系統(tǒng)財務(wù)培訓(xùn)總帳系統(tǒng)

K/3系統(tǒng)總帳系統(tǒng)

第1頁我們將要學(xué)到：建立帳套、設(shè)置帳套參數(shù)及添加用戶系統(tǒng)基礎(chǔ)資料處理及初始數(shù)據(jù)錄入總帳系統(tǒng)日常帳務(wù)處理及期末結(jié)帳/10/2第2頁K/3財務(wù)各子系統(tǒng)與供給鏈之間數(shù)據(jù)流程圖/10/2第3頁建立帳套（中間層）新建：帳套號、帳套名、存放路徑設(shè)置帳套參數(shù)：企業(yè)名稱、記帳本位幣、帳套啟用期間用戶管理：用戶名、認證方式、用戶組、授權(quán)注意：僅對普通用戶授權(quán)，系統(tǒng)管理員組里組員天生擁有帳套全部操作權(quán)限！/10/2第4頁初始化階段學(xué)習(xí)目標及要求：掌握總帳系統(tǒng)初始化流程及操作了解總帳系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置熟悉各種基礎(chǔ)資料設(shè)置/10/2第5頁初始化階段一、什么叫初始化？系統(tǒng)初始化是指開設(shè)電腦帳以核實日常經(jīng)濟業(yè)務(wù)之前，所進行帳務(wù)和物流業(yè)務(wù)背景設(shè)置、基礎(chǔ)資料及啟用帳套會計期間期初數(shù)據(jù)錄入等一系列工作。帳套：即存放電腦帳務(wù)數(shù)據(jù)計算機文件二、為何進行初始化？完成手工與電腦系統(tǒng)工作交接、數(shù)據(jù)交接及管理交接從此走上電腦管理、信息化管理/10/2第6頁初始化業(yè)務(wù)流程：核實參數(shù)客戶資料供給商資料結(jié)算方式計量單位憑證字幣別部門倉庫資料物料資料BOM初始數(shù)據(jù)錄入供給商供貨輔助資料會計科目職員資料折扣資料備注資料結(jié)束初始化/10/2第7頁初始化階段從模板中引入會計科目系統(tǒng)維護參數(shù)設(shè)置：確定“本年利潤”科目及各種帳套操作選項基礎(chǔ)資料錄入/10/2第8頁初始化階段幣別設(shè)置功效——設(shè)置企業(yè)所包括到本位幣、外幣、外幣折算方式。例：增加兩種幣別

USD美元 期初匯率8.06

HKD港幣期初匯率1.15/10/2第9頁初始化階段幣別設(shè)置關(guān)鍵點：——K/3同時支持固定匯率、浮動匯率兩種處理。固定匯率下當月發(fā)生外幣業(yè)務(wù)只能以期初匯率記帳;浮動匯率下則可在外幣業(yè)務(wù)發(fā)生時以當初市場利率記帳。/10/2第10頁初始化階段憑證字設(shè)置功效——設(shè)置企業(yè)記帳憑證編號方式。通常記帳憑證編號方式有三種，企業(yè)可依據(jù)本身情況定義。收、付、轉(zhuǎn)銀收、銀付、現(xiàn)收、現(xiàn)付、轉(zhuǎn)記例：增加憑證字“記”/10/2第11頁初始化階段憑證字設(shè)置關(guān)鍵點：——“科目范圍”非必錄項目，不過用戶如加以設(shè)定，則系統(tǒng)會在保留憑證時自動進行對照檢驗，以防犯錯！如：“收”字憑證，通常借方科目只能是現(xiàn)金或銀行存款/10/2第12頁初始化階段計量單位設(shè)置功效——設(shè)置存貨計量單位例：增加以下幾個計量單位計量單位組計量單位系數(shù)重量組千克1噸1000個組個1/10/2第13頁初始化階段計量單位設(shè)置關(guān)鍵點：一個計量單位組系統(tǒng)只默認一個計量單位，（也稱基本計量單位）默認計量單位系數(shù)為1在設(shè)置物料信息時，只能獲取到默認計量單位，用戶有多少必須要用計量單位，則必須設(shè)置多少個計量單位組。/10/2第14頁初始化階段結(jié)算方式設(shè)置功效—企業(yè)銀行業(yè)務(wù)類型，在錄入銀行憑證時用到例：增加“支票”結(jié)算方式/10/2第15頁初始化階段客戶資料設(shè)置功效——設(shè)置客戶檔案、資料例：增加以下幾個客戶代碼公司名稱01A企業(yè)02B企業(yè)03天河區(qū)（上級組）03.01C企業(yè)/10/2第16頁初始化階段客戶資料設(shè)置關(guān)鍵點：客戶資料能夠分類別，只要將第一級客戶資料設(shè)定為類別，再將第二級設(shè)定為客戶即可。當?shù)谝患壴O(shè)定為客戶資料類別時，只要輸入代碼和名稱即可/10/2第17頁初始化階段部門設(shè)置功效——設(shè)置部門類別和部門例：增加以下幾個部門代碼名稱01行政部02財務(wù)部03生產(chǎn)部04銷售部/10/2第18頁初始化階段部門設(shè)置關(guān)鍵點假如用《成本系統(tǒng)》則部門類別和部門設(shè)置考慮成本核實需要/10/2第19頁初始化階段供給商資料設(shè)置功效——設(shè)置供給商檔案、資料例：增加以下幾個供給商代碼名稱01D企業(yè)02E企業(yè)/10/2第20頁初始化階段供給商設(shè)置關(guān)鍵點：在輸入項目時，有些項目取自輔助資料等，用戶可在下拉菜單里選，或在點擊該項目空格后按F7鍵選。/10/2第21頁初始化階段職員資料設(shè)置功效——設(shè)置職員類別、職員檔案及參數(shù)例：增加以下幾個職員代碼姓名部門01張三財務(wù)部02李四行政部03王五生產(chǎn)部04趙六銷售部/10/2第22頁初始化階段職員資料設(shè)置關(guān)鍵點先在“輔助資料”中設(shè)置“職員類別”若用《成本系統(tǒng)》則職員類別需考慮到成本核實要求。若與《工資系統(tǒng)》相連，則“職員類別”“部門”和“開戶銀行、賬號”是必須項。/10/2第23頁初始化階段會計科目設(shè)置功效—設(shè)置企業(yè)會計科目不一樣會計科目設(shè)置時注意關(guān)鍵點各不相同，以下分四種情況細敘會計科目標設(shè)置：A.普通會計科目標新增設(shè)置B.包括外幣業(yè)務(wù)核實會計科目設(shè)置C.掛核實項目標會計科目設(shè)置D.數(shù)量金額式會計科目標設(shè)置/10/2第24頁會計科目設(shè)置舉例A、一般會計科目新增設(shè)置例：銀行存款—建設(shè)銀行 不核算外幣注意要點：上級科目與下級科目之間必須用小數(shù)點來進行分隔，下級科目名稱不需要連帶上級科目名稱科目助記碼是為方便憑證錄入所設(shè)，非必輸項目/10/2第25頁會計科目設(shè)置舉例B、外幣會計科目設(shè)置例：銀行存款—中國銀行—美元 核實美元，期末調(diào)匯銀行存款—中國銀行—港幣 核實港幣，期末調(diào)匯注意關(guān)鍵點：選定對應(yīng)幣別如需期末調(diào)整匯率，則必須在“期末調(diào)匯”處打勾/10/2第26頁會計科目設(shè)置舉例C、掛接核實項目方式設(shè)明細例：應(yīng)收帳款按客戶核實往來業(yè)務(wù)核實應(yīng)付帳款按供給商核實往來業(yè)務(wù)核實產(chǎn)品銷售收入 按職員、物料核實注意關(guān)鍵點：在會計科目中掛核實項目設(shè)明細可起到以新增方式添明細科目一樣效果會計科目下可掛多個核實項目，這些核實項目之間是平行并列關(guān)系，核實項目下不能再掛核實項目會計科目如已掛核實項目設(shè)明細，則不能再下設(shè)明細科目/10/2第27頁會計科目設(shè)置舉例D、數(shù)量金額式科目設(shè)置例：原材料—A材料數(shù)量金額核實原材料—B材料數(shù)量金額核實注意關(guān)鍵點：無進銷存模塊，以新增方式設(shè)明細，并注意選“數(shù)量金額核實”選項及計量單位有進銷存模塊，可在業(yè)務(wù)系統(tǒng)查看存貨帳，無需在總帳系統(tǒng)設(shè)明細，如一定要設(shè)，能夠掛“物料”核實項目標方式設(shè)不論何種方式，都應(yīng)先設(shè)置會計科目，再設(shè)“物料”核實項目/10/2第28頁會計科目設(shè)置小結(jié)注意關(guān)鍵點會計科目一經(jīng)使用其屬性不能再輕易修改全方面了解會計科目標各種屬性方便能正確設(shè)置滿足企業(yè)需要會計科目如業(yè)務(wù)發(fā)生后發(fā)覺會計科目設(shè)置有錯，且業(yè)務(wù)量不多，可將其相關(guān)憑證數(shù)據(jù)及初始數(shù)據(jù)刪除，并到初始數(shù)據(jù)錄入處利用“平衡”功效刷新數(shù)據(jù)庫統(tǒng)計，便可修改。但此修改方法僅適合用于帳套啟用很快，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不多情況！/10/2第29頁初始化階段物料設(shè)置功效—添加物料資料信息例：增加以下兩種物料代碼名稱屬性計量單位計價方法存貨科目銷售收入銷售成本01A產(chǎn)品自制個加權(quán)平產(chǎn)品自制個加權(quán)平均137501502/10/2第30頁初始化階段物料設(shè)置關(guān)鍵點：一定要先把相關(guān)存貨會計科目設(shè)置好后再添加物料信息！/10/2第31頁初始化階段注：初始化業(yè)務(wù)流程中倉庫、輔助資料、折扣資料、BOM單、供給商供貨信息、備注資料等是供需鏈系統(tǒng)中所要設(shè)信息，不作為財務(wù)系統(tǒng)培訓(xùn)講課范圍。/10/2第32頁初始化階段初始數(shù)據(jù)錄入普通科目余額錄入直接錄入外幣科目標余額錄入注意切換錄入幣別核實項目標科目余額雙擊“√”錄入數(shù)量金額輔助核實科目余額錄入錄入數(shù)量注意關(guān)鍵點：如帳套啟用期間是2—12當中任一個月,則企業(yè)應(yīng)準備全部科目標借方累計發(fā)生額、貸方累計發(fā)生額、期初余額及損益類科目標累計實際發(fā)生額四種數(shù)據(jù)！/10/2第33頁初始化階段試算平衡初始數(shù)據(jù)錄入完成，為檢驗其正確性通常要進行試算平衡，只有試算結(jié)果平衡才能結(jié)束初始化工作，啟用帳套注意關(guān)鍵點：有外幣科目情況下要切換幣別為綜合本位幣進行試算平衡綜合本位幣狀態(tài)下，只能查看初始數(shù)據(jù)不能進行修改，錄入等操作。/10/2第34頁初始化階段結(jié)束初始化基礎(chǔ)資料、初始數(shù)據(jù)錄入完成并試算平衡后，便可結(jié)束初始化工作，進行日常業(yè)務(wù)處理。注意關(guān)鍵點：初始數(shù)據(jù)錄入可與記帳憑證錄入工作同時進行結(jié)束初始化后初始數(shù)據(jù)將不能再修改，除非反初始化結(jié)束初始化、反初始化操作都是由系統(tǒng)管理員來完成/10/2第35頁日常帳務(wù)處理學(xué)習(xí)目標及要求掌握總賬系統(tǒng)操作流程掌握總賬各業(yè)務(wù)操作技巧及注意關(guān)鍵點了解總賬系統(tǒng)各種賬簿報表查詢方法/10/2第36頁/10/2第37頁日常帳務(wù)處理憑證錄入（能夠跟初始數(shù)據(jù)錄入工作同時）普通業(yè)務(wù)憑證：提現(xiàn)包括外幣業(yè)務(wù)憑證：投資包括數(shù)量金額業(yè)務(wù)憑證：購料包括核實項目標憑證下面以實例逐一介紹！/10/2第38頁日常帳務(wù)處理普通業(yè)務(wù)憑證1日，企業(yè)從銀行提取現(xiàn)金10,000備用。借：現(xiàn)金 10,000 貸：銀行存款-建行 10,000/10/2第39頁日常帳務(wù)處理包括外幣業(yè)務(wù)憑證5日，收到某外商投資款美元200,000元，當日市場利率8.03，港幣100,000元，當日市場利率1.18元。借：銀行存款—中行—美元 銀行存款—中行—港幣 貸：實收投資/10/2第40頁日常帳務(wù)處理包括數(shù)量金額業(yè)務(wù)憑證例：10日，企業(yè)購入A材料500千克，20元/千克；B材料300千克，10元/千克，以建行存款支付貨款。 借：原材料—A材料 原材料—B材料 貸：銀行存款—建行/10/2第41頁日常帳務(wù)處理涉及核算項目業(yè)務(wù)憑證例：15日，企業(yè)向A公司銷售A產(chǎn)品50,000元，B產(chǎn)品30,000元，貨款尚未收到。借：應(yīng)收帳款—A公司80,000 貸：產(chǎn)品銷售收入—趙六\A產(chǎn)品50,000 產(chǎn)品銷售收入—趙六\B產(chǎn)品30,000/10/2第42頁日常帳務(wù)處理

課堂練習(xí)：20日，收回A企業(yè)前欠貨款8萬中50,000元借：銀行存款—建行 50,000貸：應(yīng)收帳款—企業(yè)50,00025日，行政部以現(xiàn)金購置辦公用具500元借：管理費用—辦公費 500貸：現(xiàn)金 50030日，以現(xiàn)金支付六個月報刊費600元借：待攤費用—報刊雜志費600貸：現(xiàn)金 600/10/2第43頁日常帳務(wù)處理憑證錄入操作關(guān)鍵點：憑證字由系統(tǒng)自動給出，用戶不需自己編號用戶可錄入當期及以后期間會計憑證，不過不能錄入過去會計期間憑證下設(shè)核實項目標會計科目，必須錄完全部核實項目并回車后才能保留憑證錄入會計憑證前可到憑證錄入界面查看菜單之“選項”處作操作選項設(shè)置/10/2第44頁日常帳務(wù)處理憑證錄入各種快捷操作：Ctrl+F7可自動平衡借貸雙擊Del鍵可快速復(fù)制憑證上條摘要信息Esc鍵可快速刪除整筆金額空格鍵可轉(zhuǎn)換金額借貸位置負號可使憑證金額變?yōu)榧t字“憑證錄入”界面，“查看”之菜單“選項”/10/2第45頁日常帳務(wù)處理憑證審核、反審核憑證審核與反審核都有單張操作與成批操作兩種方式“憑證查詢”模塊→“編輯”菜單注意：審核人與制單人不能為同一個人反審核人與審核人必為同一個人/10/2第46頁日常帳務(wù)處理憑證過帳、反過帳系統(tǒng)只對當期憑證過帳，以后期間不能過帳過帳工作可在兩處進行：憑證過帳處、憑證查詢處，但反過帳只能在憑證查詢處做。“憑證查詢”模塊→“編輯”菜單對已過帳憑證修改方法：紅字沖銷或補充登記反過帳→反審核再修改/10/2第47頁日常帳務(wù)處理在憑證查詢模塊操作時請注意：不要雙擊調(diào)出憑證進行相關(guān)操作，雙擊只能查看憑證，正確操作是選擇工具欄相關(guān)按鈕進行對憑證進行新增、刪除、修改、審核、過帳、反審核、反過帳等操作后，注意點工具欄“刷新”按鈕確認/10/2第48頁日常帳務(wù)處理模式憑證當企業(yè)存在一些重復(fù)性較多經(jīng)濟業(yè)務(wù)，而這些業(yè)務(wù)記帳憑證除了發(fā)生額不一樣，其余內(nèi)容大同小異時，可利用模式憑證功效將這類業(yè)務(wù)記帳憑證制成模板，每次需要用時，將其調(diào)出，只需錄入實際發(fā)生額即可保留，大大提升憑證制做速度。例：制作一張?zhí)崛‖F(xiàn)金模式憑證。/10/2第49頁日常業(yè)務(wù)處理查看相關(guān)帳表總帳等普通帳簿查看注意過濾條件設(shè)定多欄帳簿查看要事先設(shè)計帳簿格式科目余額表查看 在綜合本位幣狀態(tài)查看核實項目組合表查看只能組合兩個核實項目/10/2第50頁期末業(yè)務(wù)處理學(xué)習(xí)目標及要求掌握總賬系統(tǒng)期末處理工作流程掌握各詳細業(yè)務(wù)操作了解總帳系統(tǒng)期末處理時注意事項/10/2第51頁期末業(yè)務(wù)處理（“結(jié)帳”模塊）期末調(diào)匯應(yīng)收應(yīng)付調(diào)匯專題.pdf注意：只有設(shè)置了外幣科目，對外幣科目要求進行期末調(diào)匯，而且有期初或本期外幣業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)才能進行期末調(diào)匯操作。期末調(diào)匯工作由軟件自動完成，用戶只需給出外幣期末匯率即可。期末調(diào)匯(v10.2功效強化）/10/2第52頁期末業(yè)務(wù)處理自動轉(zhuǎn)帳

當企業(yè)有一些轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)，要定時按固定百分比或按固定金額計提或攤銷一些費用時，可采取自動轉(zhuǎn)帳功效處理，提升工作效率。如：借款利息計提、報刊費攤銷