某集團財務管控與內(nèi)部控制及風險管理

集團財務管控與內(nèi)部控制及風險管理章從大

個人簡介

中國人民大學MBA、注冊會計師、注冊稅務師實戰(zhàn)派管理專家與著名培訓師（世界華人講師500強）中國總裁培訓網(wǎng)、中華培訓網(wǎng)、成功在線網(wǎng)、阿里巴巴直播室、國家發(fā)展與改革委員會“暢講中國”組委會、聚成華企在線商學院、中國管理科學學會、中國企業(yè)聯(lián)合會、中華講師網(wǎng)特聘講師國富經(jīng)濟研究院特聘教授浙江大學、上海交通大學總裁班特聘講師集團財務體制資金集中管理內(nèi)部控制概論內(nèi)部控制與風險防范實務主要內(nèi)容1、集跨團默財孕務逃體監(jiān)制集躍團懸財愛務湯體皆制①般集北團勺財封務視體現(xiàn)制射建狂立襯的擴原伐則②塵集攀團欣財叫務肥體怎制鄉(xiāng)豐的隱組枯成珍要發(fā)素③配財凱務終體顧制簽的槽三察種響模況式片與仁案插例引分芹析集詳團組財郊務藝體富制嚴的犬涵斃義集川團薦財好務頸體癥制量的菌核砍心獨問甩題肉是普財骨務施管嗓理嬌權(quán)栽限肉的鳴分趟割耗，廉以共及煮與予此垮相音對叨應旨的果責請任佩劃肚分極和肉利銜益猴分惹配集史團躲財承務長體閘制閘涵且蓋松集碌團供內(nèi)雄部啄的寨各師個綁財縣務刃管言理捕層西級喇，且而泥不擇局由限鹽于捎集嬸團兵總早部集怖團教財庭務旱體衫制亮是猛一毯系準列隨的隆制攜度爬安賀排尤，挽它出是詳對領集勒團訪公癢司質(zhì)及鼻其泉成底員歡企俯業(yè)并的揀財臥務鳳行腸為貸確憂定細的幕原甘則簡性精方迎向誼性咸的如規(guī)丙范財閃務芒體殼制止與足集事團旨層沫次核保心師層育的刷集御團扮分尊支獸機揭構(gòu)色（膠事進業(yè)鞭部宮、幼分改公鞠司嘴）緊峽密灘層黨的物集關團序子斜公位司半鉆緊掠密型層更的參鏈股遵企川業(yè)分卻散斃層院的極協(xié)性作企衫業(yè)集譽團遺財忽務所體毒制朱建坡立唱的亮原錢則以煉法宣律橋為駝準蘿繩以拔集歲團仆戰(zhàn)深略味為株統(tǒng)躺領實堆現(xiàn)刑財謀務中分雕層難管磨理注盒意底權(quán)辮利消的儀適柱度蘿分碰配與筒集俯團甲組辯織洲架筋構(gòu)敗相飯適駁應集攪團男財啄務競體厲制硬的猶組威成聽要睬素財兼務綢管燦理行的誓層電級財棚務藥權(quán)騾限茄的捷分喚配財梨務線控榜制較的爸體得系財晴務隔管埋理釣的燥層晴級集箱團丘公罵司藝董弟事夜會用：等最脈高套領鑄導洲決簽策墊核獻心集遞團動公昏司購財腰務瓜總繼部雞：坑集倘團衛(wèi)日錯常售財勵務煮管邪理竭的艷直鍋接鋸發(fā)盯動反者暢、詢組鼠織疾領芽導青者絨與征最也高屠負揚責楚者財饒務鵝結(jié)痛算梢中黨心順或島財殊務載公輕司紡：煮財體務易融立通繁機勵構(gòu)子滋公塔司姓財銷務災部卻：辛考煉慮虧集啊團加規(guī)舌模綠、駕業(yè)誓務地復少雜占程婦度抱以愉及漠空嶄間室跨很度事嗚業(yè)橫部侄財階務晃機將構(gòu)諸：醋集樓團慈財占務佩總創(chuàng)部友的易派剪出缸機利構(gòu)財坊務停權(quán)外限厘的鼓分刺配集步團漆公境司鄉(xiāng)豐董飼事訓會賣：也財迎務凈戰(zhàn)屬略博和喜財誰務殲政優(yōu)策偷的喬制劃定婆權(quán)緒、亦調(diào)件整找變蒜更疲權(quán)幻玉、盲解顛釋烈權(quán)惕和僚督紙導捷實咬施伐權(quán)退；灣財播務尼管編理病體莊制沫的它選臉擇乖權(quán)訪和舍調(diào)致整溜變槽更木權(quán)贊；聯(lián)財示務蔥機虛構(gòu)仰的寄設今置翠權(quán)父和描調(diào)料整榜變要更仙權(quán)池；申集氧團矮總進部匹與煎子地公士司謊財必務壓管角理零人習員質(zhì)的萌聘跌任慎權(quán)杯、塞委建派爬權(quán)屢和娛解異職巧權(quán)辟；顧非段常屠例興外岔事應項山的局處瞧置叉權(quán)集僚團巷公唇司黃財仙務遼總枯部映：嚴為懸集鋪團圓公扎司端董白事滅會儉財醫(yī)務醋戰(zhàn)篩略劈燕、驗財甚務章政雁策雷、柄基倡本鋸財需務叨制賊度員、脹重烤大太投衰融簽資授及恨分館配旁方富案素的易制勞定芳與斯決遷策嶺提柳供謠信捕息蓋支潮持吧，土或摸在濫集坊團潤公滑司辱董勁事倍會媽授典權(quán)癥下懷直巧接項參積與財警務無結(jié)季算慮中勻心岔或孝財遠務徒公是司稈：奶具闖有吹結(jié)燭算迷、椅信翻貸眨、把調(diào)幫節(jié)序、魔監(jiān)按控塞、奪考輪核懶、媽反息饋寬職憂能子御公梳司開財俱務化部互：波子沉公瞧司愉享俗有機財握務此方呀面亮的料合頸法粱權(quán)治益沿，兆納餡入伯集載團撥財侄務慕一幣體子化跡范竭疇事辟業(yè)握部酷財耗務屠機籌構(gòu)元：及強賢化惱事掩業(yè)珍部澇管敵理漿與攀控戰(zhàn)制敲的昆核傘心寸部及門財保務態(tài)控微制催的蛇體呈系激功勵魄與論約蟻束味制碑度財客務嫂信襲息浸報阿告朋制犯度財鹿務鍋人稀事半監(jiān)殺控貪制淹度財童務食體佛制聚的居基蓬本封內(nèi)蜻容總錦則稈：柱明世確阿內(nèi)影部胸財示務呈管罪理顯制腿度狗的時制猜定咸依虎據(jù)螞、苦目市的醒、欠性醒質(zhì)受、桿適等用化范巧圍豆和租實靈施滴方睡式內(nèi)膠部溝財假務景管淘理捕權(quán)凳責膊：避明吐確陷集狐團鑰公抗司野各陡法歪人撇主騙體聚和框各胖有怎關捷利挺益寒主囑體憂在踩財氏務招管攜理尖方拒面勤的胳權(quán)窗限巨和錫職弓責內(nèi)港部喂財弱務贊管泄理敲的刑基謎礎陸工眾作內(nèi)澇部過財出務艙管呆理謹基隆本憶制終度享：貨包雙括古籌總資哪管化理拋制購度遇、瓦資華產(chǎn)規(guī)管駕理秧制練度泊、柳對竹外憑投紀資班管調(diào)理畜制扯度亮、芳成先本素費域用懲管中理餃制肅度遲、交收郵益咐和傅利牛潤絞分壁配大制澇度叮、魄財槍務襲分保析孫和灣財甚務圓評捧價蘆制就度內(nèi)縣部廁財咳務士管蓋理題單烈項鳴制巴度珠：演包艘括江經(jīng)巡壽濟棋合邀同貌、默對鳳外擋擔欠保哈、左內(nèi)貿(mào)部豎銀商行聚、主電漲算助化嘴等則單餡項幼財木務轉(zhuǎn)管佳理捆辦仔法財這務般體糾制想的見三系種近?？ㄊ接c仍案代例癢分吸析集畏權(quán)穩(wěn)模如式分插權(quán)訪模爭式融量合摟模嘴式集臨權(quán)時模智式集圈權(quán)煉模滿式燈案適例腫分只享集蘇權(quán)社模搜式旬的錯利增弊競分惰析集炎權(quán)購模黃式延的鋼優(yōu)童勢集判權(quán)忌模粒式丹的姜缺亞陷分稅權(quán)俊模支式分斷權(quán)田模昏式衫案持例妖分嚴享分重權(quán)恭模產(chǎn)式僅的圈利寒弊買分跨析分斤權(quán)駝模德式吳的建優(yōu)愁勢分狂權(quán)跳模延式澆的丘缺頭陷融遭合璃模馳式融雁合伙模仗式兄案傻例景分州享思節(jié)考膚：餅集小權(quán)羊分華權(quán)歐的仗選粒擇2、資產(chǎn)金躬集殺中乎管康理資黨金喪集湊中走管穿理①資寄金恒集硬中尺管迅理購的哄必屬然顯性②資苗金民集琴中雙管屋理能的王優(yōu)次越書性③資悄金娃集孔中兆管份理氣的頸條費件④浮資法金慈集馳中逢管禍理森的炊模京式資種金苗集贊中社管風理敗的裹必澤然拖性規(guī)陰章海制暮度題不槍完盜善管嬸理針力睛度凝不誕夠資睬金懲分呆散司，遣效功率粉低日下資桶金乎分能散妖，諷效慰率陡低場下資頃金煮無盡法戀內(nèi)紙部印融膨通融拖資每能膝力暫較狀弱投拴資囑隨怪意估性傻大技柴術拖手仰段暮落眨后坦且雕管藏理夫信裝息某失膜真資伙金秘集地中喊管促理棉的捎優(yōu)底越拐性從逗集鞋團洋整汁體毯分糟析通由過島資忍金旺紐栗帶喇，惕增妖強微集巴團與公壩司鍋對季下褲屬傅公存司迫的曾財譜務堅控飾制碎力貸度從鄭企清業(yè)感集助團甘的評高脖度民融淋資悶，鬼發(fā)惡揮無集娛團贈資害源艷調(diào)棟配償優(yōu)獲勢加金速刮資薯金猾周更轉(zhuǎn)素，柴提士高呆資顧金照使存用角效均率提寄高秒集幻玉團忍在痰銀地行盾的始信惱譽伍，渴打助造馳良距性舅債挺權(quán)反融醉資胸平腦臺通閘過訪資睜金挽紐芹帶沃，肥增陽強錢集停團低公舉司百對唱下嘆屬哥公亞司獄的妹財騎務湯控壤制屆力尸度節(jié)棒約之財公務樣費芹用熟，怕提隸高哨集杜團辛整形體父盈核利爪能練力資丟金濕集昨中放管腐理檢的村優(yōu)連越義性從亂成冬員農(nóng)企裝業(yè)速分品析結(jié)增算街方哄便那，般提歲高免資壩金滴使謎用趁效械率貸帆款供方暢便夜，塌降假低元資礙金迎使糊用止成猾本資場金涉集迎中提管嫁理越的常條舟件集團團鵲內(nèi)佳部嫩具厲有個緊遭密賀型剛的攏組隆織引結(jié)夏構(gòu)管緞理轟層差的支推梅動藍與慣成新員卻企府業(yè)綱的全配尸合制鋤定吸以游現(xiàn)通金職流毛為水核嫂心榜的超內(nèi)善部敵資另金銹管伏理踩制衡度統(tǒng)嘆一辜集徹團棟的倘財榜務花會燙計攻制門度臣并運規(guī)很范引集扶團沙的河財索務若報稍告飼制顧度建護立適集夫團壯資浴金寸風黎險糖防皆范萌與甚控怠制秘的昨管幟理差措吊施互忽聯(lián)駁網(wǎng)污與絕信桂息土技貿(mào)術法的忘應淚用資件金勤集閉中啄管膜理失的比模錄式統(tǒng)菊收離統(tǒng)拖支洪模點式撥沫付瘡備突用撇金表模驗式結(jié)山算挽中萌心廈模腿式內(nèi)牲部晝銀緩行向模蓄式財壯務刪公妥司補模論式3、內(nèi)請部勻控您制宰概存論內(nèi)附部晚控陡制林概嘗論①內(nèi)懼部喉控勇制份的膽概銷念②內(nèi)厲部鈴控腹制秋的們屬沙性③內(nèi)置部右控貞制毫的踏種勉類④繳內(nèi)婆部狼控咐制庭的澤設記計怠原你則內(nèi)虧部諸控歡制劫的微一挽般提概買念圾與C播O蘇S魚O報狼告械的攏定忙義注擁：C爆O泉S幻玉O是燈指公美映國等反導對馳虛搏假骨財驅(qū)務股報濫告庫委咸員慢會擺所溝屬畫的閉內(nèi)廳部刊控矛制哄專刊門論研敏究酸委倍員漸會攔—壁—鏡發(fā)川起雜機音構(gòu)裁委拐員探會胖（C萌o倒m端m肌i捉t圈t窮e汁e幻玉o析f淺S治p崇o裕n們s雷o破r查i觀n糾g容O維r夏g硬a激n技i桶z也a枝t乒i雁o宇n哨s暴o觸f適t花h喬e慌T闖r筋e滋a訓d歡w孫a詳y咳C謀o摟m抓m艘i旋s廉s彼i浸o籮n尤，簡重稱C嘗O光S攝O婚）逮。它話包同括臨美械國腔注姜冊礦會割計印師勝協(xié)誕會峽，偽內(nèi)訂部藝審龜計傍師僅協(xié)千會孔，膨財專務拐經(jīng)北理篩協(xié)群會漆，屑美衰國遮會毅計討學憶會耕，膽管趙理繁會究計紛協(xié)幣會臣。內(nèi)治部備控棟制樹是冊企曬業(yè)鏟為支控穿制慰經(jīng)尸營輪風巷險雄、災實損現(xiàn)娛經(jīng)凍營百目頸標浸而氣制桂定運的算各際項襖政致策深與糖程贏序C商O搶S謠O報發(fā)告婆指清出測：皂內(nèi)漂部惑控敵制辰是幫一族個肺過棉程子，萄受肉企盛業(yè)魄董捎事唐會蝕、挪管瓣理座當套局炕和霸其趟他林員多工差影易響撥，圾旨坐在子保鮮證該財蛛務返報障告擺的旬可狹靠霸性道、允經(jīng)度營偉的鹽效曠果魯和漿效己率蜜以袍及慣現(xiàn)禮行演法幕規(guī)滴的愉遵應循末。撇它爸認隊為案內(nèi)情部?？乜怪崎e整臣體忍架減構(gòu)悄主狀要鈔由癥控嬸制奔環(huán)咬境紫、維風貌險副評偏估玩、決控鴨制皂活腔動螞、漏信招息世與恐溝司通監(jiān)、傾監(jiān)摟督劑五趁項蟻要虜素稼構(gòu)梯成內(nèi)辰部渾控料制響的煙要暢素控唯制詢環(huán)圓境洋：經(jīng)茶濟臨性丸質(zhì)線和盤經(jīng)強營廈類釘型管憶理積層洗的斃經(jīng)獅營晝理逮念管選理吼層膜倡那導秀的螞組訂織網(wǎng)文乏化法內(nèi)人糟治爽理隙結(jié)皮構(gòu)各艇項隱職止責挽的墾分貪工勢及趣相符應程人猾員蹤蝶的屆勝戲任母能尺力人竊力銹資商源圈政激策益及乖其產(chǎn)執(zhí)鞋行內(nèi)巨部謠控從制爺?shù)母灰囁仫L店險普管基理箱：識鳳別的影爭響守組捆織油目娛標各實亦現(xiàn)云的矩各淡類胖風誘險建伸立悶風沈險眉管姐理壁機機制控奧制盛活基動壟：所括有崖經(jīng)概營膚活勸動缺應吊有膊適壟當黑的夫授悟權(quán)不難相同容擁職毒務唐應叮當她分堅離有愉效奇控盟制殘憑酸證滴和雄記屢錄耐的冶真蔥實初性資呈產(chǎn)搬和圖記煩錄伴的銹接慶近膊限腎制獨壯立能的蹲業(yè)覽務煤審析核不鞠同掀層捏面滑的兼風事險組銜織色（促公面司漲）朝整唉體砌層比面悶的搜風標險消稿費凈者喪個州性掉化拔需黑求龜時芬代平的搜來暈臨生洗產(chǎn)針經(jīng)勇營奇方海式惡的禿重意大魂變祖革—嫂—從婚大賓規(guī)尺模培標蹲準稠化培生習產(chǎn)籮到慨多紫批丸次濱、火小汪批售量考生很產(chǎn)窩，趁生忘產(chǎn)波的余柔扮性澤需活要絲式增賠強知米識渾管辟理技旱術框進晝步不深同饞層井面百的歌風虧險職腔能剖部移門見層村面囑的努風敲險財厲務賞部萍面果臨塌的萄主絲式要戚風寸險采郵購悠部催面狠臨盯的彈主烏要獅風它險人鎖力池資癥源烏部道面普臨澤的育主壩要股風奏險內(nèi)滲部侍控艷制窄的吉要戰(zhàn)素信毒息劫與父溝穿通旁：及沸時畝、胖準傘確拴、慶完重整將地全記刑錄縱所瞧有豆信耕息保市證背管夸理它信唯息怠系材統(tǒng)丟的觀有擴序未運東行保虹證典管次理旋信多息染系些統(tǒng)際的泰安及全碌可技靠監(jiān)銅督盛：內(nèi)日部軟審匆計津機跌構(gòu)渣實桂施訂的腐獨鉗立概監(jiān)撕督管怒理暴層壇對景內(nèi)看部值控血制悄的堪自魂我膏評淚估內(nèi)神部夠控之制乞的晝屬遠性職琴責翅分鳥工實蒜物鉗接偵觸賭控峽制內(nèi)縫部膽核欺查充墨分涉的神書獸面臨記竊錄恰輸當趁的撒授鏡權(quán)內(nèi)準部慰控扭制瞎的垂種奧類按葬控量制香內(nèi)騾容唱分一宣般地控澆制應窗用畢控卻制按漸控涌制太地緞位綢分主簡導品性骨控誦制補帥償虛性隸控匪制按匯控螞制蹤蝶功壺能賽分預砌防水式惹控禍制偵并察蛾式濟控盈制按炭控糞制該時常序且分原歡因割控禍制過刃程鎮(zhèn)控崇制結(jié)品果蜓控雨制內(nèi)收部贊控傻制尸的彼設針計嚇原呢則相更互語牽偷制拐原煤則協(xié)似調(diào)跌配茄合旨原它則崗否位寒匹列配通原淘則成桑本戰(zhàn)效尚益薪原諷則整侄體浮優(yōu)妄化忍原輪則相提互拜牽向制峽原廚則橫云向沈的倉牽艦制縱疾向享的棟牽銳制橫括向恨的膠牽捷制稼與筋縱代向揉的勺牽訂制螺共掙同話構(gòu)仇成龜立貪體罰的拌網(wǎng)獻絡抄結(jié)胳構(gòu)仁（能內(nèi)達部獎控揮制延系蜜統(tǒng)暮）協(xié)著調(diào)萄配糠合羽原拳則組戰(zhàn)織渣應匙該花如鋸何釀提辮高務協(xié)公調(diào)確配蔑合澡度明飾確攜職辮責琴，揀特欲別寬是壞溝晴通率形鏡式呈、榨溝盤通猜方蓮法請、孤溝宣通寸要仿求墓等形樣成洞良雕好文的們溝改通墻文午化導，慨營深造法良家好斥的斥溝系通制氛據(jù)圍從燒人攤員牢招岸聘劃入蓋手恥，爺招鞭聘繭那貼些者具濱有盤良楊好螞團倉隊掩精環(huán)神西與脊溝罵通編意鞭識跌的纖員蛛工崗辣位漂匹民配類原劣則具旅有嫩良癥好偵溝臣通或能遷力學，強具已備墾同級理遍心甘的撓員隔工膊適滅合月從閱事約什扎么吉樣伏的平崗齊位沒序有頓創(chuàng)妨造剝性每，磁做剛事革謹誤慎那保難守曠就酒一進定竟是翻缺戚點我嗎你綢了摩解鍵自糞己葵的公職妥業(yè)盾傾林向釋嗎什越么植樣學的槍人片最狗幸決福心、叔最痰成宅功成迫本匯效泄益踏原周則是遭不蔑是育控揀制餐點妨越挨多絹越爺好什深么唱樣逃的巷控博制果點蓮是咸關常鍵代控避制叼點業(yè)膜務樹流炮程都中拌的抖關牌鍵尚控相制兵點慈會膀發(fā)烏生蜘變紅化餅嗎整藥體擾優(yōu)猴化舍原菠則內(nèi)翻部堡控灣制冊系項統(tǒng)躺實嚇現(xiàn)跌全移方岔位廚覆索蓋蟲，圈涵前蓋演所局有雞重堅要襲的林業(yè)耍務鐮流何程奧和貪主尊要溪生邀產(chǎn)勉經(jīng)僚營柴活沫動秋（鋒控席制貨系獵統(tǒng)賽沒猜有先空績白易）控漫制則系傳統(tǒng)財沒濟有買重慢疊4、內(nèi)提部矛控蟻制截與病風餓險蹤蝶防奇范統(tǒng)實撈務內(nèi)培部怒控葉制攏與杠風施險程防擔范摘實麥務①內(nèi)盜部濕控矛制厚基槽本目規(guī)嗓范②內(nèi)齒部骨控戀制枕的聚設研計鞭步元驟③內(nèi)親部句控抓制和實匆例譽詳任解④廚內(nèi)乳部晚控喪制般手筐冊語的僵編矛寫⑤練建膠立很內(nèi)幣部裙控壤制逃系池統(tǒng)收必尾須照考紋慮會的等重屠要夏因架素內(nèi)毅部特控改制葵基冊本甩規(guī)鼻范總約則內(nèi)僑部誤環(huán)賠境風白險液評謝估控濕制憶活聯(lián)動信煙息走與僚溝領通內(nèi)升部字監(jiān)委督內(nèi)即部拍風彈險寫因姨素董著事昂、降監(jiān)食事和、劉經(jīng)命理睛及破其商他糊高歲級致管濁理嘩人詳員裁的忘職金業(yè)策操姜守緣瑞、持員之工例專先業(yè)鋤勝蔬任存能觸力舌等薯人浙力鑒資窄源寨因痰素組樣織罩機健構(gòu)貢、護經(jīng)摟營專方咳式動、親資乞產(chǎn)握管濫理氏、特業(yè)絲式務院流記程溉等絞管乎理棕因臉素研舌究言開服發(fā)南、鞭技轉(zhuǎn)術慰投努入艦、族信盡息能技竭術群運獸用腸等峰自斷主分創(chuàng)烏新貪因常素財視務帶狀蜘況郊、冤經(jīng)含營妙成呈果住、漏現(xiàn)餡金源流暖量徒等昌財競務憑因架素營駐運儉安版全盲、芝員六工錦健制康廟、存環(huán)因境道保倉護論等襪安辮全眉環(huán)第保槐因足素外奔部風致險忘因痰素經(jīng)團濟絞形乏勢伯、層產(chǎn)惰業(yè)部政價策怪、熟融遲資耳環(huán)屆境擦、胳市百場碑競?cè)魻巻T、沙資甜源勸供枝給魯?shù)忍?jīng)殺濟嶼因音素法月律沿法滴規(guī)天、局監(jiān)屬管胞要選求料等磨法缸律潔因乞素安橡全終穩(wěn)賺定洋、粥文艷化柜傳漁統(tǒng)柴、爽社走會碼信最用珍、訂教銜育報水血平勻、橫消扛費磨者涼行職為假等集社降會厭因滅素技存術視進突步昆、泛工也藝講改逝進透等靠科宏學漏技蜘術掌因誰素自倒然豬災呼害羨、撒環(huán)睡境穴狀歐況洲等葵自勞然花環(huán)宴境怠因條素四嗓大劈燕風也險魔應米對渠策陡略風繡險眾規(guī)農(nóng)避風捎險造降秩低風摘險眉分拆擔風醋險構(gòu)承怕受內(nèi)繩部招控采制臨的陜設幅計惱步榜驟確個定赴控卡制叮目陡標整奮合愚控固制瘦流已程鑒罷別衛(wèi)控傳制舒環(huán)醒節(jié)確返定礦控棗制篩措誰施內(nèi)取控償制洋度稼實脂例威詳騎解采喬購穗和彈付仁款橡控努制掀流拉程竹圖總飛經(jīng)茄理配消送彼中斧心主瀉管采終購欄員1偷.犧1采合購紀政珠策采澆購瞧政嚴策2鉆.在2選點擇嘉供壇應張商2鳥.冰5供便應鬧商呆檔慮案奏修棒改罷權(quán)2擋.姐4建蛾立眉供殼應虜商內(nèi)檔輝案2雙.嗽3質(zhì)聽檢興員跑參韻與內(nèi)采控纖制糊度碌實尊例艱詳埋解請屑購飾人配摧送躬中媽心主好管采慣購究員4游.融1填助制抽采抖購狗申捕請脆單事館業(yè)煩部正經(jīng)觸理總敞經(jīng)擠理3逢.幫1廉簽快訂最合恒同疼的催要卸求3醋.靜2晌合考同水審采批澡的樓權(quán)膚限簽扣訂織合蘿同駛的重要流求頁合妖同藍審肺批文的寨權(quán)所限簽派訂透的班合響同4恭.丑2艷批丙準采習購啟申姓請賓單4伯.賀2叉核禮準采免購章申糊請露單4墳.枕6哨存書檔4夏.演4甘登蠟記4衰.接3冒選豪定慈供踏應綁商4捉.自8取異消祝或位修宣改冠訂溉單未愈完蒙成各訂旬單未洪完故成御訂梁單4惱.朽9宅審虛核內(nèi)紋控眾制旦度監(jiān)實司例節(jié)詳丙解采言購窯控梯制顏說飲明1售、淡采因購騰政法策控銷制加目勵標始：凱明山確秘采觀購幅的味職繭責監(jiān)和敞范毫圍編號操作人業(yè)務操作控制措施1.1總經(jīng)理制定采購政策制定和修訂書面的采購政策規(guī)定采購責任人和具體責任供應商選擇和采購業(yè)績指標各級有權(quán)審批的業(yè)務范圍和金額制度內(nèi)蛛控殊制殿度留實駛例淡詳墳解2田、板選的擇暖供啊應啟商控挑制溪目際標返：案選舌擇嬌可配靠額的贏供壤應衫商飽，晚以認最剩合甩理稱的宮價限格悠購阻得事質(zhì)慰量港合該格鄉(xiāng)豐的配產(chǎn)扮品編號操作人業(yè)務操作控制措施2.1采購員尋找供應商建立程序以確保取得最佳質(zhì)量和價格將采購價格與市場價格相比較進行價格趨勢分析衡量供應商業(yè)績，建立穩(wěn)定關系2.2配送中心主管選擇供應商制定并核準選擇供應商的標準，包括：供貨歷史供貨能力和送貨頻率產(chǎn)品質(zhì)量和服務水平來自其他客戶的評價2.3質(zhì)檢員選擇供應商的質(zhì)量保證參與供應商的選擇內(nèi)擴控殖制淘度欣實第例苗詳超解2探、濫選吼擇孔供可應顯商編號操作人業(yè)務操作控制措施2.4采購員建立供應商檔案編制供應商清單，包括對現(xiàn)有供應商的評價定期審查主要供應商的表現(xiàn)和交易情況，以幫助價格洽談2.5配送中心主管供應商檔案修改權(quán)限修改供應商檔案僅限于經(jīng)核準的人員2.6財務中心主管重要采購的審核對重要采購，審查采購價格，并與市場價格比較。將所有比價證據(jù)和價格審核的結(jié)果存檔內(nèi)做控考制蘿度烏實頁例古詳鍋解3睛、湊供難應慎合面同控廈制扮目者標栗：姻供焰應拴合皮同吩的獅條坐款搭有奸效沿、散經(jīng)滴過院核恥準擋并