公司日常經營活動借款管理規(guī)定

公司日常經營活動借款管理規(guī)定第一章總則第一條為了加強資金管理，確保資金安全，提高工作效率，減少資金占用，規(guī)范公司日常經營活動借款的管理，特制定本規(guī)定。第二章借款的原則第二條本規(guī)定所指的借款，限于公司員工進行經營活動、物業(yè)服務產生的臨時性借款，如差旅費、辦公采購、臨時應急業(yè)務處理、墊付水電費等日常經營活動借款。第三條借款人必須真實填寫《借款單》，借款日期、借款用途、借款經辦人、計劃還款日期等要填寫清楚。如屬支票借款，還需注明支票號碼，并按公司規(guī)定的審批權限批準后，方可借款。第四條借款嚴格按照“誰借款誰歸還”的原則，不得借故拖欠。出差借款人在返回公司后10日內必須到財務部報賬核銷，逾期不報賬還款的，在其本人工資中按比例逐月扣回。第五條嚴禁將公款借作私人用途。第六條如無授權借款，或無審批人簽字借款，出納應承擔全部借款責任；服務中心負責人逾權審批借款，各服務中心負責人，服務中心財務主管（經理）、出納員一并承擔借款責任，并通報批評。第七條財務人員應嚴格審核每筆借款，要及時報賬還款，借款未還的不得再借款。第八條本級財務月底庫存現(xiàn)金中，現(xiàn)金借條抵庫不得超過1萬元；住宅管理面積在20萬平方米以上，員工在50人（含50人）以上，商業(yè)管理面積3萬平方米以上，員工在30人（含30人）以上的服務中心，月底現(xiàn)金借條抵庫不得超過5000元；住宅管理面積在20萬平方米以下，員工在50人以下，商業(yè)管理面積在3萬平方米以下，員工在30人以下的服務中心，月底現(xiàn)金借條抵庫不得超過3000元。如屬逾期未歸還的借款，金額超過以上限額的，月底財務人員需上報財務總監(jiān)，然后交會計做賬處理。第三章借款審批權限第九條服務中心審批權限1、住宅管理面積在20萬平方米以上，員工在50人（含50人）以上，商業(yè)管理面積3萬平方米以上，員工在30人（含30人）以上的服務中心，借款在年度預算范圍內，且單筆現(xiàn)金借款在2000元以下（含2000元），服務中心財務主管（或財務經理）審核，服務中心負責人審批，即可付款；但在同一時期（一周內）總借款（含多筆借款）金額之和超過5000元，服務中心負責人不再有審批借款權限；特殊情況必須報總經理批準后才能借款。2、住宅管理面積在20萬平方米以下，員工在50人以下，商業(yè)管理面積在3萬平方米以下，員工在30人以下的服務中心，借款在年度預算范圍內，且單筆現(xiàn)金借款在1000元以下（含1000元），服務中心會計審核，服務中心負責人審批，即可付款；但在同一時期內（一周）總借款（含多筆借款）金額超過3000元,服務中心負責人不再有審批權限；特殊情況必須報總經理批準后才能借款。3、嚴禁各服務中心將大借條拆分為小借條擅自借出現(xiàn)金；各服務中心財務人員必須在每周的資金周報上如實上報借款明細及金額。第十條財務總監(jiān)審批權限1、住宅管理面積在20萬平方米以上，商業(yè)管理面積在3萬平方米以上的服務中心，單筆現(xiàn)金借款在2000元以上，5000元以下，服務中心履行借款手續(xù)后，財務總監(jiān)審批，即可付款；單筆借款超過5000元的由總經理審批后方可付款。2、住宅管理面積20萬平方米以下，商業(yè)管理面積在3萬平方米以下的服務中心，單筆借款1000元以上，5000元以下，服務中心履行借款手續(xù)后，財務總監(jiān)審批，即可付款；單筆借款超過5000元的由總經理審批后方可付款。3、支票借款2000元以上，1萬元以下，財務總監(jiān)審批，即可付款；1萬元以上由總經理審批后付款；代收代付類借款、墊付水電費借款，單筆金額在1萬元（含）以下，財務總監(jiān)審批即可付款；單筆金額超過1萬元的，由總經理審批后付款。如果總經理不在，應電話請示總經理同意，事后補簽字。4、所有授權借款，在每周的資金周報上匯總報總經理。第四章其他事項第十一條一般情況下，借款金額在2000元（含）以下，可以借現(xiàn)金，借款金額在2000元以上，原則上以支票借款，特殊情況報財務總監(jiān)批準后可借現(xiàn)金。第十二條公司嚴禁對外借款。第十三條發(fā)生突發(fā)性事件，需要借款，借款金額超過上述規(guī)定限額的，必須請示總經理同意后，方可借款。第十四條月底各服務中心需上報借款明細。第五章監(jiān)督與處罰第十五條借款人應嚴格按照借款用途使用借款，不得挪用；否則，按情節(jié)輕重追究責任；第十六條財務部門定期、不定期清理借款。對逾期未還、未報賬者，發(fā)送報銷催辦單通知當事人；久拖未改者，從工資中扣還借款，并給予相應處罰。第六章