U產(chǎn)品新增與改進功能介紹

用友軟件股份有限公司王善軍2008年9月1日U872產(chǎn)品培訓

--成本管理總體課程安排Unit1新增改進功能概述Unit2新增功能介紹Unit3改進功能介紹Unit4總結改制業(yè)務成本處理支持全部改制自動處理支持部分改制調撥處理集合訂單成本處理支持集合訂單特殊計價處理支持直接供應產(chǎn)出品余料成本處理費用二級分攤支持非生產(chǎn)部門費用按直接及間接兩種方式分攤到各成本對象中工作中心作為成本中心，可以把生產(chǎn)部門費用分攤到所屬工作中心成本中心擴展允許多個生產(chǎn)部門或工作中心定義為一個成本中心支持按成本中心組統(tǒng)計、分析成本數(shù)據(jù)新增功能概述工序委外改進1.卷積計算2.同賬套選擇不同核算方法3.分配率改進4.在產(chǎn)成本調整5.EXCEL數(shù)據(jù)導入6.工序核算改進7.成本對象時效控制8.核算型自由項支持9.計劃成本改進10.按領料套數(shù)推算在產(chǎn)11.重新初始化保留12.其它易用性分層卷算計算檢查定位特殊記賬處理調整單入成本料費分配率自定義分配率在產(chǎn)品分配率副產(chǎn)品分配率成本對象同步成本對象增加綜合結轉對比工序計價改進期初調整表過濾欄目定位憑證復制工序訂單并存改進功能概述主要改進功能25項新增功能介紹1-改制成本處理改制分類入庫改制：原有非標訂單應用解決。在線改制：本版改制功能及目標。全部改制及部分改制，在成本中按不同規(guī)則處理。全部改制全部改制場景：訂單00000001產(chǎn)品A是為甲客戶加工，計劃生產(chǎn)數(shù)量為100件，材料全部按訂單領出，截止上月已經(jīng)完工入庫90件，本月其余10件正在加工過程中，由于特殊原因客戶變更訂單，供貨數(shù)量改為90件，生產(chǎn)部決定把未加工完的A產(chǎn)品全部改做B產(chǎn)品提供給乙客戶。全部改制-物流主要處理下達0000002生產(chǎn)改制訂單，改制數(shù)量10件（訂單上自動顯示為全部改制）進行生產(chǎn)訂單挪料，從0000001訂單挪料10件到00000002訂單。如果有在線完工產(chǎn)品，車間管理紅沖工時記錄單完工數(shù)量、完工工時。全部改制-成本處理

存貨核算：判斷改制訂單中全部改制標識，根據(jù)源生產(chǎn)訂單號、生產(chǎn)訂單行號、工序行號、工作中心各個材料剩余的明細成本（原材料領用單價與本期計算單價之間差額）生成紅字出庫調整單。根據(jù)目標生產(chǎn)訂單號，目標生產(chǎn)訂單行號、從源訂單調入各個材料剩余的明細成本生成藍字出庫調整單，將源生產(chǎn)訂單的剩余材料成本調整到目標生產(chǎn)訂單上卷積計算：卷積計算時，將改制生成的紅、藍出庫調整單記入存貨明細帳，總帳。恢復卷積時，將紅、藍出庫調整單在存貨明細帳，總帳刪除掉。非卷積計算：用戶需要手工增加調整單，按訂單調整源訂單和目標訂單的材料成本。成本管理：根據(jù)存貨生成的調整單調整原訂單及改制訂單（原訂單負數(shù)沖銷，改制訂單正數(shù)增加），同時在成本“期初在產(chǎn)調整表”中按調整單金額生成負數(shù)調撥記錄，沖減原訂單期初在產(chǎn)差異，并把費用調撥到改制訂單上。00000000010000000002-10001000全部改制-存貨處理圖例全部改制-成本處理圖例部分改制生產(chǎn)制造下達改制訂單、挪料；物流進行材料移動；如果存在期初在產(chǎn)改制，成本主要手動進行費用調撥按推算數(shù)量調調撥：按生產(chǎn)產(chǎn)訂單推算或或按領料套數(shù)數(shù)推算按費用明細金金額調撥形成各成本對對象費用明細細調撥記錄新增功能介紹紹2-集合訂訂單成本處理理集合訂單物流流流程在物料清單中中指定子件供供應類型為““直接供應””。下達母件生產(chǎn)產(chǎn)訂單，保存存時自動增加加一行子件的的生產(chǎn)訂單，，未自動帶出出時需要增加加生產(chǎn)訂單部部門。子件入庫時，，根據(jù)入庫數(shù)數(shù)量自動生成成對應母件的的出庫數(shù)量。。集合訂單成本本處理由于直接供應應類型的材料料不領用，在在其下階生產(chǎn)產(chǎn)訂單入庫時時自動產(chǎn)生材材料出庫單，，而材料出庫庫成本直接取取產(chǎn)成品入庫庫成本。即：：“直接供應應”材料出庫庫單記賬，自自動取對應的的產(chǎn)成本品入入庫單的單價價、金額，并并記入存貨明明細賬、總賬賬。先進先出計價價要記入計價價輔助數(shù)據(jù)表表。直接供應產(chǎn)出出品場景生產(chǎn)訂單00000005產(chǎn)品0308，本月月計劃生產(chǎn)數(shù)數(shù)量100公公斤，直接供供應訂單00000005產(chǎn)品0208，計劃劃生產(chǎn)數(shù)量也也為100公公斤，本月完完工入庫100公斤，但但因廢品控制制較好，實際際0308只只需要領料90公斤。直接供應產(chǎn)出出品成本處理理刷新成本對象象中，會增加加與母件生產(chǎn)產(chǎn)訂單號、行行號相同的副副產(chǎn)品成本對對象。計算成本，母母件沖減子件件剩余數(shù)量10及相應成成本；副產(chǎn)品品0208成成本=母件沖沖減子件剩余余數(shù)量10及及相應成本，，無在產(chǎn)品，，同時本月不不再負擔其它它費用。直接供應產(chǎn)出出品物流流程程在已審核生產(chǎn)產(chǎn)訂單中修改改母件0308，增加相相同子件0208（允許許同一物料號號共存），產(chǎn)產(chǎn)出類型為副副產(chǎn)品。副產(chǎn)品0208參照入庫庫（此訂單號號、行號與母母件相同，版版本號為空）），數(shù)量為剩剩余數(shù)量10。無直接供應產(chǎn)產(chǎn)出品時，材材料成本=1265.62+158.18新增功能介紹紹3-成本中中心擴展引入成本中心心主要目的解決不同物理理作業(yè)單位領領料，但與生生產(chǎn)部門與最最終入庫部門門不一致問題題為成本中心核核算、考核建建立基礎為標準成本、、作業(yè)成本、、全面成本延延伸建立基礎礎建立單獨的成成本中心檔案案及相關設置置成本中心定義義成本中心可以以手動增加或或直接引入入部門檔案成本中心對照照成本中心可以以手動增加與與部門或工作作中心對照關關系同時也可以直直接引入部門門檔案，使成成本中心與部部門一一對照照成本中心組建立多角度成本中心組按不同成本中心組統(tǒng)計成本中心接口口取數(shù)變化從庫存取完工工入庫數(shù)量：：成本中心按成成本中心檔案案中入庫部門門判斷從存貨取材料料出庫數(shù)據(jù)：：按出庫部門對對應的成本中中心判斷存貨從成本取取產(chǎn)成品：成本中心按成成本中心檔案案中入庫部門門判斷存貨報表核對對：入庫匯總表表、出庫匯總總表，增加按按成本中心統(tǒng)統(tǒng)計。從制造取實際際成本對象：：按訂單核算，，生產(chǎn)部門為為成本中心檔檔案中入庫部部門按品種核算，，物料清單領領料部門中至至少有一個為為成本中心檔檔案中入庫部部門從工序委外取取加工費及完完工數(shù)量：按工序委外訂訂單部門對應應的成本中心心。從總賬取數(shù)：：成本中心對應應多個部門時時，需要手動動調整取數(shù)公公式，保證部部門匯總數(shù)對對應成本中心心。新增功能介介紹4-費費用二級分分攤費用二級分分攤場景倉儲部門、、維修車間間、水電車車間等輔助助部門費用用，可計量量各基本生生產(chǎn)車間發(fā)發(fā)生費用，，月末按一一定比率分分攤到各生生產(chǎn)車間。。倉儲部門、、維修車間間、水電車車間等輔助助部門費用用，無法統(tǒng)統(tǒng)計各基本本生產(chǎn)車間間所耗本部部門費用，，直接按產(chǎn)產(chǎn)品定額工工時、實際際工時、完完工產(chǎn)量等等分配方法法分攤到各各訂單或品品種。工作中心作作為成本中中心，生產(chǎn)產(chǎn)部門對應應多個工作作中心，把把生產(chǎn)部門門費用按照照一定分配配方法分攤攤到工作中中心或產(chǎn)品品中。主要操作流流程定義費用明明細與總賬賬接口-共耗耗費用定義共耗費費用分配率率共耗費用錄錄入相關費用及及產(chǎn)量錄入入成本計算報表查詢-產(chǎn)品制造造費用匯總總及明細設置成本中中心外輔助助部門費用用明細及取取數(shù)公式定義共耗費費用分配率率-直接分分配直接分配可可以跨成本本中心或選選擇成本中中心分配，，支持不同同明細選擇擇不同分配配方法定義共耗費費用分配率率-二級分分配二級分配先先按比例系系數(shù)分配到到各成本中中心，各成成本中心再再按各自分分配率在各各產(chǎn)品間分分攤共耗費用從從總賬取數(shù)數(shù)或手工錄錄入改進功能介介紹1--卷積運算算工序委外改改進1.卷積運運算2.同賬套套選擇不同同核算方法法3.分配率率改進4.在產(chǎn)成成本調整5.EXCEL數(shù)據(jù)據(jù)導入6.工序核核算改進7.成本對對象時效控控制8.核算型型自由項支支持9.計劃劃成本改進進10.按領領料套數(shù)推推算在產(chǎn)11.重新新初始化保保留12.其它它易用性分層卷算計算檢查定定位特殊記賬處處理調整單入成成本料費分配率率自定義分配配率在產(chǎn)品分配配率副產(chǎn)品分配配率成本對象同同步成本對象增增加綜合結轉對對比工序計價改改進期初調整表表過濾欄目定定位憑證復制工序訂單并并存分層卷算主主要目的手動卷積時時，成本BOM層次次與成本中中心相一致致，可有效效減少重復復計算次數(shù)數(shù)，提高計計算效率。。成本計算完完畢后進行行查詢，每每層核對、、調整無誤誤后進行下下層檢查、、計算，清清晰定位錯錯誤，提升升計算的精精確性及有有效性（高高層數(shù)據(jù)正正確與否主主要是由底底層材料單單價正確性性決定）。。分層卷算：：增加按成成本BOM層次進行行檢查、計計算、恢復復根據(jù)主要公公共材料、、費用及在在產(chǎn)品分配配率的不同同進行針對對性檢查提提示，并且且直接鏈接接定位發(fā)生生錯誤的菜菜單及成本本對象位置置全月平均法法調撥單、、形態(tài)轉換換單記賬取取價，可以以選擇“上上月結存成成本”、““參考成本本”、“平平均單價””三種計價價方式”卷積計算過過程中，自自動把存貨貨期末處理理產(chǎn)生的調調整單分攤攤在各成本本對象中”期末處理調調整單存貨貨計算方法法：按存貨核算算時：按存存貨+部門門+收發(fā)類類別+屬性性（1、成成本、2其其他；3、、銷售）匯匯總當月后后的金額比比例計算出出庫調整單單的金額。。按倉庫核算算時：按倉倉庫+存貨貨+部門+收發(fā)類別別+屬性（（1、成成本、2其其他；3、、銷售）匯匯總當月后后的金額比比例計算出出庫調整單單的金額。。按部門核算算時：按所所屬部門+存貨+部部門+收發(fā)發(fā)類別+屬屬性（1、成本、、2其他；；3、銷售售）匯總當當月后的金金額比例計計算出庫調調整單的金金額。返修非標訂訂單處理成本管理中中，871已重點改改進，872繼續(xù)支支持：原來來下達非標標訂單，領領用本身，，在成本計計算時判斷斷為循環(huán)領領用，按零零成本出庫庫處理，只只能取選項項中選擇的的上月出庫庫、上月入入庫成本或或參考成本本，不能取取當月計算算出的已有有存貨成本本；現(xiàn)在增增加選項““非標訂單單循環(huán)領用用先計算對對應標準訂訂單成本””，選擇此此選項時，，計算時分分兩次進行行，先計算算標準訂單單入庫成本本，計算完完畢后，再再計算出庫庫成本，回回寫到非標標訂單出庫庫材料中，，這樣，可可以有效解解決部分用用戶中存在在的因取上上月成本造造成較大差差異或被動動手工估計計參考成本本場景。啟用生產(chǎn)訂訂單，選項項中可以選選擇“按成成本中心制制定”改進功能介介紹2-按按成本中心心選擇核算算方法工序委外改改進1.卷積計計算2.同同賬賬套套選選擇擇不不同同核核算算方方法法3.分分配配率率改改進進4.在在產(chǎn)產(chǎn)成成本本調調整整5.EXCEL數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)導導入入6.工工序序核核算算改改進進7.成成本本對對象象時時效效控控制制8.核核算算型型自自由由項項支支持持9.計計劃劃成成本本改改進進10.按按領領料料套套數(shù)數(shù)推推算算在在產(chǎn)產(chǎn)分層層卷卷算算計算算檢檢查查定定位位特殊殊記記賬賬處處理理調整整單單入入成成本本料費費分分配配率率自定定義義分分配配率率在產(chǎn)產(chǎn)品品分分配配率率副產(chǎn)產(chǎn)品品分分配配率率成本本對對象象同同步步成本本對對象象增增加加綜合合結結轉轉對對比比工序序計計價價改改進進工序序訂訂單單并并存存改進進功功能能介介紹紹3-分分配配率率改改進進11.重重新新初初始始化化保保留留12.其其它它易易用用性性期初初調調整整表表過濾濾欄欄目目定定位位憑證證復復制制自定定義義分分配配率率增加存貨自定義項及存貨檔案相關可計量單位增加自定義項及存貨檔案相關可計量單位材料料、、費費用用分分配配率率實際際工工時時、、定定額額工工時時區(qū)區(qū)分分：：人人工工工工時時、、機機器器工工時時等等。。工時時日日報報表表、、定定額額分分配配標標準準表表區(qū)區(qū)分分：：人人工工工工時時、、機機器器工工時時等等副產(chǎn)產(chǎn)品品分分配配率率副產(chǎn)產(chǎn)品品只只負負擔擔材材料料成成本本，，人人工工費費用用、、制制造造費費用用、、輔輔助助費費用用、、其其它它費費用用成成本本由由主主產(chǎn)產(chǎn)品品負負擔擔在產(chǎn)產(chǎn)品品分分配配率率算算法法改改進進在產(chǎn)產(chǎn)品品選選擇擇按按約約當當產(chǎn)產(chǎn)量量，，人人工工費費用用、、制制造造費費用用、、輔輔助助費費用用分分配配選選擇擇與與產(chǎn)產(chǎn)量量相相關關分分配配率率，，分分配配計計算算時時，，產(chǎn)產(chǎn)量量按按當當期期投投入入產(chǎn)產(chǎn)量量作作為為權權重重。。即當當期期投投入入產(chǎn)產(chǎn)量量=當當期期完完工工產(chǎn)產(chǎn)量量+期期末末在在產(chǎn)產(chǎn)數(shù)數(shù)量量*約約當當系系數(shù)數(shù)-上上期期在在產(chǎn)產(chǎn)數(shù)數(shù)量量*約約當當系系數(shù)數(shù)例：：A產(chǎn)產(chǎn)品品投投入入產(chǎn)產(chǎn)量量為為100，，上上期期在在產(chǎn)產(chǎn)數(shù)數(shù)量量為為100，，約約當當系系數(shù)數(shù)為為0.5，，本本期期全全部部完完工工入入庫庫，，兩兩期期人人工工費費用用都都為為10000，，因因上上期期已已負負擔擔50個個權權重重的的人人工工費費用用，，本本期期應應負負擔擔權權重重=100-50*0.5=50。。下年結轉后，年初允許調整各實際成本對象費用項目明細數(shù)量、金額改進進功功能能介介紹紹4-年年初初余余額額調調整整調整后，可以按成本中心統(tǒng)計各費用項目所調整成本合計金額，以在總賬中作為錄入憑證依據(jù)。改進進功功能能介介紹紹5-Excel數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)導導入入共用用材材料料分分配配率率、、直直接接人人工工分分配配率率、、完完工工產(chǎn)產(chǎn)品品日日報報表表、、月月末末在在產(chǎn)產(chǎn)處處理理表表、、工工時時日日報報表表、、定定額額分分配配標標準準表表、、自自定定義義分分配配標標準準表表等等數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)錄錄入入表表，，支支持持Excel數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)導導入入。。工序序委委外外改改進進1.卷卷積積計計算算2.同同賬賬套套選選擇擇不不同同核核算算方方法法3.分分配配率率改改進進4.在在產(chǎn)產(chǎn)成成本本調調整整5.EXCEL數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)導導入入6.工工序序核核算算改改進進7.成成本本對對象象時時效效控控制制8.核核算算型型自自由由項項支支持持9.計計劃劃成成本本改改進進10.按按領領料料套套數(shù)數(shù)推推算算在在產(chǎn)產(chǎn)分層層卷卷算算計算算檢檢查查定定位位特殊殊記記賬賬處處理理調整整單單入入成成本本料費費分分配配率率自定定義義分分配配率率在產(chǎn)產(chǎn)品品分分配配率率副產(chǎn)產(chǎn)品品分分配配率率成本本對對象象同同步步成本本對對象象增增加加綜合合結結轉轉對對比比工序序計計價價改改進進工序序訂訂單單并并存存改進進功功能能介介紹紹6-工工序序核核算算改改進進11.重重新新初初始始化化保保留留12.其其它它易易用用性性期初初調調整整表表過濾濾欄欄目目定定位位憑證復復制工序委委外加加工費費取實實際加加工費費。從工序序委外外模塊塊取數(shù)數(shù)時，，無發(fā)發(fā)票金金額按按收料料單記記賬金金額取取數(shù)，，發(fā)票票到達達時，，金額額增加加按發(fā)發(fā)票與與記賬賬金額額補差差取數(shù)數(shù)。如果存存在下下月差差異，，正負負值補補入原原訂單單或工工序；；訂單單關閉閉，按按制造造費用用在成成本中中心分分攤。。工序委委外改改進工序核核算取取價工序取取價修修改場場景:原產(chǎn)品耗耗用單單位成成本取取最近近期間間上道道工序序完工工單位位成本本，但但因耗耗用上上道工工序完完工數(shù)數(shù)量可可能跨跨不同同月份份，而而不同同月份份單位位成本本不一一樣，，最后后結果果可能能導致致工序序成本本有兩兩種問問題出出現(xiàn)：：1）出出現(xiàn)退退料等等特殊殊情況況而所所取成成本不不合理理或波波動太太大（（如單單位成成本為為負））2）有有結存存數(shù)量量而結結存成成本為為負或或零修改主主要方方法原原理:1.月月末在在產(chǎn)品品處理理表增增加““工序序待轉轉金額額”、、“工工序待待轉數(shù)數(shù)量””字段段。2.每每月本本道工工序被被耗用用單位位成本本=（（上期期工序序待轉轉金額額＋本本期工工序完完工金金額））/（（上期期工序序待轉轉數(shù)量量＋本本期工工序完完工數(shù)數(shù)量）），即即工序序發(fā)出出單價價默認認按全全月平平均法法計算算工序及及訂單單并存存核算算核算方方法選選擇““按工工序核核算””，允允許部部分產(chǎn)產(chǎn)品不不制定定工藝藝路線線，成成本管管理默默認按按訂單單成本本核算算（包包括按按訂單單取實實際成成本對對象、、按訂訂單從從各模模塊自自動取取數(shù)、、按訂訂單進進行成成本分分配、、查詢詢）。。改進功功能介介紹7-成成本對對象時時效控控制成本卷卷積計計算后后，控控制不不允許許生產(chǎn)產(chǎn)制造造在成成本會會計月月當期期或當當期以以前月月再進進行訂訂單打打開、、關閉閉、棄棄審.棄審時時判斷斷相關關生產(chǎn)產(chǎn)訂單單成本本對象象是否否在成成本管管理中中分攤攤上費費用，，如果果分攤攤到，，不允允許棄棄審；；否則則，可可以棄棄審。。改進功功能介介紹8-核核算型型自由由項顯顯示不同的的核算算型自自由項項，取取不同同的核核算成成本工序委委外改改進1.卷卷積計計算2.同同賬套套選擇擇不同同核算算方法法3.分分配率率改進進4.在在產(chǎn)成成本調調整5.EXCEL數(shù)據(jù)據(jù)導入入6.工工序核核算改改進7.成成本對對象時時效控控制8.核核算型型自由由項支支持9.計計劃劃成本本改進進10.按領領料套套數(shù)推推算在在產(chǎn)分層卷卷算計算檢檢查定定位特殊記記賬處處理調整單單入成成本料費分分配率率自定義義分配配率在產(chǎn)品品分配配率副產(chǎn)品品分配配率成本對對象同同步成本對對象增增加綜合結結轉對對比工序計計價改改進工序訂訂單并并存改進功功能介介紹9-計計劃成成本改改進11.重新