銀行從業(yè)資格考試基礎重點難點總結(jié)

第一章中國銀行體系概況

考點難點分析

一、中國人民銀行職責范圍與銀監(jiān)會監(jiān)管職責范圍

從2003年開始，中國人民銀行對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職責山中國銀監(jiān)會行使。中國人民銀

行的監(jiān)管職責也有相應變動，中國人民銀行負責宏觀貨幣政策制定.、維護金融市場穩(wěn)定，

中國銀監(jiān)會監(jiān)督對象為全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及國務院批準設立的其他金融機構(gòu)，其職責主要

圍繞兩者展開。考生需詳細了解以免在多選題中發(fā)生文字混淆而誤選。

二、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)管措施

中國銀監(jiān)會監(jiān)管措施：市場準入、非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場監(jiān)管、監(jiān)管談話、信息披露監(jiān)管。考生

在學習中需對每項措施的詳細監(jiān)管步驟熟練掌握，以應對在多選題中常出現(xiàn)監(jiān)管措施分解的

情況.

三、中國銀行業(yè)協(xié)會的會員單位與準會員單位

學習中需嚴格區(qū)分兩者的定義。中國銀行業(yè)協(xié)會會員單位是具有法人資格的銀行業(yè)金融機

構(gòu)，準會員單位是各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計劃單列市）銀行業(yè)協(xié)會。清楚兩者的概念后再做

選擇與判斷時，思路就會非常清晰。

四、“五大行”成立時間、股份制改革、上市時間的判斷

在一些選擇題或個別判斷題中易出現(xiàn)關于“五大行”成立忖間、改制時間、上市時間的試題。

考生在學習中需注意總結(jié)。例如交通銀行是“五大行”中成立最早的，于1908年成立，也是

我國第一家股份制商業(yè)銀行，于1987年4月1日組建，并于2005年6月23日在香港聯(lián)合交易所

上市，成為我國最早海外上市的銀行。

五、村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)村資金互助社的業(yè)務范圍

村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)村資金互助社是2007年批準設立的新機構(gòu)，尤其是農(nóng)村資金互助社的業(yè)務范圍

需重點把握，在往年的單選、多選、判斷中都曾出現(xiàn)過對農(nóng)村資金互助社的考題。

六、外資銀行營業(yè)性機構(gòu)與不同外資銀行間業(yè)務范圍的區(qū)別

外資銀行營業(yè)性機構(gòu)包括：外商獨資銀行、中外合資銀行與外國銀行分行。其中外商獨資銀

行與中外合資銀行享受國民待遇，可經(jīng)營部分或全部的外匯與人民幣業(yè)務。其他外資銀行必

須設立具有獨立資格的法人銀行方可享受國民待遇。

七、中國銀監(jiān)會負責監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)的業(yè)務范圍

區(qū)別中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會、中國保監(jiān)會各自負責的非銀行金融機構(gòu)。

分析并掌握中國銀監(jiān)會負責的非銀行金融機構(gòu)中企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金

融公司與貨幣經(jīng)紀公司各自從事的業(yè)務，在考題中中國銀行業(yè)概況部分所占比重尤大。

第二章銀行經(jīng)營環(huán)境

考點難點分析

一、宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標物價穩(wěn)定與國際收支平衡及其指標的理解

（一）,仰?定與通貨?廉.通貨量，

通貨緊蝙也是貨幣供求失醋.㈱價不同定的表現(xiàn),社會經(jīng)濟庫健運行,員要避免高通貨熱聯(lián)?也要防

他通貨重編.

（二）31際收支平費與國標收支

國際收支平街是區(qū)際收支票?處于一個相對檢定的合理范四」：意的國際收支總余與赤字都是國

登濟失簧的表現(xiàn).

二、金融市場與金融工具的綜合識別

了“不同劃分標準,不同類別的金11市場與金融工具?在此法堿上綜合掌握金融市場與金融工具的

識別.例如，某企業(yè)發(fā)行3年期債券觸資.按顆1W限劃分.3年期債券劇戶長期金融工具.所對應的是費本

市場，按照融費方式劃分,屬于道接總貨工具?所對庖的是初級市場.

三、中央銀行貨市政策工具的應用

（一）宴行獷張性貨幣政策

號社會總需求與^濟的生產(chǎn)俺力相對較低時，中央銀行使用獷張性的貨幣政策?通過捶高貨幣供應

MH：五度*刎滋總需求.考生誨熱味掌?如何運用貨幣政策T蚪實現(xiàn)擴張性貨幣政策的目你.例如，公

汨1%MA債券?降低存款法被金事等.

（二）實行量爆性癖用及策

在通宵1UK較嚴宣時.中央銀行般會梟用紫笫性的賃而政策.通過刪款債而供應的增長速度來降

敷總雷求水平?號生需熟練掌投加何運用貨市政策工具實現(xiàn)緊蠟性貨幣政策的目新.例如：公開市場貪

書試辦.類充柝貼雙率等.■T-

（三）貨增政健與財政政策的糠合應用

貸加政策與時政政策是宏觀線濟調(diào)控的兩大政策,的大政策協(xié)調(diào)配合使用才能更好地實現(xiàn)宏觀調(diào)杓

的目際,例如：當…屬經(jīng)濟再洙時,實行紫鼎性財政政策.捅制通貨X脹.

四、差別存款準餐金制度

:2001年,我國開蛤?qū)嵭性醇哟婵罡鹬贫龋虡I(yè)強行的存款準備金率。其資本充足率.資產(chǎn)質(zhì)此

狀S等指標撲溝學子時雷?鞋這M?的內(nèi)容并拿m資本充足*'木R貨It東司存款凈ft金率的

五、貨幣供應量層次關系

料卷找他釜《fc貨幣的構(gòu)成.按流功性不同.我國貨幣供應或可分三個屢次其中M,為溫

%中覆金,M,蹌現(xiàn)實購買力，M,是《L<R義上的貨幣供應健iM，與M,之差為準貨幣,站冊在購買力.

第三章銀行主要業(yè)務

考點難點分析

一、有關銀行業(yè)務政策的調(diào)整

考生備考時需要關注近兩年有關銀行業(yè)務政策的調(diào)整，例如：金融機構(gòu)人民幣存貸款基準利

率的調(diào)整、儲蓄存款利息所得稅的調(diào)整、存款賬戶實名制的出臺、人民幣存貸款計結(jié)息問題

的規(guī)定、《個人外匯管理辦法》的施行、《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務融資工具管理辦法》

的出臺等。一般新政策的變化容易形成當年考試的題點，考生要經(jīng)常關注時事，不要在此丟

分。

二、復利適用的儲蓄存款

考生復習時需掌握一點：除活期存款在每季度結(jié)息日將利息計入本金作為下季的本金計算復

利外，其他存款不論存期多長，一律不計復利。

三、計息時間與方式

從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次II

付息。計息方式主要有兩種：積數(shù)計息法與逐筆計息法，其中積數(shù)計息法多用來計算活期存

款利息，逐筆計息法多用來計算整存整取定期存款利息?？忌趥淇紡土晻r需熟練掌握兩種

計息方式的實際應用，此處可能會考計算題。

四、定期存款在逾期支取、提前支取、利率調(diào)整時相應的計息方法

定期存款在逾期支取或提前支取時，超過原定存期部分（除約定自動轉(zhuǎn)存外）或提前支取部分

按支取日活期存款利率計付利息，存期內(nèi)利率調(diào)整，仍按存單開戶日掛牌公告的定期存款利

率計息。這一部分可能會考計算題，考生復習時應熟練掌握各種計息方法。

五、單位活期存款賬戶中的4個賬戶的開立情形

了解、掌握單位活期存款賬戶中基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬

戶的用途。

六、借款業(yè)務

考生復習時需了解同業(yè)拆借的特點及我國實行的人民幣貨幣市場基準利率指標體系；掌握債

券回購業(yè)務與同業(yè)拆借業(yè)務相比的優(yōu)勢；了解中央銀行“最后貸款人”的角色；了解商業(yè)銀

行發(fā)行金融債券的條件。

七、個人貸款業(yè)務與公司貸款業(yè)務內(nèi)容

考生需重點復習、掌握個人貸款業(yè)務的種類，熟悉公司貸款業(yè)務中流動資金貸款業(yè)務的分類,

了解固定資產(chǎn)貸款與房地產(chǎn)貸款的內(nèi)容及銀團貸款的原則與銀團成員各自的工作內(nèi)容。

八、信用證業(yè)務流程及銀行常用信用證的種類與福費廷業(yè)務內(nèi)容

常用信用證的種類經(jīng)常在多選題中出現(xiàn)，考生應了解這三類信用證：不可撤銷信用證、跟單

信用證、不可轉(zhuǎn)讓信用證。福費廷業(yè)務中放棄的兩個方面及其業(yè)務實質(zhì)的部分出判斷題的概

率較高。另外，在貿(mào)易融資中，考生復習時需特別了解一下票據(jù)貼現(xiàn)的內(nèi)容。

九、債券投資業(yè)務與現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務內(nèi)容

考生復習時需重點掌握債券投資的目標與投資對象，了解債券投資收益率的計算與債券投資

所面臨的風險，熟悉現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務的內(nèi)容。

十、中間業(yè)務

考生復習時需重點掌握外匯業(yè)務與清算業(yè)務的內(nèi)容、熟悉托收的概念及分類、了解傳統(tǒng)結(jié)算

方式的“三票一匯”、了解信用卡消費信貸的特點與借記卡的分類、了解各類代理與托管業(yè)

務。其中重點掌

代理證券業(yè)務與資產(chǎn)托管業(yè)務、熟悉備用信用證與一般信用證的區(qū)別；熟悉承諾業(yè)務中客戶

授信額度與票據(jù)發(fā)行便利的內(nèi)容；了解個人理財與對公理財?shù)幕緝?nèi)容；了解電話銀行與手

機銀行的區(qū)別。

根據(jù)歷年考試規(guī)律，在中間業(yè)務中以上知識點的考查較多，考生在復習時應抽出時間熟悉這

一部分的內(nèi)容。

第四章銀行管理

考點難點分析

一、銀行風險的識別、判斷

銀行各種風險特征的識別：信用風險為最復雜的風險種類，操作風險的可轉(zhuǎn)換性，國家風險

的國際性，對銀行市場價值威脅最大的聲譽風險等，考生在復習中要注意區(qū)分每種風險的特

征，以便做出正確的判斷。

二、銀行公司治理主體及其職能

考生在備考時需了解銀行公司治理的主體構(gòu)成，熟悉每個主體各自的職責：股東大會是最高

權力機關,董事會是這一權力機關的業(yè)務執(zhí)行機關,承擔銀行風險管理實施監(jiān)控的最終責任,

高級管理層執(zhí)行董事會決策，監(jiān)事會對銀行業(yè)務活動及會計事務等進行監(jiān)督，考生在復習中

進行詳細的分析、匯總，就能很容易地掌握這些知識點。

三、銀行內(nèi)部控制內(nèi)容的掌握

考生備考時需特別關注這部分的內(nèi)容，了解銀行內(nèi)部控制的目標，熟悉內(nèi)部控制的原則與構(gòu)

成要素。

四、《巴塞爾資本協(xié)議》與《巴塞爾新資本協(xié)議》

1.《巴塞爾資本協(xié)議》的掌握

《巴塞爾資本協(xié)議》內(nèi)容的四個部分需重點學習、記憶，并應用于實際，如：在已知條件F,

銀行資本或核心資本的計算。

2.《巴塞爾新資本協(xié)議》新增內(nèi)容與資本監(jiān)管的“三大支柱”

在熟悉《巴塞爾資本協(xié)議》的基礎上，考生還要掌握《巴塞爾新資本協(xié)議》新增的內(nèi)容，并

準確地理解何謂“三大支柱”。同時還需掌握資本充足率的計算并應用于實際中（注意資本

中的扣除項目）。

3.我國實施《巴塞爾新資本協(xié)議》安排與監(jiān)管資本構(gòu)成內(nèi)容的掌握

關于我國實施《巴塞爾新資本協(xié)議》的安排與我國監(jiān)管資本構(gòu)成的內(nèi)容，考生備考時需要了

解中國銀監(jiān)會確立的分類實施、分層推進、分步達標的基本原則。熟悉監(jiān)管資本中核心資本

與附屬資本的內(nèi)容以及計算資本充足率時，應從資本中扣除的項目。

4.中國銀監(jiān)會資本干預措施內(nèi)容的掌握

考生復習時需掌握中國銀監(jiān)會對“資本充足、資本不充足、資本嚴重不足”這三種情況下的

銀行的干預措施。

5.提高資本充足率方法的掌握

考生復習時需掌握分子對策、分母對策、綜合措施的內(nèi)容。

五、合規(guī)管理內(nèi)容的掌握

考生復習時需掌握合規(guī)管理體系的基本要素與合規(guī)管理部門的職責內(nèi)容。

六、關于金融創(chuàng)新的了解

了解金融創(chuàng)新基本原則，掌握客戶利益保護中“買者自負”的含義。

第五章銀行業(yè)監(jiān)管及反洗錢法律規(guī)定

考點難點分析

一、中國人民銀行與中國銀監(jiān)會就銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理的區(qū)別

關于中國人民銀行與銀監(jiān)會的職責的劃分容易混淆，在前兩年的考試都有考到，自中國銀監(jiān)

會成立以來，中國人民銀行履行的對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)督管理職能移交給中國銀監(jiān)會，但

是當銀行業(yè)金融機構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風險時，經(jīng)國務院批準，中國人民銀行有

權對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督，銀行業(yè)監(jiān)管部門對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管權對此并不排

斥，也不會造成對銀行類金融機構(gòu)的雙重處罰。

二、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的各項監(jiān)督管理措施的識別

對于違反審慎經(jīng)營規(guī)則的管理措施、對銀行業(yè)金融機構(gòu)接管、重組、撤銷、破產(chǎn)的監(jiān)管措施

及其他監(jiān)督管理措施這些內(nèi)容，考生在復習時一定要注意分析、匯總，強化記憶，以便作出

正確的判斷。

三、違反銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的其他行政處理措施的識別

對于擅自設立的銀行業(yè)金融機構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務活動的單位和個人的

處理措施與依法成立的銀行業(yè)金融機構(gòu)的處理措施要區(qū)別掌握，考試中各種處理措施易混合

搭配?？忌趷哿晻r只有逐條記憶，方能應付各類考題。

四、各監(jiān)督管理機構(gòu)反洗錢職責的劃分

中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門，下設中國反洗錢監(jiān)測分析中心，其中，要加強

對中國人民銀行、國務院監(jiān)督管理機構(gòu)、中國反洗錢監(jiān)測分析中心各自的職責的熟悉程度，

考試中經(jīng)常出現(xiàn)對各監(jiān)管機構(gòu)職責的考查。

五、大額交易與違反反洗錢法律規(guī)定的法律責任

考生在復習中需掌握哪些大額交易報告主體必須報告，哪些交易可免于報告。熟悉金融機構(gòu)

違反反洗錢法的責任追究措施及違反反洗錢法同時又導致洗錢后果發(fā)生的處理措施。

第六章銀行主要業(yè)務法律規(guī)定

考點難點分析

一、公檢法部門查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款賬戶的條件和程序

人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，檢察院、公安機關因查處經(jīng)濟違法犯罪案件，需查詢、凍結(jié)、

扣劃單位存款賬戶時，必須滿足一定的條件和經(jīng)過特定的程序后，方可執(zhí)行?？忌趶土曋?/p>

需分別熟悉、掌握查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的程序，并應用到實踐中去。

二、凍結(jié)期間單位存款利息的計付

單位存款的凍結(jié)期最長不得超過6個月，凍結(jié)期內(nèi)，并非所有款項一律不計息，這點考生需

要了解。被凍結(jié)的款項，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應計付利息，屬于贓款的凍結(jié)期間不計付

利息，如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時應補計凍結(jié)期間利息。

三、廣義的貸款法律關系主體及借款人、貸款人的權利、義務、限制

貸款法律關系的主體從廣義上看，不僅包括借款人和貸款人，還應包括貸款委托入、擔保人

在內(nèi)。在貸款合同的范圍內(nèi)貸款人與借款人分別享有各自的權利、承擔各自的義務，并對兩

者的行為有約定的限制?？忌趶土晻r需掌握對于借款人和貸款人的權利、義務、限制各方

面的內(nèi)容。

四、貸款合同中代位權、撤銷權的行使

債權人行使代位權、撤銷權的范圍以債權人的權限為限，山此而產(chǎn)生的必要費用山債務人承

擔。撤銷權自債權人知道或應當知道撤銷事由之II起1年內(nèi)行使。自債務人的行為發(fā)生之II

起5年內(nèi)沒有行使撤俏權的，該撤銷權消滅。

五、銀行業(yè)務禁止與限制

《商業(yè)銀行法》在商業(yè)銀行經(jīng)營存貸款及其他業(yè)務時,做出了許多禁止與限制的經(jīng)營的規(guī)定,

考生在復習中，需重點把握商業(yè)銀行業(yè)務中屬于禁止和限制的范圍。

第七章民商事法律基本規(guī)定

考點難點分析

一、企業(yè)法人的概念

企業(yè)法人是指以營利為目的，獨立從事商品生產(chǎn)和經(jīng)營活動的法人。考生在復習中?定要明

晰此概念，并能分辨出哪些企業(yè)屬于法人，哪些不屬于法人。

二、無權代理的后果

無權代理行為，只有經(jīng)被代理人追認，被代理人才承擔民事責任；如果得不到被代理人的追

認，第三人也沒有撤銷其意思表示，則該代理行為無效，由無權代理人承擔相應的民事責任.

考生在復習時需要掌握什么情況下由代理人承擔民事責任，什么情況下由被代理人承擔民事

責任。

三、《物權法》中有關擔保物權的新規(guī)定對《擔保法》的修正

2007年10月111起施行的《物權法》就有關物權的確立、變更以及擔保物權的諸多新規(guī)定對

《擔保法》做了重大的修正.考生備考時應予以重視。

四、有關抵押、質(zhì)押、保證、留置內(nèi)容的掌握

抵押、質(zhì)押、保證內(nèi)容在新教材中增加了很多內(nèi)容，變動較大。抵押物范圍的界定、抵押權

的設立與實現(xiàn)、最高額抵押，質(zhì)押合同與質(zhì)押的設立、質(zhì)權人的權利義務、權利質(zhì)押，主債

權轉(zhuǎn)讓或變更對保證責任的影響、保證人主體資格的規(guī)定以及留置的內(nèi)容都是考生需要掌握

的。

五、公司終止與清算

公司終止有兩種情形：公司破產(chǎn)與解散。公司解散時，除公司合并、分立免于清算外，公司

均必須進行清算，清理債權債務。清算完結(jié)，完成公司注銷登記，公司法人資格才告消滅。

六、票據(jù)權利的取得與其所產(chǎn)生的票據(jù)權利

票據(jù)權利的取得從其取得方式看，分為原始取得和繼受取得，從票據(jù)取得的主觀狀態(tài)看分為

善意取得與惡意取得。持票人惡意取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權利?？忌鷱土晻r遇有票據(jù)權

利的選擇的，首先要判斷票據(jù)持有人取得票據(jù)的方式，然后判斷票據(jù)權利。

七、無效合同與可撤銷合同

考生在復習中要了解導致合同無效的原因，合同部分無效，不影響其他部分效力，其他部分

仍然有效。熟悉可撤銷合同的類型。

八、合同履行中的抗辯權、代位權、撤銷權

抗辯權是指債權人行使債權時，債務人根據(jù)法定事由，對抗債權人行使請求權的權利?？忌?/p>

復習時需分清的是債務人的抗辯而不是債權人的抗辯，不要混淆。代位權行使中，專屬于債

務人自身的債權的債權人不能行使?？忌趶土曋羞€需了解撤銷權的時效。

第八章金融犯罪及刑事責任

考點難點分析

一、破壞金融管理秩序罪的分類

通過本章內(nèi)容的學習，考生要了解破壞金融管理秩序罪的分類，從而正確的判定哪些行為屬

于破壞金融管理秩序罪。

二、關于危害貨幣罪

通過學習破壞金融管理秩序罪的內(nèi)容，重點掌握危害貨幣罪的分類及處罰措施。

三、關于破壞銀行管理罪

通過學習破壞金融管理秩序罪的內(nèi)容，重點掌握破壞銀行管理罪的分類及各罪所侵犯的客

體、客觀表現(xiàn)、主觀方面、犯罪主體及處罰措施。

四、關于金融詐騙罪

了解金融詐騙罪的概念，熟悉金融詐騙罪的分類及各罪所侵犯的客體、客觀表現(xiàn)、主觀方面、

犯罪主體及處罰措施。

五、關于銀行業(yè)相關職務犯罪

通過本章學習，了解何謂職務犯罪及其處罰措施。

第九章概述及銀行從業(yè)基本準則

考點難點分析

一、銀行業(yè)從業(yè)人員的定義范圍

學習《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的概述時，需掌握銀行業(yè)從業(yè)人員的定義，本操守所規(guī)定

的銀行業(yè)從業(yè)人員既包括銀行金融機構(gòu)工作人員，也包括其他單位勞務派遣與委派到銀行工

作的人員。

二、了解銀行從業(yè)的監(jiān)督者

為了促進銀行業(yè)的健康發(fā)展，職業(yè)操守的遵守需要有一定的監(jiān)督、約束機制，考生復習時需

要了解職業(yè)操守監(jiān)督者的范圍：銀行業(yè)從業(yè)人員所在機構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)督機構(gòu)和社

會公眾。

三、了解銀行從業(yè)基本準則的內(nèi)容

銀行從業(yè)基本準則是銀行業(yè)從業(yè)人員工作中必須遵守的，考生復習時一定要熟記這方面的內(nèi)

容，并應用到實踐中去。

第十章銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的相關規(guī)定

考點難點分析

一、熟知銀行業(yè)從業(yè)人員為客戶提供服務時所遵循的準則

銀行業(yè)從業(yè)人員為客戶提供服務時?定要做到熟知業(yè)務，嚴格遵守業(yè)務流程，公平、有禮對

待每個客戶，對客戶進行風險提示，規(guī)避不正當銷售，為客戶保密等準則，考生復習本章內(nèi)

容時一定要熟知各個準則的內(nèi)容。

二、了解銀行業(yè)從業(yè)人員與同事間關系的處理

銀行業(yè)從業(yè)人員要與同事保持相互尊重、團結(jié)互助的關系，只有與同事友好合作，才能較好

地發(fā)揮團隊精神，為客戶提供更滿意的服務。但是相互尊重、友好合作并不代表盲目遷就，

當同事在工作中有不當行為時，應當予以提示、制止或向上級反映。

三、了解銀行業(yè)從業(yè)人員與所在機構(gòu)間關系的處理

銀行業(yè)從業(yè)人員應當忠于自己的職守，愛護機構(gòu)財產(chǎn)，正當使用電子設備，妥善處理本職與

兼職間的關系，當對所在機構(gòu)的處分持有異議時，應按照正常渠道反映解決，避免濫用訴權，

對所在機構(gòu)有違法行為的有權利、有義務向上級報告，離開所在機構(gòu)時應妥善完成交接工作。

四、正確看待同業(yè)競爭

銀行業(yè)從業(yè)人員應當堅持同業(yè)間公平、有序競爭原則，學習本章內(nèi)容時需了解銀行業(yè)從業(yè)人

員在業(yè)務宣傳、辦理信貸、結(jié)算、銀行卡、證券業(yè)務及為客戶提供各類金融服務時應當遵循

的原則、避免不合宜行為。

五、依法接受監(jiān)督

銀行業(yè)從業(yè)人員應當依法接受銀行業(yè)監(jiān)管部門的監(jiān)督，配合現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管，不得向

監(jiān)管人員行賄。

2011銀行從業(yè)考試《個人理財》重點記憶

1、金融衍生工具的特征是什么？

答：金融衍生工具的特性表現(xiàn)在：（1）可復制性?？筛鶕?jù)市場和客戶的需要定制出具有

不同支付特征的產(chǎn)品，只要掌握了衍生工具的定價和復制技術，就可以較隨意地分解、組合,

根據(jù)不同的市場參數(shù)設計不同的產(chǎn)品。（2）杠桿特征。由于允許保證金交易，交易主體在支

付少量保證金后就簽訂衍生交易合約,利用少量資金就可以進行名義金額超過保證金幾卜倍

的金融衍生交易，產(chǎn)生“以小搏大”的杠桿效應。同時，高杠桿比例的特點放大了金融衍生

工具的風險。

2、有哪些經(jīng)濟主體進行金融衍生工具的交易？

答：金融衍生工具有四類交易主體：套期保值者、投機者、套利者和經(jīng)紀人。（1）套期

保值者，又稱風險對沖者設為首頁，他們參與金融衍生工具的目的是減少未來的不確定性，

降低甚至消除風險。（2）投機者。投機者的直接目的是謀取利潤，即賺取遠期價格與未來實

際價格之間的差額。（3）套利者。套利者通過同時在兩個或兩個以上市場進行交易，獲得無

風險的套利收益。套利又分為跨市套利、跨時套利和跨品種套利，在不同地點市場上套作，

或在即期、遠期市場上和不同品種間套作，以獲取無風險收益。（4）經(jīng)紀人。經(jīng)紀人主要通

過自身的專業(yè)知識信息、信譽和技能，以促成交易、收取傭金為目的，擔任交易商和客戶的

中介。在交易所后場的交易活動中，貨幣經(jīng)紀商也經(jīng)常受客戶委托或集合客戶的資設為首頁

金，以自身名義參與交易。

3、金融衍生工具的交易方式是什么？

答：衍生金融市場的交易組織方式為交易所交易和場外交易。（1）交易所交易，即場內(nèi)

交易。金融衍生工具交易所是一種有組織的市場，它是從事金融衍生工具交易的交易者，依

據(jù)法律所組成的種會員制的團體組織。交易所僅提供交易的場所與設備、制定規(guī)章制度、

充當交易的中介和仲裁人，它本身不直接參與交易，不具營利性.交易所最基本的職能是為

交易提供一個安全的環(huán)境。在交易所內(nèi)，經(jīng)批準的會員，按一定的交易規(guī)章對易行為進行管

理，對爭端加以解決。（2）場外交易。場外交易無固定的場所，由交易者和委托人通過電話

和電腦網(wǎng)絡直接進行.近年設為首頁來，由于交易規(guī)則簡單，交易清算便捷，場外市場交易

的發(fā)展速度大大快于交易所交易，并成為衍生工具交易的主要場所。

4、金融衍生工具市場的功能是什么？

答：（1）轉(zhuǎn)移風險。金融衍生品交易活動創(chuàng)造出轉(zhuǎn)移風險的合理機制。套期保值是衍生

金融市場的主流交易方式，交易主體通過衍生金融工具的交易實現(xiàn)對持有資產(chǎn)頭寸的風險對

沖，將風險轉(zhuǎn)移給愿意且有能力承擔風險的投資者，同時也將潛在的利潤轉(zhuǎn)移了出去。

（2）價格發(fā)現(xiàn)。在衍生金融工具交易中，市場主體根據(jù)市場信號和對金融資產(chǎn)的價格

走勢進行預測，進行金融衍生品的交易。大量的交易，形成了衍生金融產(chǎn)品基礎的金融產(chǎn)品

的價格。

（3）提高交易效率。在很多金融交易中，衍生品的交易成本通常低于直接投資標的資

產(chǎn)，其流動性（由于可以賣空）也比標的資產(chǎn)相對強得多，而交易成本和流動性正是提高市

場交易效率不可缺少的重要因素。所以，許多投資者以衍生品取代直接投資標的資產(chǎn)，在金

融市場開展交易活動。（4）優(yōu)設為首頁化資源配置。金融衍生工具市場擴大了金融市場的廣

度和深度，從而擴大了金融服務的范圍和基礎金融市場的資源配置作用。一方面，衍生金融

產(chǎn)品以基礎金融資產(chǎn)為標的物，達到了為金融資產(chǎn)避險增值的目的;另?方面，衍生金融市

場是從基礎金融后場中派生出來的，衍生設為首頁金融工具的價格，在很大程度上取決于對

基礎金融資產(chǎn)價格的預期，有利于基礎金融工具布場價格的穩(wěn)定和金融工具的流動性。

5、什么是外匯？

答：外匯是一種以外國貨幣表示或計值的國際間結(jié)算的支付手段，通常包括可自由兌換

的外國貨幣和外幣支票、匯票、本票、存單等。廣義的外匯還包括外幣有價證券，如股票、

債券等。根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》，外匯是指下列以外幣表示的可以用做國際

清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)。（1）外國貨幣，包括紙幣、鑄幣；（2）外幣支付憑證，包括票據(jù)、

銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等；（3）外幣有價證券，包括政府債券、公司債券、股票等；

（4）特別提款權；（5）其他外幣資產(chǎn)。

6、怎樣衡量債券的收益？

答：名義收益率、當期收益率、到期收益率

名義收益又稱票面收益率是有價證券票面所載的利率。如果，有價證券的每年收益（75）

除以票面金額（1000）而得百分率為7.5%。

票面利率=每年收益（利息收入）/面值

票面收益率實際上就是債券的發(fā)行利率

當期收益率又稱直接收益率、息票率。是債券票面所列的利息與買進債券的價格的比率,

其計算方法如下：

當期收益率=每年收益/市場價格外語學習網(wǎng)

一張面額100元的債券。票面年利率為85發(fā)售價格為95元，期限1年，貝IJ：

當期收益率=100X8%+95X100%=8.42%

到期收益率，又稱最終收益率、實際收益率。不但考慮有價證券的購買（市場）價格與

市場價格（面值），還要考慮持有證券至到期還本后的收益率。因此最能反映投資者的實際

收益率。它是用來衡量債券持有者將債券保設為首頁存到還本期滿時能得到的實際收益的指

標。

到期收益率有簡單計算法和復利計算法。到期收益率簡單計算法是：從債券認購日起至

最終償還日所能得到的利息與償還差益差損之和與投資本金之比得到，計算公式為：

到期收益率=［年利息+（債券面值-購買價格）?償還年數(shù)］+購買價格X100%

投資者A以14元1股的價格買入X公司股票若干股，年終分得現(xiàn)金股息0.90元，計算投

資者A的股利收益率。（B）

A.5.96%

B.6.43%

C.8.98%

D.5.08%

注：收益率是=0.9/14X100%=6.43%

7、債券的風險有哪些？

答：債券投資的風險因素有：價格風險、再投資風險、違約風險、債券贖回風險、提前

償付風險和通貨膨脹風險。

價格風險也叫利率風險，是指市場利率變化對債券價格的影響。債券價格與利率變化成

反比。當利率上漲時，債券價格下跌。對于在到期日前轉(zhuǎn)讓債券的投資者來說，利率上漲引

起的債券價格下跌會減損投資人的資產(chǎn)收益。債券的到期時間越長，利率風險越大。

再投資風險，也是由于市場利率變化而使債券持有人面臨的風險。當市場利率下降，短

期債券的持有人若進行再投資，將無法獲得原有的較高息票率，這就是再投資風險。利率風

險和再投資風險是此消彼長的關系。投資者可以依據(jù)債券的這種價值特性制定投資策略。

違約風險又稱信用風險,是債券發(fā)行者不能按照約定的期限和金額償還本金和支付利息

的風險。違約風險一般是由于發(fā)行者經(jīng)營狀況不佳、財務狀況惡化或信譽不高帶來的風險，

不同發(fā)行者發(fā)行的債券的違約風險不同。一般來說，國債的違約風險最低，公司債券的違約

風險相對較高。公司債券的違約風險一般通過信用評級表標示。有的債券契約賦予發(fā)行人在

到期日前全部或部分贖回已發(fā)行債券的權利。這項權利使發(fā)行人可以在特定時期將債券贖

回，再以更低的利率籌集資金。對于投資者來說，贖回條款有三項不利：①附有贖回權的債

券的未來現(xiàn)金流量不能預知，增加了現(xiàn)金流的不確定性;②因為發(fā)行人可能在利率下降時贖

回債券，投資者不得不以較低的市場利率進行再投資，由此蒙受再投資風險;③由于贖回價

格的存在，設為首頁附有贖回權的債券的潛在資本增值有限。同時贖回債券增加了投資者的

交易成本，從而降低了投資收益率。為此，可贖回債券往往規(guī)定有贖回保護期，在保護期內(nèi)，

發(fā)行人不得行使贖回權。常見的贖回保護期是發(fā)行后的5到10年。提前償付是?種本金償付

額超過預定分期本金設為首頁償付額的種償付方式。提前償付風險類似于贖回風險。如果

利率下降，債券的提前償付就會使投資者面臨再投資風險。對于中長期債券而言，債券貨幣

收益的購買力有可能隨著物價的上漲而下降，從而使債券的實際收益率降低，這就是債券的

通貨膨脹風險。發(fā)生通貨設為首頁膨脹時.，投資者投資債券的利息收入和本金都會受到不同

程度的價值折損。

債券的風險包括（ABCDE）

A.信用風險

B.市場風險

C.再投資風險

D.購買力風險

E.變現(xiàn)能力風險

8、什么是證券投資基金，其特征是什么？

答：發(fā)行基金份額或收益憑證，將投資者分散的資金集中起來，由專業(yè)管理人員投資于

股票、債券或其他金融工具，按照持有者的投資份額進行分配的一種利益共享、風險共擔的

金融產(chǎn)品。特點：規(guī)模經(jīng)營，分散投資，管理專業(yè)化，專業(yè)化服務，費用低。

9、證券投資基金的種類有哪些？

答：按照受益憑證可否贖回分為：開放式與封閉式投資基金

按照法律地位分為：公司型（公司法）與契約型（信托法）投資基金

根據(jù)籌資和投資地域的不同分為：國內(nèi)基金、國外基金

根據(jù)投資目標不同分為：成長型基金、收入型基金、平衡型基金

按基金投資標的物不同，將投資基金分為：股票基金、債券基金、期貨基金（杠桿基金）、

貨幣市場基金

按照募集方式分為：公募，私募

按照幣種分類：美元基金、歐元基金

購買某只證券投資基金相當于投資于某一個資產(chǎn)組合。（對）

投資基金可以分散投資，甚至完全消除風險。（錯）

10、金融衍生工具有哪些？

答：按照基礎工具的種類劃分，金融衍生工具可以分為股權衍生工具、貨幣衍生工具和

利率衍生工具。股權衍生工具指以股票或股票指數(shù)為基礎工具的金融衍生品，主要包括股票

期貨、股票期權、股票指數(shù)期貨、股票指數(shù)期權以及上述合約的混合交易合約。貨幣衍生工

具指以各種貨幣作為基礎工具的金融衍生工具，主要包括遠期外匯合約、貨幣期貨、貨幣期

權、貨幣互換以及上述合約的混合交易合約。利率衍生工具指以利率或利率的載體為基礎工

具的金融衍生工具，主要包括遠期利率協(xié)議、利率期貨、利設為首頁率期權、利率互換以及

上述合約的混合交易合約。按照交易場所劃分，金融衍生工具可以分為場內(nèi)交易工具和場外

交易工具。前者如股票指數(shù)期貨，后者如利率互換等。按照交易方式，金融衍生工具可以分

為遠期、期貨、期權和互換。

11、債券市場的功能是什么？

答：第，債券市場是債券流通和變現(xiàn)的理想場所。第二，債券市場是聚集資金的重要

場所。第三，債券市場能夠反映企業(yè)經(jīng)營實力和財務狀況。第四，債券市場是中央銀行對金

融進行宏觀調(diào)控的重要場所。

12、債券的發(fā)行方式有哪些？

答：荷蘭式招標

以價格為標的：以募滿發(fā)行額為止,所有投標商的最低中標價格為最后單一的中標價格,

全體標商的中標價格一致

以繳款期為標的：募滿發(fā)行額為止，中標商的最遲繳款期作為全體中標商的最終繳款日

期，所有中標商的繳款日期相同

以收益率為標的：以募滿發(fā)行額為止，中標商最高收益率作為全體中標商的最終收益率,

所有中標商的認購成本相同

美國式招標：

以價格為標的：以募滿發(fā)行額為止，標商各自價格上的中標價作為各中標商的最終中標

價，各中標商的認購價格不同

以繳款期為標的：以募滿發(fā)行額為止，中標商的各自投標繳款日期作為中標商的最終繳

款日期，各中標商的繳款E1期不同

以收益率為標的：以募滿發(fā)行額為止，中標商各個設為首頁價位上的中標收益率作為中

標商各自最終中標收益率，每個中標商的加權平均收益率不同

13、債券有哪些交易方式？

答：現(xiàn)貨交易：即時交割、次日交割、例