(shí)稅務(wù)申報(bào)繳納稅款。6.負(fù)責(zé)登記債權(quán)、債務(wù)輔助賬簿，做好往來(lái)財(cái)務(wù)分析。7。負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的保管。對(duì)各類會(huì)計(jì)檔案，要按規(guī)定裝訂成冊(cè)，妥善保管，嚴(yán)格執(zhí)行查閱制度,未經(jīng)允許,不得對(duì)外提供查閱和復(fù)印.8。與出納定期核對(duì)現(xiàn)金、銀行存款，保證賬實(shí)相符。10。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。四、財(cái)務(wù)部日常工作制度(一)財(cái)務(wù)部會(huì)議制度財(cái)務(wù)部實(shí)行定期會(huì)議制度，對(duì)階段工作進(jìn)行總結(jié)和分析，匯總各財(cái)務(wù)人員近期的工作完成情況，明確下步工作目標(biāo)，通過(guò)討論學(xué)習(xí)不斷完善財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度,提高財(cái)務(wù)工作效率。（二）財(cái)務(wù)部學(xué)習(xí)制度1。遵守公司的學(xué)習(xí)制度和紀(jì)律，按時(shí)參加公司組織的集中學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，對(duì)學(xué)習(xí)情況作好記錄.2。對(duì)政府或上級(jí)來(lái)文，組織集中學(xué)習(xí)，領(lǐng)會(huì)上級(jí)精神。3。對(duì)國(guó)稅局、地稅局、財(cái)政局等政府部門(mén)要求的涉稅學(xué)習(xí)任務(wù)，積極組織集中學(xué)習(xí),并做好記錄.（三)財(cái)務(wù)部印章管理制度1.財(cái)務(wù)印章包括財(cái)務(wù)專用章、法人章和發(fā)票專用章。財(cái)務(wù)專用章和法人章由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人保管，發(fā)票專用章由會(huì)計(jì)保管。2.財(cái)務(wù)印章保管人不得擅自將印章交與保管人之外的任何人使用或管理。3.財(cái)務(wù)印章保管人因請(qǐng)假等原因，需由他人臨時(shí)保管時(shí)，應(yīng)履行代保管手續(xù)，并注明代保管時(shí)間和代保管人，在原保管人回來(lái)后，應(yīng)立即將印章交還原保管人。（四）財(cái)務(wù)部檔案資料管理制度1.財(cái)務(wù)部檔案資料包括會(huì)計(jì)檔案和其他會(huì)計(jì)資料,其中會(huì)計(jì)檔案包括指會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)核算專業(yè)材料,是記錄和反映單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù);其他會(huì)計(jì)資料包括銀行存款余額調(diào)節(jié)表、銀行對(duì)帳單和其他應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)資料等。2.會(huì)計(jì)未完年度期間，財(cái)務(wù)部由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)保存主要會(huì)計(jì)檔案，出納保管銀行存款調(diào)節(jié)表及對(duì)賬單等。由會(huì)計(jì)定期將財(cái)務(wù)部歸檔的會(huì)計(jì)資料,按順序立卷.3。會(huì)計(jì)檔案保管期滿需要銷毀時(shí)，由會(huì)計(jì)檔案管理人員提出銷毀意見(jiàn)，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意、總經(jīng)理批準(zhǔn)，報(bào)上級(jí)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（五）財(cái)務(wù)部大額支出管理制度1。公司單筆100萬(wàn)元以上（含100萬(wàn)元）的工程項(xiàng)目款等大額資金支出，經(jīng)公司董事會(huì)研究，由董事成員簽署董事會(huì)決議后，報(bào)市長(zhǎng)或市長(zhǎng)授權(quán)人同意。100萬(wàn)元以下的資金支出，經(jīng)公司經(jīng)理辦公會(huì)研究,由總經(jīng)理簽字后，報(bào)董事長(zhǎng)簽批.

2。公司日常經(jīng)費(fèi)支出在3萬(wàn)元以上（含3萬(wàn)元）,需報(bào)主管市長(zhǎng)審批。上海XXX食品廠滬XX字(2007）01號(hào)財(cái)務(wù)部管理制度（試行)所屬各部門(mén)：為貫徹落實(shí)統(tǒng)一法人，控制和防范風(fēng)險(xiǎn),增強(qiáng)資金調(diào)控能力,提高資金運(yùn)用效益，特制定本辦法。銀行支票的管理規(guī)定一、建立銀行支票的購(gòu)入、領(lǐng)用、結(jié)存登記、作廢注銷制度。購(gòu)入銀行支票（包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票）后，應(yīng)先在銀行支票使用登記簿上逐張登記支票號(hào)碼，并由主管會(huì)計(jì)審核簽章。二、使用銀行支票時(shí),應(yīng)同時(shí)在銀行支票使用登記簿上登記。作廢的支票要及時(shí)收回注銷，并與存根聯(lián)裝訂在一起,以備檢查，并在銀行支票登記簿上登記。年末，將本年度銀行支票使用登記簿整理裝訂、歸檔。三、嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票的使用制度。購(gòu)入支票、批準(zhǔn)簽發(fā)支票、具體簽發(fā)支票和加蓋印鑒，必須由兩人或兩人以上辦理，不得一人辦理.不得將支票及全部印鑒集中在一人手中保管、使用.轉(zhuǎn)帳支票的收款單位必須與發(fā)票印章上的單位名稱相符。不得開(kāi)據(jù)空白支票和遠(yuǎn)期支票，支票的開(kāi)出日期、收款單位、支付金額(大寫(xiě)及小寫(xiě)）、支付用途要填寫(xiě)齊全、準(zhǔn)確，不得留空。四、嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票的領(lǐng)用制度,因特殊情況要攜帶空白支票時(shí)，需經(jīng)法人代表批準(zhǔn),并辦理借用支票的登記手續(xù)，填明接收該支票的收款單位、劃定最高限額和款項(xiàng)用途。持票人應(yīng)根據(jù)支付憑證及時(shí)報(bào)帳。銀行支票的借用期限為一天,不論支票是否使用，支票領(lǐng)用人均應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)帳。已使用的,將支票底根及審批過(guò)的發(fā)票或單據(jù)一并報(bào)帳；未使用的，則應(yīng)將支票完整地交回財(cái)務(wù)部門(mén).財(cái)務(wù)人員要及時(shí)進(jìn)行銀行帳核對(duì),如發(fā)現(xiàn)銀行支付金額與支票底根不符時(shí),要查明原因，及時(shí)處理，如有違紀(jì)行為，要追究當(dāng)事人責(zé)任。借用支票僅限于本單位公務(wù)，私人及外單位不得借用本單位銀行支票。財(cái)務(wù)印鑒的管理一、財(cái)務(wù)專用印鑒要分別由兩人或兩人以上保管,不得由一人保管。購(gòu)支票及其他單據(jù)時(shí)，需蓋財(cái)務(wù)印鑒的，要由兩人或兩人以上辦理，不得將印鑒交由一人辦理。二、使用印鑒時(shí),須在填寫(xiě)完整的支票或銀行付款憑證上蓋章，不得在空白支票或銀行付款憑證上提前蓋齊印鑒。財(cái)務(wù)印鑒必須是專章專用，不得將財(cái)務(wù)專用印鑒用于其他方面，更不得私自蓋章。三、財(cái)務(wù)專用印鑒的管理，要實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任制，凡因印鑒保管不善而給單位造成經(jīng)濟(jì)損失的，要追究印鑒保管人員的責(zé)任.現(xiàn)金管理規(guī)定一、現(xiàn)金會(huì)計(jì)必須認(rèn)真細(xì)致審核原始單據(jù)，收付現(xiàn)金后，必須在收付原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章并入帳核算.對(duì)于不符合規(guī)定的原始單據(jù)應(yīng)予以退回，待手續(xù)齊全、符合規(guī)定后，予以辦理.二、加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的管理，單位公務(wù)借款須以正規(guī)借條審批后入帳，嚴(yán)禁出現(xiàn)以借條、白條抵庫(kù)現(xiàn)象。財(cái)務(wù)開(kāi)支審批辦法為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)開(kāi)支管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)監(jiān)督，規(guī)范財(cái)務(wù)開(kāi)支審批制度，特制定以下管理辦法:一、財(cái)務(wù)開(kāi)支要本著勤儉、節(jié)約的原則，盡可能的節(jié)省管理費(fèi)用，用于發(fā)展業(yè)務(wù)。二、各項(xiàng)財(cái)務(wù)開(kāi)支,堅(jiān)持實(shí)行法人代表審批制度，一切費(fèi)用、支出必須由法人代表簽字后,方可憑單報(bào)銷。三、各部門(mén)人員報(bào)銷費(fèi)用時(shí),應(yīng)先到財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行單據(jù)初審，合格后,填費(fèi)用報(bào)銷單，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核后，報(bào)法人代表審批，財(cái)務(wù)報(bào)銷時(shí)間定在每周一和周四兩天.四、辦公用品、低值易耗品必須統(tǒng)一由辦公室購(gòu)置,并持采購(gòu)單、發(fā)票報(bào)銷。五、凡報(bào)銷員工都應(yīng)事先填寫(xiě)用款申請(qǐng)單，并報(bào)法人代表審核批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。六、財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)合法的、要素齊全的的發(fā)票辦理報(bào)銷手續(xù),否則一律退回，待符合要求后再辦理.七、每月貨款付出前先做預(yù)算報(bào)法人代表審批方可付出，貨款付出定在每月的25日至31日，特殊情況除外.單位及職工個(gè)人借款的管理辦法一、加強(qiáng)對(duì)借款的管理，嚴(yán)格控制借款數(shù)額，原則上借款只用于本單位公務(wù)需要，職工個(gè)人不得隨意向單位借款,如確因個(gè)人及家庭急需，可向單位說(shuō)明原因后申請(qǐng)借款。二、本單位借款金額可視公務(wù)需要而定，但必須嚴(yán)格控制；職工個(gè)人借款的，其借款數(shù)額不得超過(guò)本月該員工的工資額。三、用于單位公務(wù)需要的，經(jīng)辦人員需填制正式借款借據(jù)，寫(xiě)明具體原因，還款時(shí)間.四、無(wú)論是本單位公務(wù)借款還是職工個(gè)人借款,均必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)還款或者憑合法的票據(jù)報(bào)銷,單位公務(wù)借款及個(gè)人借款期限