費用報銷具體流程

現(xiàn)金報銷的具體規(guī)定為了進(jìn)一步規(guī)范現(xiàn)金報銷程序，加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格控制費用開支，特制定本規(guī)定。一、報銷單據(jù)的分類、用途及填寫（一）分類1、《現(xiàn)金報銷單》；2、《借款單》；3、《差旅費報銷單》；4、《現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)費用申請單》（二）用途1、日常費用報銷，按照報銷內(nèi)容填寫《現(xiàn)金報銷單》、《現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)費用申請單》或《差旅費報銷單》。2、根據(jù)國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及中國人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例實施細(xì)則》，在1000元以下的零星支出可采用現(xiàn)金支付，超過結(jié)算起點的采用銀行轉(zhuǎn)賬支付；3、出差費用的結(jié)算：（1）出差前借款，采用《借款單》；（2）出差后報銷，采用《差旅費報銷單》；（三）填寫1、按各種報銷單據(jù)所列項目逐項填列，不得空缺；2、準(zhǔn)確填寫發(fā)票的張數(shù)；3、金額填寫要規(guī)范、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確；4、摘要填寫要簡明扼要：電話費標(biāo)注月份，汽車購油標(biāo)注升數(shù)；二、發(fā)票和粘貼（一）發(fā)票發(fā)票必須為國家、地方稅務(wù)局統(tǒng)一監(jiān)制的，印有全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章，須加蓋財務(wù)專用章或發(fā)票專用章（附有稅號）；（二）粘貼1、將發(fā)票按類別粘貼在各種報銷單據(jù)上，要求從左側(cè)粘貼，發(fā)票正面朝上；對于出租、過橋、過路等較細(xì)長的發(fā)票或收據(jù)允許橫向粘貼；2、發(fā)票粘貼面積不要超出報銷單據(jù)；3、粘貼材料宜用膠水或膠棒，不得使用釘書釘和曲別針等；4、若發(fā)票較小時，可在報銷單據(jù)背面粘貼。粘貼要做到牢固、美觀、整潔。三、有關(guān)費用報銷的注意事項（一）市內(nèi)交通費報銷范圍因工作需要，允許報銷出租車、地鐵、城鐵及公共交通車票，并在每張票據(jù)的背面注明起止地點及事由；報銷標(biāo)準(zhǔn)參見公司《交通費管理辦法》。（二）出差人員借款須提前一天通知公司財務(wù)部門。出差費用的報銷要求在出差人員回公司后1個月內(nèi)進(jìn)行。如果前賬不清，該人員不得再次借款；（四）出差人員報銷出差費用，須嚴(yán)格按照公司《差旅費管理辦法》中的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超過部分個人自負(fù)；（五）發(fā)票丟失及取得假發(fā)票，由當(dāng)事人自行承擔(dān)；如有特殊情況，需由本人提出書面申請、相關(guān)人員證明、并與丟失發(fā)票及取得的假發(fā)票的相關(guān)內(nèi)容一致，由部門負(fù)責(zé)人或公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可報銷；（六）；其它有關(guān)費用報銷及各項支出，如本規(guī)定未提及的仍按原規(guī)定執(zhí)行；（七）本規(guī)定由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋；（八）本規(guī)定自頒布之日起實施。