關(guān)于金融欺詐案件的思考

關(guān)于金融欺詐案件的思考2010年6月1

一、柜員挪用現(xiàn)金案件

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49天內(nèi)從容盜用銀行資金2180萬元而未被察覺手法有二：一為空存現(xiàn)金，二為直接盜取現(xiàn)金2以案說法事發(fā)前躲避了多次內(nèi)部核查程序管理人員不認(rèn)真履行職責(zé)：授權(quán)、查庫、事后監(jiān)督；庫存現(xiàn)金長(zhǎng)期超限額，未得到有效關(guān)注3二、柜員盜用現(xiàn)金案件利用單人臨柜，直接盜取庫款100萬元；盜用客戶借記卡空存現(xiàn)金560200元。4以案說法案防意識(shí)淡薄，人情代替制度未執(zhí)行雙人臨柜制度未執(zhí)行現(xiàn)金柜員離崗報(bào)告制度5三、中國(guó)銀行內(nèi)部欺詐案例從2003年至2005年，中國(guó)銀行雙鴨山四馬路支行的5名工作人員沆瀣一氣，非法出具大量的承兌匯票，造成重大損失。作案手法：非法出具票證、票據(jù)詐騙6以案說法未執(zhí)行定期輪崗-該案中章證分管、領(lǐng)導(dǎo)審批、會(huì)計(jì)復(fù)核，各環(huán)節(jié)都是一伙的，監(jiān)督制約機(jī)制形同虛設(shè)重要空白憑證管理存在漏洞違規(guī)操作，致使承兌匯票“體外循環(huán)”內(nèi)外勾結(jié)是發(fā)案原因之一：應(yīng)關(guān)注員工道德風(fēng)險(xiǎn)7四、近期偽造變?cè)煦y行承兌匯票案例

以偽造票據(jù)向銀行辦理質(zhì)押貸款變?cè)炱睋?jù)金額和號(hào)碼以變?cè)斓钠睋?jù)作質(zhì)押辦理新的票據(jù)8以案說法作案人手法專業(yè)，且精通銀行業(yè)務(wù)流程；偽造或變?cè)斓钠睋?jù)作假程度很高，只能通過專業(yè)的紅外線鑒別設(shè)備識(shí)假；票據(jù)經(jīng)變?cè)旌?，不選擇融資成本較低的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，而是通過質(zhì)押獲得授信再開票，避免轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)后，銀行查詢暴露；采用質(zhì)押方式為以后贖回留了后路，授信到期后，作案人如將資金缺口補(bǔ)上，整個(gè)犯罪行為將很難追蹤。9五、虛假證明資料開戶事件16家工商戶開戶資料齊全，且均由負(fù)責(zé)人親臨銀行辦理開戶手續(xù)：疑點(diǎn)：1、都有同一中介人員陪同；2、存在1人注冊(cè)多家工商戶的情況；3、公章、法人章、財(cái)務(wù)章非公安機(jī)關(guān)指定機(jī)構(gòu)刻制；10五、虛假證明資料開戶事件疑點(diǎn)：4、其中1個(gè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照名稱與組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證和印章名稱不一致；5、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證編號(hào)與銀行掌握的編碼規(guī)則不一致11以案說法不能以放松管理為代價(jià)，謀求發(fā)展在實(shí)際中操作中，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)制度提高業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)12以案說法-實(shí)名制共享平臺(tái)（國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局官方網(wǎng)站）13以案說法-實(shí)名制共享平臺(tái)14以案說法-稅務(wù)登記證的編號(hào)規(guī)則有限公司企業(yè)稅號(hào)的15位數(shù)字中，前6位是行政區(qū)劃號(hào)段，后面9位是企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼號(hào)。例：大連嘉泰生物網(wǎng)業(yè)有限公司組織機(jī)構(gòu)代碼證編號(hào)：74788116-815以案說法-稅務(wù)登記證的編號(hào)規(guī)則個(gè)體工商戶企業(yè)稅號(hào)與組織機(jī)構(gòu)代碼無關(guān)，而是前6位是行政區(qū)劃號(hào)段，后面6位是個(gè)體工商戶本人的出生年月日+幾位。例：大連市沙河口區(qū)非主流攝影工作室組織機(jī)構(gòu)代碼證編號(hào)：L2653868-8賬戶持有人出生日期：1980年6月9日16六、上海地區(qū)多起涉及銀行詐騙案件涉及中國(guó)工商銀行的案件：犯罪人員與銀行職員內(nèi)外勾結(jié)，謊稱可為受害人辦理高息儲(chǔ)蓄，誘使受害人在指定銀行開戶并存入資金，犯罪分子通過私自開通網(wǎng)上銀行或更換印鑒等手法，將受害人資金劃走，涉案金額1.31億元；涉及中國(guó)銀行的案件：犯罪人員與銀行職員內(nèi)外勾結(jié)，以高息為誘餌使受害人開戶并存入資金，犯罪分子在代辦銀行結(jié)算賬戶時(shí)，通過私自開通并截留受害人銀行卡的方式，盜取資金2500余萬元17六、上海地區(qū)多起涉及銀行詐騙案件涉及寧波銀行的案件：犯罪分子通過調(diào)換公司預(yù)留印鑒，假冒公司開立票據(jù)，盜劃資金2751萬元。涉及上海銀行的案件：以高額回報(bào)為誘餌，誘騙分眾公司存入該行2億元。犯罪分子在分眾公司不知情的情況下，更換預(yù)留印鑒，并通過假冒公司名義開立票據(jù)，盜劃資金2億元。18以案說法團(tuán)伙作案，手法隱蔽；以人情代替制度，在制度貫徹落實(shí)中，存在漏洞；對(duì)大額資金劃轉(zhuǎn)監(jiān)控不到位；客戶及銀行風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不足。19關(guān)于金融欺詐案件的思考謝謝！20謝謝觀看/歡迎下載BYF尼AITH貝IM誦EAN核AVI俯SION黑OF烏GOOD派ONE答CHE致RISH尊ESA霧NDT圖HEE常NTHU滲SIAS壁MTH拴ATP商USHE迅SON被ETO悼SEE扔KIT戶