2017年某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)PPP項目實施方案

...wd......wd......wd...某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程實施方案編制單位：某省公司編制時間：二〇一七年四月目錄一、工程基本情況3〔一〕工程名稱3〔二〕工程類型3〔三〕工程實施機構(gòu)與出資代表3〔四〕協(xié)調(diào)機制3〔五〕工程建設(shè)的必要性4〔六〕工程實施的可行性5二、工程概況6〔一〕工程建設(shè)地點6〔二〕工程建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容6〔三〕工程產(chǎn)出說明7三、工程運作模式8〔一〕工程運作方式8〔二〕工程合作期限9〔一〕工程公司股權(quán)情況9〔二〕工程回報機制10六、風險分配基本框架13〔一〕風險識別13〔二〕風險分配13〔三〕風險應(yīng)對措施14七、工程合同體系15八、績效考核方法33九、監(jiān)管架構(gòu)33〔一〕授權(quán)關(guān)系33〔二〕監(jiān)管方式33十、物有所值及財政承受能力論證35〔一〕物有所值分析35〔二〕財政承受能力論證36十一、采購方式38〔一〕采購依據(jù)38〔二〕政府采購程序39某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程實施方案一、工程基本情況〔一〕工程名稱某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程〔以下簡稱“本工程〞〕〔二〕工程類型新建工程〔三〕工程實施機構(gòu)與出資代表某市人民政府授權(quán)某市中心醫(yī)院為某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程實施機構(gòu)，具體統(tǒng)籌組織本工程按PPP模式運作的各項工作。授權(quán)某市某醫(yī)療投資作為本工程政府方出資代表，與中選社會資本方成立工程公司。〔四〕協(xié)調(diào)機制為加快推進某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕工程的政府和社會資本合作，《某市人民政府成立政府和社會資本合作〔PPP〕模式領(lǐng)導(dǎo)小組的通知》中明確規(guī)定成立本推進領(lǐng)導(dǎo)小組，負責政策制定、規(guī)劃指導(dǎo)，統(tǒng)一部署本工程的相關(guān)工作。領(lǐng)導(dǎo)小組由常務(wù)副市長擔任組長，政府主管領(lǐng)導(dǎo)擔任副組長，成員由某市發(fā)改委、財政局、審計局、住建局、國土局、環(huán)保局、等單位負責人組成。本PPP工程推進領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在某市中心醫(yī)院，院長兼任辦公室主任。某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程領(lǐng)導(dǎo)小組架構(gòu)如下：〔五〕工程建設(shè)的必要性1、工程提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)內(nèi)容本工程為綜合性醫(yī)院工程，主要建設(shè)內(nèi)容為門診樓、醫(yī)技樓、病房樓等，擬開設(shè)床位1000張，工程建成后為某市高新區(qū)及周邊地區(qū)提供綜合醫(yī)療服務(wù)。2、工程建設(shè)的必要性某市中心醫(yī)院作為某市最大的綜合性醫(yī)院，前來慕名求醫(yī)的患者遍布整個某及周邊地區(qū)。同時某市中心醫(yī)院承擔某市周邊地區(qū)廣闊百姓的醫(yī)療保健服務(wù)，突發(fā)公共事件的救治任務(wù)，在群眾中有很高的知名度。多年來，床位始終處在不夠用的局面，雖然醫(yī)院床位2000張，卻也顯得捉襟見肘，無法滿足全市人民群眾對醫(yī)療保健服務(wù)日益增長的需求。2012年經(jīng)國務(wù)院批準，某高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)是國家級高新區(qū)。幾年來，經(jīng)過高新區(qū)蓬勃開展，原有常駐人口13萬余人，現(xiàn)突破至20萬人。隨著城市居民參加醫(yī)保和新農(nóng)村合作醫(yī)療的實施，為給患者提供一個舒適順暢的綠色就醫(yī)環(huán)境，解決中心醫(yī)院就醫(yī)患者集中的問題。市委、市政府決定啟動某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)建設(shè)工程,該工程屬于政府為民辦實事工程之一。〔六〕工程實施的可行性1、有利的政策導(dǎo)向十八屆三中全會提出“允許社會資本通過特許經(jīng)營等方式參與城市基礎(chǔ)設(shè)施投資和運營〞，此后，以財政部、發(fā)改委為首的國家各部委大力推廣PPP模式，并制定了一系列相關(guān)的支持PPP的政策?！?〕國發(fā)〔2014〕60號《國務(wù)院關(guān)于創(chuàng)新重點領(lǐng)域投融資機制鼓勵社會投資的指導(dǎo)意見》中：八、鼓勵社會資本加大社會事業(yè)投資力度的第26條：鼓勵社會資本加大社會事業(yè)投資力度：通過獨資、合資、合作、聯(lián)營、租賃等途徑，采取特許經(jīng)營、公建民營、民辦公助等方式，鼓勵社會資本參與教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、體育健身、文化設(shè)施建設(shè)。〔2〕國發(fā)〔2015〕42號《關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式的指導(dǎo)意見》中，醫(yī)療領(lǐng)域鼓勵實施PPP?！?〕財金〔2014〕76號《財政部關(guān)于推廣運用政府和社會資本合作模式有關(guān)問題的通知》，確定示范工程范圍中包括醫(yī)療工程?！?〕財金〔2014〕113號《財政部關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南(試行)的通知》，明確政府發(fā)起工程中包括醫(yī)療工程。2、可操作性本工程前期已通過立項、規(guī)劃、環(huán)評及建設(shè)等手續(xù)。醫(yī)院建成后，某市中心醫(yī)院通過租賃的形式取得房屋使用權(quán)，同時給予社會資本方13年的非核心醫(yī)療的運營維護服務(wù)權(quán)，雙方簽署運營維護協(xié)議，某市中心醫(yī)院依據(jù)運營維護協(xié)議向社會資本方支付租金。租賃期滿后，社會資本方將高新區(qū)院區(qū)整體無償移交給某市中心醫(yī)院。3、風險分配上的可行性綜合考慮政府風險、工程回報機制和市場風險等要素?！?〕降低政府債務(wù)風險：工程融資由社會資本方或工程公司負責，同時開展融資方案設(shè)計、銀團接洽、合同簽訂和融資交割等工作。中心醫(yī)院做全過程監(jiān)視管理工作，防止企業(yè)債務(wù)向政府轉(zhuǎn)移?！?〕降低市場風險：由于捆綁了融資、建設(shè)和經(jīng)營，以產(chǎn)出和服務(wù)付費，使得社會資本方能夠發(fā)揮最大的能動性，提高公共服務(wù)質(zhì)量。二、工程概況〔一〕工程建設(shè)地點某高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)，配天門大街以南，長城路以東〔二〕工程建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容1、工程建設(shè)規(guī)模某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)一期〔PPP〕工程在某市高新區(qū)新建一座綜合性醫(yī)院，總體規(guī)劃占地150畝，總體規(guī)劃建筑面積131992平方米，擬開設(shè)床位1000張。2、工程建設(shè)內(nèi)容某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)一期〔PPP〕工程總體規(guī)劃地上101988平方米，地下30004平方米，其中規(guī)劃建筑面積約131992平方米，包括門診樓29076平方米和醫(yī)技樓31169平方米，病房樓41743平方米，地下建筑面積30004平方米。3、工程投資本工程估算總投資為59552.8萬元，其中：工程費用46792.7萬元，工程建設(shè)其他費用8608萬元，預(yù)備費2770萬元,流動資金1382.1萬元。表1工程主要經(jīng)濟技術(shù)指標匯總表序號指標名稱單位數(shù)量1總投資萬元59552.81.1工程費用萬元46792.71.2建設(shè)工程其他費用萬元86081.3基本預(yù)備費萬元27701.4流動資金萬元1382.1〔三〕工程產(chǎn)出說明本工程為綜合性醫(yī)院，主要建設(shè)內(nèi)容為門診樓、醫(yī)技樓、病房樓、地下停車場等，工程建成后為某市高新區(qū)及周邊地區(qū)提供綜合醫(yī)療服務(wù)。某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程作為公益性工程，符合國家的有關(guān)政策，社會效益顯著。工程將建成功能完善、布局合理、流程科學(xué)、規(guī)模適宜、標準合規(guī)、運行經(jīng)濟、適度超前的現(xiàn)代化、數(shù)字化的國內(nèi)一流三級甲等綜合醫(yī)院和區(qū)域性醫(yī)療中心。成為某市中心醫(yī)院開展醫(yī)療救治、醫(yī)療教學(xué)與研究等工作的主要場所。三、工程運作模式〔一〕工程運作方式1、本工程采用BOT〔建設(shè)-運營-移交〕的運作方式。2、某市人民政府授權(quán)某市中心醫(yī)院作為本工程的實施機構(gòu)與中選社會資本方簽訂《PPP工程合同》。中選社會資本方與政府授權(quán)的出資代表共同出資，成立工程公司。3、工程公司負責醫(yī)技樓、病房樓及地下車庫的投資、建設(shè)。4、合作期內(nèi)，工程公司負責門診樓、醫(yī)技樓、病房樓的租賃和非核心醫(yī)療服務(wù)的運營管理。5、合作期滿后，工程公司將合同約定的工程設(shè)施和相關(guān)權(quán)益無償移交給實施機構(gòu)。移交的資產(chǎn)、設(shè)施、設(shè)備應(yīng)保證其功能正常使用、無任何債務(wù)負擔、到達雙方約定的全部交付標準。綜上所述：由社會資本方承擔融資責任，并負責完成工程剩余局部的建設(shè)和投資〔B〕；工程建設(shè)完畢，通過竣工驗收后，某市中心醫(yī)院高新院區(qū)正常實施醫(yī)院主營業(yè)務(wù)時,由工程公司將工程所屬房屋建筑物以租賃的形式交付醫(yī)院使用，同時簽署13年的非核心醫(yī)療的運營維護服務(wù)協(xié)議，某市中心醫(yī)院依據(jù)租賃協(xié)議和運營維護協(xié)議向社會資本方支付租金〔O〕；運營期滿后，由工程公司按照約定將所有資產(chǎn)無償移交給實施機構(gòu)〔T〕。本工程具體采用的運營模式為BOT〔建設(shè)-運營-移交〕方式。〔二〕工程合作期限本工程根據(jù)設(shè)定的運作模式并結(jié)合工程實際情況，擬定為15年，建設(shè)期2年，運營維護期13年。建設(shè)期是從監(jiān)理工程師發(fā)出工程開工令之日起至工程竣工驗收合格日止；運營期是工程工程竣工驗收合格日次日起至工程合作期滿。合作期內(nèi)，假設(shè)有相關(guān)的法律或法規(guī)公布，對PPP工程的合作年限有強制要求，則合作雙方可就合作期限另行協(xié)商，以保證工程的合規(guī)性。四、工程交易構(gòu)造〔一〕工程公司股權(quán)情況本工程總投資59552.84萬元，工程公司的注冊資本擬定不低于總投資的40%，即24000萬元。工程公司股本構(gòu)造中：某市某醫(yī)療投資持股比例40%，即9600萬元。社會資本方持股比例60%，即14400萬元。雙方以貨幣出資方式入股，資本金按照該比例出資到位?？偼顿Y剩余的60%，即35552.8萬元由工程公司自行融資解決?！捕彻こ袒貓髾C制工程回報機制采用使用者付費的方式。政府方與社會資方本共同組建工程公司，承擔某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程的投融資、建設(shè)，并由工程公司運營管理房屋租賃和非核心醫(yī)療服務(wù)〔主要為物業(yè)管理服務(wù)如保安、保潔、停車場管理、以及超市店鋪、營養(yǎng)食堂、門診掛號、救護車服務(wù)等〕。五、工程收益分析本工程運營收入測算如下：1、社會資本方回報測算目標本工程擬以社會資本方為單獨核算主體，通過可知、預(yù)測或假設(shè)的相關(guān)指標，測算出社會資本方的投資收益和投資回報情形。2、社會資本方回報測算前提本次測算建立在原中心醫(yī)院歷史經(jīng)營數(shù)據(jù)、可行性研究報告以及工程總概算所提到的各項前提和假定的基礎(chǔ)上?；厩疤岷图俣ò?①依據(jù)原中心醫(yī)院歷史經(jīng)營數(shù)據(jù)、醫(yī)院經(jīng)營特殊性和可研報告相關(guān)信息擬定工程運營收入來源主要包括非核心醫(yī)療服務(wù)收入、資產(chǎn)租賃收入兩局部。a、房屋租賃收入：以租賃形式交付給醫(yī)院使用的房屋建筑物的租金。本工程總投資--59552.8萬元，合理利潤率—6%,運營年限—13年，折現(xiàn)年限—15年，年度折現(xiàn)率—5%b、非核心醫(yī)療服務(wù)收入：停車場管理，超市店鋪、營養(yǎng)食堂、門診掛號、救護車服務(wù)等參照原中心醫(yī)院歷史對外承包估算，運營期內(nèi)此項收入合計約1841.5萬元。房屋租賃收入+運營維護收入-支出=75753.67萬元+11013.63萬元-1841.5萬元=84925.8萬元工程201720182019202020xx202220232024房屋租賃收入4276.7324490.5684715.0974950.8515198.3945458.314運營維護租賃收入964.706837.4106837.4106837.4106837.4106837.4106當年付費金額116130.5145145145145工程2025202620272028202920302031房屋租賃收入5731.2296017.7916318.686634.6146966.3457314.6627680.396運營維護租賃收入837.4106837.4106837.4106837.4106837.4106837.4106837.4106當年付費金額145145145145145145145②相關(guān)稅費：在未知運營期間能否獲得稅收優(yōu)惠及減免政策的前提下，估算建設(shè)過程中可能征收的稅種及稅率包括增值稅：稅率適用17%、6%；營業(yè)稅：稅率適用5%；城市維護建設(shè)稅：稅率適用5%；教育費附加：稅率適用3%；印花稅：稅率適用0.1%；估算運營維護過程中可能征收的稅種及稅率包括增值稅：稅率適用11%；城市建設(shè)維護稅：稅率適用7%；教育費附加：稅率適用3%；

水利基金：按照0.08%；印花稅：稅率適用0.1%；

企業(yè)所得稅：利潤的25%。③依據(jù)原中心醫(yī)院歷史經(jīng)營數(shù)據(jù)、醫(yī)院經(jīng)營特殊性和可研報告相關(guān)信息估算運營本錢：1、工資及福利費：總?cè)藬?shù)：196人，其中管理人員10人，普通人員186人，管理人員3000元/人/月，普通員工1800元/人/月，社保1250元/人/月〔社保196人一樣〕，福利費：管理人員工資的5%，普通人員工資的5%，共計746.11萬元。2、外購燃料及動力費：8輛救護車每輛每年2萬，共計16萬元。3、外購原材料：8輛救護車，每輛15萬，共計120萬。每輛救護車6300元/年保險，6200元/年保養(yǎng)，共計10萬。4、其他管理費用：工資及福利費的2%，共計15萬。5、其他營業(yè)費用：停車場，餐廳超市收入的2%。共計2.9萬。④質(zhì)量缺陷修復(fù)費。在正常使用下房屋建筑工程的最低保修期限為：〔一〕地基基礎(chǔ)工程和主體構(gòu)造工程，為設(shè)計文件規(guī)定的合理使用年限；〔二〕屋面防水工程、有防水要求的衛(wèi)生間、房間和外墻的防滲漏為5年；〔三〕供熱與供冷系統(tǒng)，為2個采暖期、供冷期〔四〕電氣管線、給排水管道、設(shè)備安裝為2年；(五)裝修工程為2年。本測算中未考慮質(zhì)量缺陷修復(fù)費。3、社會資本方回報測算結(jié)果從財務(wù)角度分析，根據(jù)本方案的投資規(guī)模、投融資構(gòu)造以及工程公司在運營期的運營收入和運營本錢的測算結(jié)果說明：工程在運營期內(nèi)的運營收益足以彌補社會資本方承擔的年均建設(shè)本錢和年度運營本錢及工程投資的合理利潤。六、風險分配基本框架〔一〕風險識別按照風險分配優(yōu)化、風險收益對等和風險可控等原則，綜合考慮政府風險管理能力、工程回報機制和市場風險管理能力等要素，在政府和社會資本間合理分配工程風險。原則上，工程建造、財務(wù)和運營維護等商業(yè)風險由社會資本承擔，法律、政策和最低需求等風險由政府承擔，工程行政審批、不可抗力等風險由政府和社會資本合理共擔。本工程的風險總體上可分為〔1〕建設(shè)風險；〔2〕運營風險和本錢超支風險；〔3〕法律政策環(huán)境變更風險；〔4〕不可抗力風險?！捕筹L險分配表2風險要素分配表風險類型風險描述風險分配比例〔100%〕政府方社會資本方建設(shè)風險1.完工延誤風險222.建設(shè)本錢超支風險223.建設(shè)質(zhì)量風險010工程運營風險和本錢超支風險4.實際運營本錢高于工程公司預(yù)期本錢。355.由于工程公司管理問題造成工程運營本錢超支。066.由于工程公司的管理問題造成工程的融資和財務(wù)風險0207.醫(yī)院核心的診療服務(wù)營收下降，將導(dǎo)致難以正常支付租賃建筑物的風險。200規(guī)劃及法律政策環(huán)境變更8.對工程環(huán)境保護等方面的要求提高，導(dǎo)致工程公司必須投入改造費用或增加運行本錢。359.對工程公司稅收等方面的法律變更，導(dǎo)致工程公司實際收入減少。55不可抗力10.發(fā)生自然災(zāi)害等不可抗力事件，致使工程不能或暫時不能正常運轉(zhuǎn)。55〔三〕風險應(yīng)對措施表3風險應(yīng)對措施表風險要素風險應(yīng)對措施法律風險加強法律方面學(xué)習和合同管理，及時了解掌握最新法律。在合同中明確約定關(guān)于變更的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。政府信用風險簽訂協(xié)議、合同不可抗力風險投保、約定合理風險補償條款融資風險加強工程管理，落實資金來源政策風險為降低政策風險，政府應(yīng)制定有關(guān)的規(guī)章制度，為基礎(chǔ)設(shè)施特許權(quán)經(jīng)營的標準操作提供保障。建設(shè)風險優(yōu)先選擇資信狀況良好、建設(shè)管理經(jīng)歷豐富的施工單位；在合同中預(yù)先約定風險分配機制或者投保相關(guān)保險轉(zhuǎn)移風險，確保建設(shè)工程順利完工。運營風險醫(yī)院核心的診療服務(wù)營收下降，將導(dǎo)致難以正常支付租賃建筑物租賃費的風險；七、工程合同體系〔一〕PPP工程合同構(gòu)造PPP工程的參與方通常包括政府、社會資本、融資方、承包商和分包商、原料供應(yīng)商、保險公司以及專業(yè)機構(gòu)等，由此構(gòu)成的工程合同體系包括PPP工程合同、股東協(xié)議、融資貸款合同、工程總承包合同、設(shè)備購置合同、原料供應(yīng)合同、保險合同、其他合同等。1、《PPP工程合同》《PPP工程合同》全面規(guī)定合同各方的權(quán)利和義務(wù)。〔1〕實施機構(gòu)與社會資本方共同簽訂《PPP工程合同》；〔2〕政府出資代表與社會資本方共同成立工程公司；〔3〕工程公司成立后，工程公司繼承PPP工程合同。2、融資貸款合同由工程公司與融資機構(gòu)簽訂。3、履約合同由工程公司與其他相關(guān)方簽訂工程總承包、設(shè)備采購、原材料供應(yīng)等合同。4、保險合同包括工程一切險、職業(yè)保障險、間接損失險、第三方責任險等需制定保險方案，簽署保險合同。5、其他合同包括與運營機構(gòu)簽訂的運營合同、場地租賃合同或與專業(yè)咨詢機構(gòu)簽署的如投資、法律、技術(shù)、財務(wù)、稅務(wù)等方面的咨詢服務(wù)合同?！捕澈贤p方的權(quán)利義務(wù)1、政府方的權(quán)利〔1〕在遵守、符適宜用法律要求的前提下，政府方有權(quán)對社會資本方履行本合同項下的義務(wù)進展監(jiān)視和檢查，但政府方并不因其承擔有關(guān)監(jiān)視、檢查工作而承擔任何責任，且并不解除或減免社會資本方應(yīng)承擔的任何義務(wù)或責任。〔2〕在建設(shè)期內(nèi)，政府方有權(quán)對本合同中約定的工程進度、范圍和標準進展變更?！?〕政府方有權(quán)要求社會資本方報告工程建設(shè)、運營相關(guān)信息?！?〕政府方有權(quán)按照本合同的約定終止本協(xié)議并接收工程?！?〕政府方有權(quán)定期對工程公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果進展審計?！?〕在發(fā)生本合同約定的社會資本方嚴重違約或發(fā)生緊急事件時，政府方有權(quán)利〔但不得被要求〕介入，暫代工程公司方運營和維護工程設(shè)施。〔7〕政府方有權(quán)根據(jù)法律規(guī)定和本合同對社會資本方提供的服務(wù)進展行業(yè)監(jiān)管?！?〕在社會資本方違反本合同有關(guān)規(guī)定的情況下，政府方有權(quán)根據(jù)本合同要求社會資本方糾正違約、向社會資本方收取違約金、提前終止或采取本合同規(guī)定的其他措施?！?〕政府方有權(quán)享有本合同和適用法律規(guī)定的其它權(quán)利?！?0〕工程合作期滿，政府方無償取得工程所有設(shè)施和相關(guān)權(quán)益。2、政府方的義務(wù)〔1〕政府方應(yīng)始終遵守所有的適用法律和本合同的規(guī)定?！?〕除適用法律或本合同有特殊規(guī)定外，政府方應(yīng)保持社會資本方的權(quán)利在整個工程合作期內(nèi)始終有效，維護運營維護權(quán)的完整性和獨占性，工程合作期內(nèi)不以任何方式將運營維護權(quán)授予第三者或終止運營維護權(quán)，或者以任何方式減少運營維護權(quán)的內(nèi)容或阻礙運營維護權(quán)的行使?！?〕政府方應(yīng)確保工程前期工作〔包括立項、可行性研究、規(guī)劃、設(shè)計標準、環(huán)評、施工圖審查以及工程施工所需的配套服務(wù)〕及其審批手續(xù)按本合同規(guī)定的時間完成?！?〕政府方應(yīng)盡最大努力協(xié)助社會資本方取得中國適用法律規(guī)定的可適用于該工程的各項減、免稅和優(yōu)惠政策，并協(xié)助社會資本方取得政府有關(guān)部門承諾的與履行本合同相關(guān)的其他優(yōu)惠?！?〕政府方負責制定工程運營維護工作標準及相關(guān)考核方法，并向社會資本方公示上述工作標準及相關(guān)考核方法，經(jīng)雙方確認后作為本合同附件?！?〕在社會資本方提出適當?shù)囊蟮那疤嵯?，政府方?yīng)協(xié)助乙方從有關(guān)政府部門獲得、保持和續(xù)延本工程所需的應(yīng)由乙方辦理的一切許可、執(zhí)照和批準?！?〕政府方應(yīng)積極配合社會資本方協(xié)調(diào)與工程相關(guān)各方以及當?shù)厝罕姷年P(guān)系，為工程建設(shè)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。〔8〕政府方負責或協(xié)調(diào)將本工程所需水、電、通訊線路從施工場地外部接通至社會資本方指定地點。〔9〕政府方應(yīng)根據(jù)本合同約定接收工程及相關(guān)資料。3、社會資本方的權(quán)利〔1〕社會資本方有權(quán)利依照本合同的約定在工程合作期內(nèi)，對房屋設(shè)施租賃、運營維護〔非核心醫(yī)療服務(wù)及其他運營維護服務(wù)〕收取費用?！?〕在政府方違反本合同有關(guān)規(guī)定的情況下，社會資本方有權(quán)根據(jù)本合同約定獲得賠償?！?〕社會資本方有權(quán)享受適用法律規(guī)定的可適用于社會資本方的各項減、免稅和優(yōu)惠政策。4、社會資本方的義務(wù)〔1〕社會資本方自行負責進展合同約定范圍內(nèi)的全部投資、建設(shè)、運營維護等，自行承擔相關(guān)費用、責任和風險。〔2〕社會資本方應(yīng)按照適用法律以及經(jīng)相關(guān)政府部門審批的本工程設(shè)計文件的要求，按進度方案組織管理工程建設(shè)，并根據(jù)本協(xié)議約定承擔相關(guān)的費用、責任和風險，上述費用計入社會資本方工程投資?！?〕社會資本方執(zhí)行因政府方要求或法律變更導(dǎo)致的工程建設(shè)標準的變更?！?〕在運營期內(nèi)，社會資本方必須遵守國家和省、某市人民政府的各項法規(guī)政策，依法經(jīng)營，認真履行運營管理責任。工程期限內(nèi)未經(jīng)政府方同意，社會資本方不得擅自決定中斷工程設(shè)施的運營和維護、歇業(yè)、解散?！?〕非經(jīng)政府方同意，社會資本方不得將工程資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給第三方?！?〕社會資本方應(yīng)承擔施工現(xiàn)場場地的準備工作?！?〕社會資本方應(yīng)從有關(guān)政府部門獲得、保持和續(xù)延本工程所必需的應(yīng)由社會資本方辦理的許可、執(zhí)照和批準，相關(guān)費用由社會資本方支付?！?〕社會資本方應(yīng)負責籌措工程工程建設(shè)投資資金，按工程進度方案投資建設(shè)，并確保投入資金能夠滿足本工程實施的需要?！?〕由社會資本方完成的工程工程應(yīng)完全符合本協(xié)議中規(guī)定的預(yù)期目標。工程應(yīng)包括為滿足政府方的要求或本合同隱含或由社會資本方的任何義務(wù)而產(chǎn)生的任何工作，以及本合同中雖未提及但推論對工程的穩(wěn)定、完整或安全、可靠及有效運行所必須的全部工作。〔10〕社會資本方應(yīng)在約定完工日前實施和完成工程工程，包括提供施工文件。社會資本方應(yīng)為工程工程的實施、竣工以及修補缺陷而提供所需要的工程管理、工程技術(shù)、監(jiān)視、勞務(wù)、工程設(shè)備和材料、臨時工程以及所有其他內(nèi)容。工程工程實施之前，社會資本方應(yīng)完全理解政府方的需求。社會資本方應(yīng)將政府方的要求或參照項中出現(xiàn)的任何錯誤、失誤或缺陷通知政府方。政府方在收到此類通知后應(yīng)作出是否采用的決定并相應(yīng)地通知社會資本方?！?1〕不管政府方是否給予了批準或同意，社會資本方應(yīng)對全部現(xiàn)場作業(yè)、所有施工方法以及全部工程的完備性、穩(wěn)定性和安全性承擔全部責任。社會資本方將其發(fā)現(xiàn)的政府方要求或參照項中出現(xiàn)的錯誤、失誤或缺陷通知政府方并明確提出否認意見，但政府方堅持的，社會資本方對因上述原因可能影響工程完備性、穩(wěn)定性和安全性的責任應(yīng)適當減輕?！?2〕工程合作期內(nèi)，社會資本方應(yīng)按適用法律和慎重運營原則購置和維持本工程有關(guān)的保險。〔13〕社會資本方應(yīng)在建設(shè)期和運營期向政府方或其授權(quán)部門提交不可撤銷且隨時可以支付的銀行保函?！?4〕社會資本方應(yīng)按本合同規(guī)定配合工程工程竣工驗收，負責解決驗收中工程質(zhì)量問題。〔15〕社會資本方應(yīng)承受政府方依照適用法律進展的臨時接收和其他管制措施?！?6〕社會資本方應(yīng)保證為本工程簽訂的工程文件、融資文件符適宜用法律，并與本協(xié)議不相抵觸。〔17〕社會資本方應(yīng)按某市有關(guān)檔案管理的規(guī)定，負責編制工程檔案，辦理歸檔手續(xù)，并提供應(yīng)政府方?！?8〕工程實施過程的重大問題應(yīng)及時向政府方及有關(guān)部門匯報?！?9〕社會資本方應(yīng)當保證本工程及其設(shè)施符合消防、衛(wèi)生、安全、環(huán)保等要求，配備安全保護設(shè)施和人員，確保施工安全正常使用。應(yīng)當完善安全管理制度，健全應(yīng)急救護措施和突發(fā)公共事件預(yù)防預(yù)警及應(yīng)急處置預(yù)案，定期開展安全檢查、培訓(xùn)和演習?！?0〕社會資本方應(yīng)承受政府方和相關(guān)政府部門根據(jù)適用法律和本合同的規(guī)定對工程建設(shè)、運營維護進展的監(jiān)視和檢查，并提供相應(yīng)的工作條件，并應(yīng)根據(jù)本合同以及政府方和相關(guān)政府部門的要求，及時向其報送有關(guān)資料?！?1〕在工程合作期內(nèi)，社會資本方與第三人發(fā)生經(jīng)濟糾紛，應(yīng)自行承擔法律責任?！?2〕社會資本方應(yīng)行使法律、法規(guī)、當?shù)卣恼吆臀募?、及工程PPP合同賦予的其他權(quán)利并履行規(guī)定的其它義務(wù)?！?3〕社會資本方有義務(wù)盡最大努力爭取工程可取得的政策性優(yōu)惠貸款或PPP開展基金，優(yōu)先用于歸還融資本錢更高的工程貸款或資本金。社會資本方有義務(wù)按照獲取政策性優(yōu)惠貸款或PPP開展基金的要求做出相關(guān)工作安排，如提供承受相應(yīng)檢查所需的資料、工程予以單獨建賬等。〔三〕PPP工程合同關(guān)鍵問題分析本工程《PPP工程合同》是實施機構(gòu)與中選社會資本方依法就該工程合作所訂立的合同。工程邊界條件是該PPP合同的核心內(nèi)容，就關(guān)鍵問題做出如下分析。1、工程公司治理構(gòu)造工程公司設(shè)立董事會，由5人組成，政府方占2名，社會資本方占3名，董事長由社會資本委派，董事任期3年，任期屆滿，可連選連任。董事在任期屆滿前，股東會不得無故解除其職務(wù)。工程公司設(shè)總經(jīng)理1名，由社會資本方委派；副總經(jīng)理2名，其中1名由政府方委派，委派后由董事會聘任。工程公司成立監(jiān)事會，由3人組成，政府方占1名，并為監(jiān)事會召集人，社會資本方占1名，職工代表監(jiān)事1名。監(jiān)事的任期每屆為3年，任期屆滿，可連選連任，監(jiān)事按照公司章程行使監(jiān)事權(quán)利。工程公司設(shè)財務(wù)總監(jiān)1人，由社會資本方委派，主要負責工程具體財務(wù)工作，財務(wù)副總監(jiān)1人，由政府方委派，主要負責查閱工程公司財務(wù)報表、財務(wù)賬目、監(jiān)管資金流向等。2、股權(quán)限制中選社會資本方在工程竣工驗收完成后2年之內(nèi)〔含〕，不得轉(zhuǎn)讓其在工程公司中的全部或局部股權(quán)。工程竣工驗收完成后2年之后，經(jīng)政府方書面同意，中選社會資本方可以轉(zhuǎn)讓其在工程公司中的局部股權(quán)，但其在工程公司占股不得低于60%。且受讓方應(yīng)滿足本工程招標時約定的技術(shù)能力、財務(wù)信用、運營經(jīng)歷等基本條件。中選社會資本方不得私自將公司的任何股權(quán)質(zhì)押、提供擔保。八、績效考核方法九、監(jiān)管架構(gòu)〔一〕授權(quán)關(guān)系1、政府對工程實施機構(gòu)的授權(quán)本工程由某市人民政府授權(quán)某市中心醫(yī)院為某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程實施機構(gòu)，具體統(tǒng)籌本工程按PPP模式運作的各項工作，包括工程準備、工程采購、工程執(zhí)行和移交等工作。2、對出資代表的授權(quán)由某市人民政府授權(quán)某市某醫(yī)療投資作為本工程的政府方出資代表，與社會資本共同出資設(shè)立工程公司?！捕潮O(jiān)管方式1、政府方對工程建設(shè)的監(jiān)視和介入為了能夠及時了解工程建設(shè)情況，確保工程能夠按時開場運營并滿足合同約定的全部要求，政府方對工程建設(shè)的監(jiān)視和介入權(quán)利主要包括：〔1〕定期獲取有關(guān)工程方案和進度報告及其他相關(guān)資料；〔2〕在不影響工程正常施工的前提條件下進場檢查和測試；〔3〕對建設(shè)承包商的選擇進展有限的監(jiān)控；〔4〕在特定的情形下，介入工程的建設(shè)工作。2、政府方對工程運營的監(jiān)視和介入政府方對工程運營同樣享有一定的監(jiān)視和介入權(quán)，通常包括：〔1〕在不影響工程正常運營的情況下入場檢查；〔2〕定期獲得有關(guān)工程運營情況的報告及其他相關(guān)資料；〔3〕審閱工程公司擬定的運營方案并提出意見；〔4〕委托第三方機構(gòu)開展工程中期評估和后評價；〔5〕在特定情形下，介入工程的運營工作。如果嚴重違約，可以終止委托運營。3、政府方對工程維護的監(jiān)視和介入政府方對工程維護享有一定的監(jiān)視和介入權(quán)，通常包括：〔1〕在不影響工程正常運營和維護的情況下入場檢查；〔2〕定期獲得有關(guān)工程維護情況的報告及其他相關(guān)資料；〔3〕審閱工程公司擬定的維護方案并提出意見；〔4〕在特定情形下，介入工程的維護工作。4、公眾監(jiān)視為保障公眾的知情權(quán)，承受社會監(jiān)視，PPP工程合同中明確約定工程公司有依法公開披露相關(guān)信息的義務(wù)。關(guān)于信息披露和公開的范圍，一般的原則是，除法律明文規(guī)定可以不予公開的信息外，其他的信息均可依據(jù)工程公司和政府方的合同約定予以公開披露。實踐中，工程公司在運營期間需要公開披露的信息主要包括工程投入產(chǎn)出標準、收費價格、運營績效等。十、物有所值及財政承受能力論證〔一〕物有所值分析1、工程物有所值定性分析對某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程進展物有所值評價?！墩蜕鐣Y本合作工程物有所值評價指引》文件規(guī)定：“工程本級財政部門〔或PPP中心〕會同行業(yè)主管部門根據(jù)專家組意見，做出定性評價結(jié)論。原則上，評分結(jié)果在60分〔含〕以上的，通過定性評價。〞針對該工程，專家在充分討論工程情況后，對照評分參考標準逐項評分，本工程物有所值定性評價得分分，認定該工程通過物有所值定性評價。2、物有所值定量分析政府傳統(tǒng)采購模式下公共部門比較值〔PSC值〕和PPP模式全生命周期內(nèi)政府方凈本錢的現(xiàn)值〔PPP值〕進展比較，計算得到工程全生命周期PSC值和PPP值，具體結(jié)果見下表：表4物有所值指標分析表指標單位數(shù)值PSC凈值萬元78466.68PPP凈值萬元14911.01物有所值量值萬元63555.67物有所值指數(shù)%81%經(jīng)過測算，VFM=PSC-PPP=78466.68-14911.01=63555.67萬元＞0，通過測算得出本工程物有所值量值和物有所值指數(shù)均為正數(shù)，本工程通過物有所值定量分析論證。3、評價結(jié)論從物有所值的定性評價上看，本工程實施PPP模式能夠增加基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)供應(yīng)、優(yōu)化風險分配、提高實施和運營效率、促進創(chuàng)新和公平競爭。專家評分分，高于60分，通過物有所值定性評價。從定量評價上看，VFM=PSC-PPP=78466.68-14911.01=63555.67萬元＞0，符合物有所值定量評價結(jié)果?；诙ㄐ院投吭u價兩方面，建議該工程采用PPP模式。該工程通過物有所值評價。〔二〕財政承受能力論證分析1、責任設(shè)別與測算〔1〕股權(quán)投資支出測算政府方出資代表以貨幣方式出資9600萬元。〔2〕政府付費支出測算本工程采取使用者付費模式,由社會資本方負責投資、運營，政府方不承擔運營補貼支出責任?！?〕風險承擔支出測算參考一般PPP工程慣例，通常風險承擔本錢不超過工程建設(shè)本錢和運營本錢的25%，本工程風險承擔本錢取工程建設(shè)本錢和運營本錢的20%，可轉(zhuǎn)移風險承擔本錢占工程全部風險承擔本錢的比例60%，自留風險承擔本錢占工程全部風險承擔本錢的比例40%。風險承擔本錢=〔建設(shè)本錢+運營本錢現(xiàn)值〕×風險承擔比例=〔59552.8+6834.82〕×20%=13277.52萬元政府自留風險本錢=風險承擔本錢×政府自留風險承擔比例=13277.52×40%=5311.01萬元〔4〕配套投入支出測算由于本工程的工程設(shè)施和配套工程建設(shè)本錢已計入工程總投資，且工程周邊的水、電、道路均配套較完善，故政府方不承擔額外配套投入支出責任。綜合以上工程，在本工程全生命周期內(nèi)，測算當?shù)卣斦С鲐熑危贺斦С鲐熑?股權(quán)投資責任+運營補貼支出責任+風險承擔支出責任+配套投入支出責任=9600+0+5311.01+0=14911.012、財政支出能力評估〔1〕財政支出基本情況本工程考慮合作期15年，其中建設(shè)期2年，運營期13年，共15年，根據(jù)某市財政局數(shù)據(jù)，2012年至2016年〔近5年〕某市每年財政收支情況如下：表6某市近5年一般公共預(yù)算財政支出單位：萬元年份20122013201420152016一般公共預(yù)算財政支出435470492270513719583734542084平均增長率7.74%相關(guān)說明本工程一般公共預(yù)算支出增長率參照2012-2016年一般公共預(yù)算支出增長率的平均值，即7.74%。本工程公共預(yù)算支出增長率參照2012-2016年一般公共預(yù)算支出增長率的平均值為7.74%測算。〔2〕財政支出水平評估通過識別和測算某市中心醫(yī)院高新區(qū)院區(qū)〔一期〕PPP工程的財政支出責任，得出該工程每年財政支出費用占某市財政公共預(yù)算支出比例最高為1.69%，PPP工程累加占某市財政支出比例最高為2.13%，遠遠低于財政公共預(yù)算支出的10%，政府能夠承受對工程的資金投入，故而通過財政承受能力論證。十一、采購方式〔一〕采購依據(jù)1、《中華人民共和國政府采購法》〔2014年修訂〕;2、《中華人民共和國政府采購法實施條例》〔國務(wù)院令第658號〕;3、《中華人民共和國招投標法》；4、《中華人民共和國招標投標法實施條例》〔中