XXXX金融風(fēng)險(xiǎn)管理金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別調(diào)整后

金融風(fēng)險(xiǎn)管理山東財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院22第二章金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別§1金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念和原則§2金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基本內(nèi)容§3金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基本方法33§1金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念和原則一、金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念二、金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的作用三、金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的原則§1金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念和原則一、金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是金融風(fēng)險(xiǎn)度量的前提和基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別后才能準(zhǔn)確把握風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)源，進(jìn)而采取準(zhǔn)確可靠的風(fēng)險(xiǎn)度量方法，為進(jìn)一步有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理措施打好基礎(chǔ)。金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指通過(guò)運(yùn)用相關(guān)的知識(shí)、技術(shù)和方法，對(duì)處于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的經(jīng)濟(jì)主體所面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型、風(fēng)險(xiǎn)頭寸、風(fēng)險(xiǎn)源、嚴(yán)重程度等進(jìn)行連續(xù)、系統(tǒng)、全面的識(shí)別、判斷和分析，從而為度量金融風(fēng)險(xiǎn)和選擇合理的管理策略提供依據(jù)的動(dòng)態(tài)行為或過(guò)程。山東財(cái)經(jīng)大學(xué)金融風(fēng)險(xiǎn)管理6金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的根本任務(wù)是在于識(shí)別金融風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)源，即導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)的根源和驅(qū)動(dòng)因素。金融風(fēng)險(xiǎn)辨別是一項(xiàng)連續(xù)、復(fù)雜的系統(tǒng)工程：復(fù)雜性：局部到整體的各個(gè)層面都面臨著不同的風(fēng)險(xiǎn)，不同層次上的風(fēng)險(xiǎn)又縱橫交錯(cuò)、異常復(fù)雜。普遍性：不僅是管理部門(mén)的任務(wù)，還需要幾乎所有部門(mén)的參與。動(dòng)態(tài)變化性：經(jīng)濟(jì)主體的運(yùn)作環(huán)境時(shí)刻都在變化，導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)的各類(lèi)驅(qū)動(dòng)因素也隨之變化。不間斷、實(shí)時(shí)的動(dòng)態(tài)過(guò)程77二、金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的作用確定金融風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型和受險(xiǎn)頭寸，使風(fēng)險(xiǎn)管理有的放矢。確定金融風(fēng)險(xiǎn)的誘因哪些是系統(tǒng)性的、非系統(tǒng)性的，哪些能避免，哪些需要轉(zhuǎn)移或?qū)_等。對(duì)各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、狀況、嚴(yán)重程度等做出初步估計(jì)，以確定下一步處理各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)的順序、路徑和方式。88三、金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的原則1.實(shí)時(shí)性原則經(jīng)濟(jì)主體的財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)環(huán)境等各種可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素時(shí)常處于變化之中，經(jīng)濟(jì)主體面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型、受險(xiǎn)部位、嚴(yán)重程度等都會(huì)發(fā)生改變。實(shí)時(shí)關(guān)注、連續(xù)識(shí)別、及時(shí)調(diào)節(jié)2.準(zhǔn)確性原則應(yīng)準(zhǔn)確識(shí)別各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型、風(fēng)險(xiǎn)的存在部位和風(fēng)險(xiǎn)源，否則會(huì)將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的后續(xù)工作引入歧途平。風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性的準(zhǔn)確估計(jì)，過(guò)高會(huì)提高風(fēng)險(xiǎn)管理的成本，造成管理過(guò)度，帶來(lái)新風(fēng)險(xiǎn)。過(guò)分低估又可能導(dǎo)致管理不足，導(dǎo)致更大的潛在風(fēng)險(xiǎn)。993.系統(tǒng)性原則除了對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的每一環(huán)節(jié)、每一項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行獨(dú)立分析外，還應(yīng)特別注意各個(gè)環(huán)節(jié)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)之間的緊密聯(lián)系。經(jīng)濟(jì)主體面臨的整體金融風(fēng)險(xiǎn)可能大于也可能小于其單個(gè)金融風(fēng)險(xiǎn)的總和。4.成本效益原則風(fēng)險(xiǎn)管理收益的大小取決于因風(fēng)險(xiǎn)管理而避免或減少的損失大小。一般來(lái)說(shuō)，隨著金融風(fēng)險(xiǎn)辨別活動(dòng)的進(jìn)行，辨別的邊際成本會(huì)越來(lái)越大，而邊際收益會(huì)越來(lái)越小，所以需要權(quán)衡成本和收益，以選擇和確定最佳的辨識(shí)程度和辨識(shí)方法。1010§2金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基本內(nèi)容一、金金融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)類(lèi)型和和受險(xiǎn)險(xiǎn)頭寸寸的識(shí)識(shí)別二、金金融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)誘誘因和和嚴(yán)重重程度度的辨辨識(shí)§2金融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)識(shí)別的的基本本內(nèi)容容1212一、金金融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)類(lèi)型和和受險(xiǎn)險(xiǎn)頭寸寸的識(shí)識(shí)別(一)從運(yùn)營(yíng)營(yíng)過(guò)程程和業(yè)業(yè)務(wù)特特征的的角度度識(shí)別別(二)從財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表表的角角度識(shí)識(shí)別(二)從運(yùn)作作能力力的角角度識(shí)識(shí)別13（一））從運(yùn)運(yùn)營(yíng)過(guò)過(guò)程和和業(yè)務(wù)務(wù)特征征的角角度識(shí)識(shí)別1.從資金金來(lái)源源的角角度考考察（（以銀銀行為為例））資金來(lái)來(lái)源主主要有有：存存款負(fù)負(fù)債、、借入入負(fù)債債、發(fā)發(fā)行證證券、、提供供金融融服務(wù)務(wù)獲取取資金金等。。（1）定期期存款款固定利利率存存款業(yè)業(yè)務(wù)：：因市市場(chǎng)利利率下下降使使融融資成成本高高于重重新以以新利利率融融資成成本，，帶來(lái)來(lái)利率率風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，期期限越越長(zhǎng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)越越大。。浮動(dòng)利利率存存款業(yè)業(yè)務(wù)：：若市市場(chǎng)利利率上上升，，浮動(dòng)動(dòng)利率率存款款業(yè)務(wù)務(wù)成本本上升升。外幣存存款業(yè)業(yè)務(wù)：：具有有匯率率風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。山東財(cái)財(cái)經(jīng)大大學(xué)金金融融風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理理14（2）活期期或支支票存存款可隨時(shí)時(shí)取款款，較較大流流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)；利率低低，較較小利利率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。。（3）借入入負(fù)債債：流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、利利率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、、信用用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)同業(yè)拆拆借：：隔夜夜利率率風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)低；；國(guó)際市市場(chǎng)借借款：：匯率率風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)；回購(gòu)協(xié)協(xié)議：：到期期日作作為擔(dān)擔(dān)保的的證券券價(jià)格格可能能上升升引致致違約約的信信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)（4）金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)為籌籌資發(fā)發(fā)行股股票、、債券券等也也面臨臨風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)不同融融資方方法帶帶來(lái)不不同的的經(jīng)營(yíng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn):債券要要定期期付息息償還還本金金；股股票的的發(fā)行行成本本較高高。在銷(xiāo)售售股票票、債債券的的過(guò)程程中，，市場(chǎng)場(chǎng)利率率若上上升導(dǎo)導(dǎo)致價(jià)價(jià)格下下跌，，甚至至無(wú)法法實(shí)現(xiàn)現(xiàn)融資資目標(biāo)標(biāo)；利率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)：：市場(chǎng)場(chǎng)利率率上升升，使使已售售的浮浮動(dòng)利利率債債券利利息支支付上上升；；市場(chǎng)場(chǎng)利率率下降降，使使已售售的固固定利利率債債券高高于重重新融融資成成本。。涉及跨跨國(guó)融融資、、金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)還會(huì)會(huì)面臨臨匯率率風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和國(guó)國(guó)家風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)等等。16（5）提供供金融融服務(wù)務(wù)為客戶(hù)戶(hù)發(fā)行行證券券、證證券承承銷(xiāo)、、證券券經(jīng)紀(jì)紀(jì)、代代收、、結(jié)算算業(yè)務(wù)務(wù)（匯匯款、、托收收、信信用證證）、、信托托、租租賃、、信息息咨詢(xún)?cè)兊取?。?）資產(chǎn)產(chǎn)管理理業(yè)務(wù)務(wù)或““打包包”業(yè)業(yè)務(wù)的的融資資方式式資產(chǎn)證證券化化融資資業(yè)務(wù)務(wù)：市市場(chǎng)流流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)；抵押資資產(chǎn)的的選擇擇活動(dòng)動(dòng)本身身可能能會(huì)帶帶來(lái)信信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)；；新證券券定價(jià)價(jià)不當(dāng)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。17172.從資金金運(yùn)用用的角角度考考察金融機(jī)機(jī)構(gòu)的的資金金運(yùn)用用主要要是現(xiàn)現(xiàn)金資資產(chǎn)（（包括括現(xiàn)金金和活活期存存款））、、證券券投資資和發(fā)發(fā)放貸貸款，，少數(shù)數(shù)金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)也會(huì)會(huì)通過(guò)過(guò)金融融衍生生工具具投資資進(jìn)行行風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)套利利?，F(xiàn)金的的多寡寡影響金金融機(jī)機(jī)構(gòu):流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)(寡),利率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)(多);證券投投資活活動(dòng)面臨操操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)：：固定定(浮動(dòng))利率債債券受受市場(chǎng)場(chǎng)利率率影響響；貸款業(yè)業(yè)務(wù)借款人人違約約引致致信用用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，利利率波波動(dòng)引引致市市場(chǎng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，，流動(dòng)動(dòng)差導(dǎo)導(dǎo)致流流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)；衍生工工具交交易交易額額，價(jià)價(jià)格微微小變變化都都可能能造成成重大大損失失。1818(二)從財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表表的角角度識(shí)識(shí)別——以商業(yè)業(yè)銀行行為例例財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表可可以反反映經(jīng)經(jīng)營(yíng)者者在特特定經(jīng)經(jīng)營(yíng)期期間或或時(shí)點(diǎn)點(diǎn)上的的資產(chǎn)狀狀況、、經(jīng)營(yíng)營(yíng)成果果、現(xiàn)現(xiàn)金流流狀況況以及及運(yùn)營(yíng)營(yíng)情況況，因而而可以以從財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表中中觀測(cè)測(cè)、挖挖掘有有關(guān)金金融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)類(lèi)型和和受險(xiǎn)險(xiǎn)部位位的大大量信信息。。1.借助安安全性性指標(biāo)標(biāo)進(jìn)行行金融融風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)辨識(shí)識(shí)安全性性指標(biāo)標(biāo)：?jiǎn)螁蝹€(gè)貸貸款比比率、、貸款款質(zhì)量量指標(biāo)標(biāo)(資本充充足率率)。2.借助助流流動(dòng)動(dòng)性性指指標(biāo)標(biāo)進(jìn)進(jìn)行行金金融融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)辨辨識(shí)識(shí)流動(dòng)動(dòng)性性指指標(biāo)標(biāo)：：存存貸貸款款比比率率、、中中長(zhǎng)長(zhǎng)期期貸貸款款比比率率、、流流動(dòng)動(dòng)性性比比率率、、備備付付金金比比率率。。3.借助助盈盈利利性性指指標(biāo)標(biāo)進(jìn)進(jìn)行行金金融融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)辨辨識(shí)識(shí)盈利利性性指指標(biāo)標(biāo)：：資資產(chǎn)產(chǎn)收收益益率率(ROA)、資資本本收收益益率率、、銀銀行行利利潤(rùn)潤(rùn)率率、、銀銀行行利利差差率率、、資資產(chǎn)產(chǎn)使使用用率率。。1919(三)從運(yùn)運(yùn)作作能能力力的的角角度度識(shí)識(shí)別別———以銀銀行行為為例例1.資本本充充足足率率資本本充充足足率率高高低低體體現(xiàn)現(xiàn)資資本本實(shí)實(shí)力力優(yōu)優(yōu)劣劣，，承承擔(dān)擔(dān)損損失失和和償償債債能能力力強(qiáng)強(qiáng)弱弱。。2.盈利利能能力力反映映抵抵御御各各類(lèi)類(lèi)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的能能力力，，影影響響聲聲譽(yù)譽(yù)和和資資金金吸吸收收能能力力。。3.管理理水水平平定量量指指標(biāo)標(biāo)：：資資產(chǎn)產(chǎn)總總額額/職工工人人數(shù)數(shù)、、非非利利息息支支出出/資產(chǎn)產(chǎn)總總額額、、占占用用費(fèi)費(fèi)用用支支出出/經(jīng)營(yíng)營(yíng)支支出出總總額額等等定性性指指標(biāo)標(biāo)：：考考察察信信息息系系統(tǒng)統(tǒng)、、計(jì)計(jì)劃劃系系統(tǒng)統(tǒng)、、操操作作系系統(tǒng)統(tǒng)和和控控制制系系統(tǒng)統(tǒng)等等商商業(yè)業(yè)銀銀行行管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)的的構(gòu)構(gòu)成成和和運(yùn)運(yùn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)效效率率。。2020二、、金金融融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)誘誘因因和和嚴(yán)嚴(yán)重重程程度度的的辨辨識(shí)識(shí)(一)金融融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)誘誘因因的的辨辨識(shí)識(shí)進(jìn)一一步步分分清清已已辨辨識(shí)識(shí)出出的的各各類(lèi)類(lèi)金金融融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的誘誘因因特特性性，，為為下下一一步步采采取取有有效效的的金金融融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)處處理理策策略略提提供供可可靠靠依依據(jù)據(jù)。。金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)常常見(jiàn)見(jiàn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)誘誘因因（（風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)因因素素））產(chǎn)品品價(jià)價(jià)格格風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：：源于于價(jià)價(jià)格格變變動(dòng)動(dòng)的的不不確確定定性性，，該該不不確確定定性性又又由由供供求求關(guān)關(guān)系系變變動(dòng)動(dòng)的的不不確確定定性性，，供供求求與與國(guó)國(guó)家家宏宏微微觀觀經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)金金融融政政策策、、國(guó)國(guó)家家經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)狀狀況況、、金金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)水水平平、、金金融融投投資資模模式式與與渠渠道道、、居居民民的的收收入入水水平平和和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)偏偏好好等等因因素素的的變變化化有有關(guān)關(guān)。。2121利率率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：：源于于利利率率的的變變動(dòng)動(dòng)不不確確定定性性，，它它取取決決于于市市場(chǎng)場(chǎng)資資金金供供求求，，又又與與貨貨幣幣政政策策、、財(cái)財(cái)政政政政策策、、通通貨貨膨膨脹脹率率、、經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)周周期期、、匯匯率率水水平平、、利利潤(rùn)潤(rùn)水水平平等等有有關(guān)關(guān)。。匯率率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：：源于于匯匯率率的的變變動(dòng)動(dòng)不不確確定定性性，，它它是是國(guó)國(guó)際際金金融融市市場(chǎng)場(chǎng)貨貨幣幣供供求求關(guān)關(guān)系系變變動(dòng)動(dòng)不不確確定定性性影影響響，，又又與與國(guó)國(guó)際際收收支支水水平平、、利利率率水水平平、、物物價(jià)價(jià)水水平平、、匯匯率率制制度度等等有有關(guān)關(guān)。。信用用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：：大小小取取決決于于授授信信對(duì)對(duì)象象的的經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)管管理理水水平平、、盈盈利利能能力力、、管管理理人人員員的的道道德德品品行行。。2222(二)金融融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)嚴(yán)嚴(yán)重重程程度度的的辨辨識(shí)識(shí)對(duì)已已經(jīng)經(jīng)辯辯識(shí)識(shí)出出的的各各類(lèi)類(lèi)金金融融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的嚴(yán)嚴(yán)重重程程度度即即損損失失的的可可能能性性大大小小和和潛潛在在損損失失大大小小做做出出進(jìn)進(jìn)一一步步分分析析和和識(shí)識(shí)別別。。對(duì)是是否否需需要要對(duì)對(duì)各各類(lèi)類(lèi)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)采采取取進(jìn)進(jìn)一一步步的的行行動(dòng)動(dòng)、、采采取取行行動(dòng)動(dòng)的的次次序序和和方方式式等等做做出出準(zhǔn)準(zhǔn)確確判判定定。。2323§3金融融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)識(shí)識(shí)別別的的基基本本方方法法山東東財(cái)財(cái)經(jīng)經(jīng)大大學(xué)學(xué)金金融融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理2424一、、現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)調(diào)調(diào)查查法法二、、問(wèn)問(wèn)卷卷調(diào)調(diào)查查法法三、、組組織織結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)圖圖示示法法四、、流流程程圖圖法法五、、專(zhuān)專(zhuān)家家調(diào)調(diào)查查法法六、、情情景景分分析析法法七、、故故障障樹(shù)樹(shù)分分析析法法§3金融融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)識(shí)識(shí)別別的的基基本本方方法法2525一、、現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)調(diào)調(diào)查查法法(MethodofSceneInvestigation)指金金融融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)辨辨識(shí)識(shí)主主體體對(duì)對(duì)有有可可能能存存在在或或遭遭遇遇金金融融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的各各機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)、、部部門(mén)門(mén)和和所所有有經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活活動(dòng)動(dòng)進(jìn)進(jìn)行行詳詳盡盡的的現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)調(diào)調(diào)查查來(lái)來(lái)識(shí)識(shí)別別金金融融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的方方法法。。1.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查查法的內(nèi)內(nèi)容和步步驟：(1)調(diào)查前的的準(zhǔn)備工工作確定調(diào)查查目標(biāo)、、調(diào)查地地點(diǎn)、調(diào)調(diào)查對(duì)象象；編制現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)調(diào)查表表，確定定調(diào)查內(nèi)內(nèi)容，明明確需重重點(diǎn)調(diào)查查的項(xiàng)目目，防遺遺漏和忽忽視的重重要項(xiàng)目目；據(jù)上述內(nèi)內(nèi)容確定定調(diào)查步步驟和方方法；視調(diào)查內(nèi)內(nèi)容的復(fù)復(fù)雜性和和時(shí)效性性等情況況確定調(diào)調(diào)查需要要花費(fèi)的的時(shí)間以以及調(diào)查查開(kāi)始的的時(shí)間。。山東財(cái)經(jīng)經(jīng)大學(xué)金金融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理2626(2)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)調(diào)查調(diào)查過(guò)程程中，通通過(guò)座談?wù)劇⒃L問(wèn)問(wèn)、查閱閱相關(guān)文文件檔案案、實(shí)地地觀察業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)動(dòng)等方式式完成先先期編制制的現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)調(diào)查表表所列舉舉的項(xiàng)目目，還需需要根據(jù)據(jù)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)調(diào)查中發(fā)發(fā)現(xiàn)的新新信息適適時(shí)調(diào)整整需要調(diào)調(diào)查的項(xiàng)項(xiàng)目和關(guān)關(guān)注的重重點(diǎn)，以以期為盡盡可能成成功地完完成風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)辨別等等后續(xù)工工作獲得得準(zhǔn)確、、全面的的第一手手資料和和信息。。(3)編制調(diào)查查報(bào)告根據(jù)資料料和信息息進(jìn)行調(diào)調(diào)整、研研究和分分析，在在此基礎(chǔ)礎(chǔ)上根據(jù)據(jù)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)調(diào)查的目目的撰寫(xiě)寫(xiě)調(diào)查報(bào)報(bào)告。調(diào)調(diào)查報(bào)告告主要包包括三部部分。27272.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查查法的優(yōu)優(yōu)點(diǎn)：簡(jiǎn)單、實(shí)實(shí)用、經(jīng)經(jīng)濟(jì)；通過(guò)獲得得第一手手資料確確保資料料和信息息的可靠靠性；能加深風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理人員與與基層人人員之間間的相互互溝通、了解解和聯(lián)系系；容易發(fā)現(xiàn)現(xiàn)潛在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，有有助于將將風(fēng)險(xiǎn)控控制在萌萌芽階段段。3.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查查法的缺缺點(diǎn)：需花費(fèi)大大量的人人力和物物力；調(diào)查者較較難準(zhǔn)確確把握調(diào)調(diào)查的重重點(diǎn)和難難點(diǎn)；沒(méi)有固定定的方法法可尋，，對(duì)調(diào)查查者來(lái)說(shuō)說(shuō)是很的的挑戰(zhàn)。。山東財(cái)經(jīng)經(jīng)大學(xué)金金融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理2828二、問(wèn)卷卷調(diào)查法法(MethodofQuestionnaireSurvey)1.問(wèn)卷調(diào)查查法含義義：?jiǎn)柧碚{(diào)查查法是指指調(diào)查人人員不進(jìn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)調(diào)查，，而是通通過(guò)發(fā)放放各種形形式的調(diào)調(diào)查表讓讓現(xiàn)場(chǎng)人人員填寫(xiě)寫(xiě)來(lái)識(shí)別別金融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的方方法。核心與關(guān)關(guān)鍵取決決于：?jiǎn)枂?wèn)卷調(diào)查查表編制制的科學(xué)學(xué)、合理理、有效效和適用用性，被被調(diào)查者者所具備備的與問(wèn)問(wèn)卷調(diào)查查表的編編制水平平相適用用的知識(shí)識(shí)、素養(yǎng)養(yǎng)、態(tài)度度、責(zé)任任心等。。山東財(cái)經(jīng)經(jīng)大學(xué)金金融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理29企業(yè)經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理情情況調(diào)查查表山東財(cái)經(jīng)經(jīng)大學(xué)金金融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理30302.問(wèn)卷調(diào)查查法的優(yōu)優(yōu)點(diǎn)：節(jié)省人力力、物力力和時(shí)間間，有助助于降低低風(fēng)險(xiǎn)管管理成本本，而且且同樣可可獲得大大量信息息。問(wèn)卷調(diào)查查法的缺缺點(diǎn)：要求調(diào)查查表的制制定者具具有很強(qiáng)強(qiáng)的認(rèn)識(shí)識(shí)、發(fā)現(xiàn)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的的能力，能把把握調(diào)查查重點(diǎn)；；問(wèn)卷調(diào)查查表所存存在的微微小漏洞洞都可能能導(dǎo)致調(diào)調(diào)查資料料和信息息的不可可靠性；；結(jié)果的真真實(shí)性還還受被調(diào)調(diào)查者的的知識(shí)、、素養(yǎng)、、態(tài)度、、責(zé)任任心等方方面影響響。3131三、組織織結(jié)構(gòu)圖圖示法（（OrganizationDiagrammingMethod）1.組織結(jié)構(gòu)構(gòu)圖示法法的含義義組織結(jié)構(gòu)構(gòu)圖示法法是用圖形形來(lái)描繪繪經(jīng)濟(jì)主主體的組組織結(jié)構(gòu)構(gòu)，并據(jù)據(jù)此辨識(shí)識(shí)金融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的方方法。組織結(jié)構(gòu)構(gòu)圖是用文本本框和連連接線來(lái)來(lái)表示一一個(gè)組織織內(nèi)部各各個(gè)部門(mén)門(mén)之間的的權(quán)責(zé)關(guān)關(guān)系。組織結(jié)構(gòu)構(gòu)圖的誕誕生被認(rèn)認(rèn)為是西西方工業(yè)業(yè)社會(huì)從從自然的的人治向向企業(yè)化化管理轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)變的一一個(gè)重要要標(biāo)志。。經(jīng)此轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)變，組組織能力力逐漸成成為企業(yè)業(yè)生存競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)的先先決條件件。2.常見(jiàn)的組組織結(jié)構(gòu)構(gòu)形式包括：直直線制、、職能制制、直線線職能制制、事業(yè)業(yè)部制、、矩陣制制等直線制結(jié)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)點(diǎn)：管理權(quán)力力高度集集中，各各級(jí)主管管對(duì)所轄轄屬的一一切問(wèn)題題負(fù)責(zé)。。決策迅迅速，指指揮靈活活；要求求最高主主管通曉曉多種專(zhuān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)識(shí)。適用用于規(guī)模模較小、、任務(wù)單單一、人人員較少少的組織織。職能制結(jié)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)點(diǎn)：在組織中中設(shè)置若若干職能能專(zhuān)門(mén)化化的機(jī)構(gòu)構(gòu)，這些些職能機(jī)機(jī)構(gòu)在自自己的職職責(zé)范圍圍內(nèi)，都都有權(quán)向向下發(fā)布布命令和和指示。。優(yōu)點(diǎn)是是能夠充充分發(fā)揮揮職能部部門(mén)的專(zhuān)專(zhuān)業(yè)管理理作用，，缺陷是是多頭領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)，違違背了統(tǒng)統(tǒng)一指揮揮原則。。直線職職能制制結(jié)構(gòu)構(gòu)：一種普普遍適適用的的組織織形式式，綜綜合直直線制制和職職能制制兩種種類(lèi)型型特點(diǎn)點(diǎn)，從從而既既保持持了直直線制制集中中統(tǒng)一一的優(yōu)優(yōu)點(diǎn)，，又具具有職職能分分工專(zhuān)專(zhuān)業(yè)化化長(zhǎng)處處。廠長(zhǎng)職能科室職能科室車(chē)間車(chē)間車(chē)間職能小組職能小組班組班組班組事業(yè)部部制結(jié)結(jié)構(gòu)特特點(diǎn)：：組織按按地區(qū)區(qū)或產(chǎn)產(chǎn)品來(lái)來(lái)劃分分部門(mén)門(mén)，各各事業(yè)業(yè)部獨(dú)獨(dú)立核核算，，自負(fù)負(fù)盈虧虧，適適應(yīng)性性和穩(wěn)穩(wěn)定性性較強(qiáng)強(qiáng)，有有利于于調(diào)動(dòng)動(dòng)各事事業(yè)部部的積積極性性。缺缺點(diǎn)是是資源源重復(fù)復(fù)配置置，事事業(yè)部部間協(xié)協(xié)作差差。主主要適適用于于產(chǎn)品品多樣樣化和和地區(qū)區(qū)分散散的組組織。?？偛卯a(chǎn)品事業(yè)部1財(cái)務(wù)產(chǎn)品事業(yè)部2研發(fā)職能部門(mén)職能部門(mén)工廠工廠工廠財(cái)務(wù)研發(fā)工廠工廠工廠矩陣型型結(jié)構(gòu)構(gòu)：是一種種把按按職能能劃分分的部部門(mén)同同按產(chǎn)產(chǎn)品、、服務(wù)務(wù)或項(xiàng)項(xiàng)目劃劃分的的部門(mén)門(mén)結(jié)合合起來(lái)來(lái)的組組織形形式。。在這這種組組織中中，每每個(gè)成成員既既接受受垂直直部門(mén)門(mén)的領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)，，又要要在執(zhí)執(zhí)行任任務(wù)時(shí)時(shí)接受受項(xiàng)目目負(fù)責(zé)責(zé)人的的指揮揮。利利于加加強(qiáng)職職能部部門(mén)間間的協(xié)協(xié)作，，但雙雙重職職權(quán)易易引發(fā)發(fā)沖突突?？偨?jīng)理營(yíng)銷(xiāo)研發(fā)生產(chǎn)財(cái)務(wù)A項(xiàng)目組B項(xiàng)目組C項(xiàng)目組37373.組織結(jié)結(jié)構(gòu)圖圖示法法風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)識(shí)別別的主主要步步驟：：(1)對(duì)經(jīng)濟(jì)主體體整體體及其其各個(gè)個(gè)組成成部分分進(jìn)行行識(shí)別別與分分析；；(2)繪制經(jīng)經(jīng)濟(jì)主主體的的組織織結(jié)構(gòu)構(gòu)圖；；(3)對(duì)組織織結(jié)構(gòu)構(gòu)圖進(jìn)進(jìn)行解解釋與與剖析析；(4)通過(guò)組組織結(jié)結(jié)構(gòu)圖圖識(shí)別別金融融風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：通過(guò)運(yùn)運(yùn)用組組織結(jié)結(jié)構(gòu)圖圖示法法，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理部部門(mén)可可以分分析、、判斷斷經(jīng)濟(jì)濟(jì)主體體組織織結(jié)構(gòu)構(gòu)的設(shè)設(shè)置是是否合合理，，能否否適應(yīng)應(yīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)環(huán)境境的變變化，，能否否提高高經(jīng)營(yíng)營(yíng)效率率，進(jìn)進(jìn)而識(shí)識(shí)別出出由于于組織織結(jié)構(gòu)構(gòu)設(shè)置置的不不足而而導(dǎo)致致的潛潛在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，，尤其其是操操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。。38384.組織結(jié)結(jié)構(gòu)圖圖示法法的優(yōu)優(yōu)點(diǎn)：：簡(jiǎn)捷、、明了了。5.組織結(jié)結(jié)構(gòu)圖圖示法法的局局限性性：要求繪繪制組組織結(jié)結(jié)構(gòu)圖圖的人人員必必須對(duì)對(duì)研究究對(duì)象象的運(yùn)運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)機(jī)制、、活動(dòng)動(dòng)有深深入了了解；；要求繪繪制的的組織織結(jié)構(gòu)構(gòu)圖必必須簡(jiǎn)簡(jiǎn)捷而而又不不遺漏漏任何何重要要信息息；要求對(duì)對(duì)組織織結(jié)構(gòu)構(gòu)圖的的解釋釋要準(zhǔn)準(zhǔn)確到到位。。3939四、流流程圖圖法(FlowChartsMethod)流程圖圖法：：按照業(yè)業(yè)務(wù)活活動(dòng)的的內(nèi)在在邏輯輯關(guān)系系將整整個(gè)業(yè)業(yè)務(wù)活活動(dòng)過(guò)過(guò)程繪繪制成成流程程圖，，并借借此辨辨識(shí)金金融風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的的方法法。2.流程圖圖法的的應(yīng)用用步驟驟：(1)分析業(yè)業(yè)務(wù)活活動(dòng)之之間的的邏輯輯關(guān)系系；(2)繪制流流程圖圖；(3)對(duì)流程程圖做做出解解釋?zhuān)唬?4)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)。。40某擔(dān)保業(yè)務(wù)務(wù)流程圖4141流程圖法的的優(yōu)點(diǎn)：可將一個(gè)復(fù)復(fù)雜問(wèn)題分分解成若干干個(gè)較為簡(jiǎn)簡(jiǎn)單明了、、易于識(shí)別別和分析的的單元。以金融機(jī)構(gòu)構(gòu)為例，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理人人員可以借借助于流程程圖法將較較為復(fù)雜的的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)流程、放放貸流程分分解成一個(gè)個(gè)個(gè)簡(jiǎn)單、、易于分析析和識(shí)別金金融風(fēng)險(xiǎn)及及其影響范范圍的單元元。4.流程圖法的的缺點(diǎn)：需耗費(fèi)大量量的人力、、物力和時(shí)時(shí)間；對(duì)于繪圖人人員在對(duì)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)的的認(rèn)識(shí)和抽抽象、概括括、提煉主主要流程的的能力要求求較高；很難把握或或顧及所有有細(xì)節(jié)，任任何疏漏和和錯(cuò)誤都可可能導(dǎo)致風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)過(guò)過(guò)程的不準(zhǔn)準(zhǔn)確、不全全面。4242五、專(zhuān)家調(diào)調(diào)查法（MethodofSpecialistInvestigation）1.專(zhuān)家調(diào)查法法含義：是利用專(zhuān)專(zhuān)家的集體體智慧辨識(shí)識(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的方法。。2.專(zhuān)家調(diào)查法法主要包括括：頭腦風(fēng)暴法（（Brain-stormingMethod）德?tīng)柗品ǎǎ―elphiMethod）3.頭腦風(fēng)暴法法所謂頭腦風(fēng)風(fēng)暴為無(wú)無(wú)限制的自自由聯(lián)想和和討論，其其目的在于于產(chǎn)生新觀觀念或激發(fā)發(fā)創(chuàng)新設(shè)想想。一般步驟：：先召集有有關(guān)人員構(gòu)構(gòu)成一個(gè)小小組，然后后以會(huì)議的的方式展開(kāi)開(kāi)討論。適用范圍：：?jiǎn)栴}單純純、目標(biāo)明明確的情況況。4343優(yōu)點(diǎn)：較容易獲得得結(jié)果，而而且節(jié)省時(shí)時(shí)間。缺點(diǎn)：評(píng)價(jià)焦慮：：小組參與與者可能由由于擔(dān)心別別人的評(píng)價(jià)價(jià)而不能充充分表達(dá)自自己的想法法；搭便車(chē)：由由于在集體體工作中每每個(gè)人的責(zé)責(zé)任比起單單獨(dú)工作時(shí)時(shí)小，所以以就會(huì)付出出更小的努努力；產(chǎn)出阻礙：：傾聽(tīng)別人人發(fā)言會(huì)妨妨礙自己的的思考，從從而阻礙了了想法的產(chǎn)產(chǎn)生。44444.德?tīng)柗品ǖ聽(tīng)柗品ㄊ遣捎帽硨?duì)對(duì)背的通信信方式征詢(xún)?cè)儗?zhuān)家小組組成員的預(yù)預(yù)測(cè)意見(jiàn)，，經(jīng)過(guò)幾輪輪征詢(xún)，使使專(zhuān)家小組組的意見(jiàn)趨趨于集中。德?tīng)柗品ǖ牡囊话愠绦蛐颍?1)將討論的問(wèn)問(wèn)題上報(bào)給給專(zhuān)家；(2)對(duì)專(zhuān)家進(jìn)行行多輪反復(fù)復(fù)問(wèn)詢(xún)，統(tǒng)統(tǒng)計(jì)匯總專(zhuān)專(zhuān)家反饋意意見(jiàn)；(3)及時(shí)調(diào)整前前述問(wèn)題中中不合理的的成分，把把調(diào)整后的的問(wèn)題和匯匯總意見(jiàn)匿匿名發(fā)給各各位專(zhuān)家，，對(duì)于偏離離大多數(shù)人人意見(jiàn)一定定程度的回回答者，將將被請(qǐng)求更更正回