TCL網(wǎng)絡(luò)垂直管理變革實施細則

1、PAGE PAGE 96 第 頁TCL 2006網(wǎng)絡(luò)垂直直管理變變革實施施細則(試行)TCL電器銷售有限公司二五年十二月目 錄第一部分分 組織制制度銷售網(wǎng)絡(luò)絡(luò)組織架架構(gòu)和部部門職責責(3)二、績效效考核和和績效工工資制度度(7)第二部分分 授權(quán)制制度 授權(quán)管理理辦法 (166)授權(quán)表（樣表） (200)第三部分分 業(yè)務(wù)制制度客戶信用用管理制制度(27)銷售合同同(43)第四部分分 財務(wù)制制度分公司財財務(wù)部崗崗位職責責(54)經(jīng)營部財財務(wù)崗位位職責(57)會計稽核核制度(60)第五部分分 貨管制制度分公司物物流主管管崗位職職責(67)經(jīng)營部倉倉管員崗崗位職責責(68)貨管實施施辦法(69)第一部

2、分分 組織制制度銷售網(wǎng)絡(luò)絡(luò)組織架架構(gòu)和部部門職責責銷售網(wǎng)絡(luò)絡(luò)組織架架構(gòu)： 1新新管理模模式下的的組織結(jié)結(jié)構(gòu)圖物流部財務(wù)部倉 庫財 務(wù)業(yè) 務(wù)客 戶分公司經(jīng)營部根據(jù)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)管理模模式變革革的要求求，分公公司、經(jīng)經(jīng)營部層層面的組組織結(jié)構(gòu)構(gòu)將調(diào)整整為：注：由于于管理模模式變革革主要涉涉及物流流和財務(wù)務(wù)部門，其他部部門的設(shè)設(shè)置和職職能均保保持不變變，故在在圖中沒沒有列示示。2調(diào)整整后組織織結(jié)構(gòu)的的要點2.1在在分公司司增設(shè)物物流部，由分公公司物流流部直接接管理經(jīng)經(jīng)營部倉倉庫，對對經(jīng)營部部提供倉倉儲服務(wù)務(wù)，承擔擔庫存貨貨物安全全和控制制責任；經(jīng)營部部原有倉倉庫管理理人員劃劃歸分公公司物流流部管理理，計劃劃人

3、員仍仍歸經(jīng)營營部管理理。有關(guān)關(guān)新增物物流部所所承擔的的貨管職職責詳見見物流部部貨管職職責。2.2 經(jīng)營營部平臺臺的財務(wù)務(wù)部門轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)由分公公司財務(wù)務(wù)部直接接領(lǐng)導，為經(jīng)營營部提供供財務(wù)管管理和會會計核算算服務(wù)。有關(guān)新新管理模模式下分分公司與與經(jīng)營部部財務(wù)部部門的工工作職責責詳見財財務(wù)部部部門職責責。2.3 新模模式下經(jīng)經(jīng)營部倉倉管人員員和財務(wù)務(wù)人員的的包括薪薪酬在內(nèi)內(nèi)的有關(guān)關(guān)費用(包括工工資、獎獎金、福福利、差差旅費、培訓費費等)轉(zhuǎn)由分分公司統(tǒng)統(tǒng)一支付付，其工工作接受受分公司司相關(guān)部部門的考考核，績績效考核核結(jié)果與與其工資資薪酬相相掛鉤。2.4 經(jīng)營營部經(jīng)理理仍然承承擔經(jīng)營營部的銷銷售和經(jīng)經(jīng)營責任任

4、，以及及對當?shù)氐厣鐣Y資源和關(guān)關(guān)系的協(xié)協(xié)調(diào)責任任，不再直直接管理理倉庫和和財務(wù)。2.5 分公公司總經(jīng)經(jīng)理作為為分公司司管理平平臺最高高負責人人，通過過物流部部和財務(wù)務(wù)部直接接向下管管理經(jīng)營營部貨物物和財務(wù)務(wù)，并承承擔相應應的管理理責任。2.6 分公公司和經(jīng)經(jīng)營部現(xiàn)現(xiàn)有其他他部門設(shè)設(shè)置和職職能保持持不變。分公司、經(jīng)營部部的定位位與職責責1分公公司的定定位與職職責1.1 分公公司是TTCL家家電產(chǎn)品品在區(qū)域域內(nèi)的經(jīng)經(jīng)營管理理機構(gòu)。1.2 負責責各項產(chǎn)產(chǎn)品的銷銷售和推推廣，對對區(qū)域內(nèi)內(nèi)的渠道道建設(shè)、市場管管理、用用戶服務(wù)務(wù)、信息息化建設(shè)設(shè)、資金金和物流流監(jiān)控，以及經(jīng)經(jīng)營和管管理績效效承擔責責任。1.

5、3 對外外樹立和和維護品品牌形象象，對內(nèi)內(nèi)為員工工創(chuàng)建公公平、健健康的成成長環(huán)境境。1.4 執(zhí)行行集團和和銷售公公司總部部的戰(zhàn)略略決策，建設(shè)世世界級優(yōu)優(yōu)秀企業(yè)業(yè)的團隊隊文化，承擔為為企業(yè)發(fā)發(fā)展吸納納和培養(yǎng)養(yǎng)人才的的責任。1.5 制定定管理制制度及實實施細則則，對下下屬單位位實施有有效授權(quán)權(quán)管理，通過財財務(wù)和物物流部門門控制經(jīng)經(jīng)營風險險和管理理風險。1.6 監(jiān)控控經(jīng)營部部的資金金安全、經(jīng)營安安全和風風險防范范，承擔擔直接的的管理責責任。1.7 規(guī)范范會計核核算和財財務(wù)管理理，為經(jīng)經(jīng)營部和和各級組組織提供供優(yōu)質(zhì)的的財務(wù)信信息服務(wù)務(wù)。1.8 負責責整合各各種社會會資源，承擔經(jīng)經(jīng)營部物物流管理理責任，

6、為經(jīng)營營部提供供優(yōu)質(zhì)的的物流服服務(wù)。負責信息息一體化化的建設(shè)設(shè)，推進進分公司司管理職職業(yè)化進進程。2.經(jīng)營營部的定定位與職職責2.1 作作為銷售售公司的的基層銷銷售機構(gòu)構(gòu)，執(zhí)行行總部銷銷售政策策，遵守守銷售業(yè)業(yè)務(wù)流程程規(guī)則，完成總總部下達達的銷售售任務(wù)，實現(xiàn)經(jīng)經(jīng)營目標標。2.2 集集中資源源增強市市場前端端分銷能能力，提提高服務(wù)務(wù)品質(zhì)，保持品品牌價值值和產(chǎn)品品銷售持持續(xù)增長長。接受分公公司各項項職能管管理和考考核，承承擔銷售售、用戶戶服務(wù)、市場和和客戶資資源 管管理的直直接責任任，在保保障利潤潤的前提提下實現(xiàn)現(xiàn)銷量最最大化。按照總部部和分公公司授予予的權(quán)限限，提出出銷售、資金和和貨物、費用預預

7、算、利利潤、 市場場推廣、促銷、商業(yè)折折扣、市市場及客客戶資源源管理、人力資資源需求求計劃。 承擔擔員工隊隊伍建設(shè)設(shè)、人才才培養(yǎng)和和社會資資源協(xié)調(diào)調(diào)的責任任。財務(wù)部部部門職責責1分公公司財務(wù)務(wù)部部門門職責1.1 垂直直管理下下屬經(jīng)營營部財務(wù)務(wù)，組織織和領(lǐng)導導經(jīng)營部部財務(wù)為為經(jīng)營部部提供財財務(wù)管理理和會計計核算服服務(wù)。1.2 根據(jù)據(jù)國家及及總部相相關(guān)管理理制度的的要求，在分公公司范圍圍內(nèi)建立立和健全全有關(guān)財財務(wù)管理理與會計計核算制制度及實實施細則則。1.3 協(xié)助助分公司司總經(jīng)理理制定對對下屬經(jīng)經(jīng)營部的的經(jīng)營授授權(quán)書，并有權(quán)權(quán)對授權(quán)權(quán)調(diào)整提提出意見見。1.4 組織織和督促促經(jīng)營部部建立健健全內(nèi)部部

8、控制制制度并不不定期檢檢查其執(zhí)執(zhí)行情況況，保證證貨物、資金的的安全。 組織分分公司內(nèi)內(nèi)的會計計核算工工作，如如實反映映財務(wù)狀狀況和經(jīng)經(jīng)營成果果，并督督促經(jīng)營營部按總總部要求求及時上上報會計計報表。 組織落落實財務(wù)務(wù)管理制制度，維維護財經(jīng)經(jīng)紀律，指導和和督促經(jīng)經(jīng)營部提提高資金金周轉(zhuǎn)速速度和費費用功效效，優(yōu)化化資金占占用。 根據(jù)全全面目標標預算和和收支兩兩條線的的要求，做好經(jīng)經(jīng)營部的的費用劃劃撥工作作 根據(jù)總總部稽核核會計制制度的要要求，對對經(jīng)營部部開展會會計稽核核工作。 開展經(jīng)經(jīng)濟分析析工作，提供決決策支持持。推進分公公司財務(wù)務(wù)信息化化工作。組織財務(wù)務(wù)人員學學習培訓訓，提高高財務(wù)人人員的職職業(yè)化

9、水水平和服服務(wù)意識識，并會會同人力力資源部部門對財財務(wù)人員員進行績績效考核核。依法進行行稅務(wù)協(xié)協(xié)調(diào)，配配合銀行行、稅務(wù)務(wù)、中介介機構(gòu)和和審計部部的了解解、檢查查和審計計工作。與其他部部門配合合，共同同確保分分公司資資產(chǎn)的安安全，提提高經(jīng)濟濟效益。2經(jīng)營營部財務(wù)務(wù)部門職職責在分公司司財務(wù)部部的直接接領(lǐng)導下下，為經(jīng)經(jīng)營部平平臺提供供規(guī)范化化、標準準化的會會計 核核算和財財務(wù)管理理的服務(wù)務(wù)。貫徹執(zhí)行行國家財財經(jīng)法規(guī)規(guī)和總部部、分公公司的各各項管理理制度及及實施細細則。健全內(nèi)控控制度，確保有有效執(zhí)行行，保證證貨物和和資金的的安全。依據(jù)經(jīng)營營授權(quán)書書及相關(guān)關(guān)管理制制度，對對經(jīng)營活活動進行行財務(wù)監(jiān)監(jiān)督。對

10、對超權(quán)限限事 項項，在得得到上級級授權(quán)單單位的書書面批準準文件后后，方可可辦理財財務(wù)手續(xù)續(xù)。規(guī)范會計計核算工工作，如如實反映映財務(wù)狀狀況和經(jīng)經(jīng)營成果果，按總總部要求求及時編編制、報報送會計計報表。組織編制制全面目目標預算算，及時時進行預預算差異異分析，落實預預算管理理。嚴格執(zhí)行行收支兩兩條線，維護財財經(jīng)紀律律; 對存存貨、應應收、應應付款項項、固定定資產(chǎn)等等資金實實施規(guī)范范有效的的財務(wù)管管理，承承擔相應應的財務(wù)務(wù)監(jiān)督職職責。規(guī)范成本本費用管管理，編編制費用用預算，進行費費用控制制，開展展費用分分析。對經(jīng)營部部下屬辦辦事處和和專賣店店實施有有效的財財務(wù)管理理。開展經(jīng)濟濟分析工工作，提提供決策策支

11、持。規(guī)范會計計檔案管管理，保保證會計計資料的的安全完完整。依法進行行稅項處處理，積積極配合合分公司司對經(jīng)營營部的會會計稽核核和相關(guān)關(guān)部門的檢查與與審計。與其他部部門配合合，共同同確保經(jīng)經(jīng)營部資資產(chǎn)的安安全，提提高經(jīng)濟濟效益。物流部貨貨管職責責1. 垂直管管理下屬屬經(jīng)營部部倉庫，組織和和領(lǐng)導經(jīng)經(jīng)營部倉倉管為經(jīng)經(jīng)營部提提供優(yōu)質(zhì)質(zhì)的倉儲儲管理服服務(wù)。2 按按照總部部物流管管理中心心的各項項物流規(guī)規(guī)章制度度的要求求，在分分公司范范圍內(nèi)建建立和健健全有關(guān)關(guān)貨管制制度及實實施細則則。3收集集倉儲公公司資料料，評估估倉儲公公司的管管理能力力和服務(wù)務(wù)水平，簽訂倉倉儲租賃賃或保管管合同，監(jiān)督各各合作倉倉儲公司司

12、的倉庫庫服務(wù)質(zhì)質(zhì)量，為為經(jīng)營部部和客戶戶需求提提供保障障。4協(xié)調(diào)調(diào)和控制制下屬各各經(jīng)營部部倉庫之之間的整整體運作作。5維護護下屬各各經(jīng)營部部倉庫貨貨物的安安全，規(guī)規(guī)范倉儲儲保管作作業(yè)，嚴嚴格控制制貨物的的出入庫庫管理。6為經(jīng)經(jīng)營部和和分公司司財務(wù)提提供各種種出入庫庫單據(jù)和和庫存相相關(guān)報表表，為下下屬各經(jīng)經(jīng)營部的的庫存合合理化提提供建議議。7根據(jù)據(jù)總部和和分公司司的有關(guān)關(guān)規(guī)定，檢查和和稽核下下屬各經(jīng)經(jīng)營部倉倉庫，協(xié)協(xié)助人力力資源部部對分公公司系統(tǒng)統(tǒng)內(nèi)的貨貨管人員員進行績績效考核核。8加強強分公司司物流隊隊伍的建建設(shè)，組組織貨管管人員進進行專業(yè)業(yè)的學習習培訓。9 與與其他部部門配合合，共同同確保公

13、公司貨物物的安全全，提高高經(jīng)濟效效益。績效考核核和績效效工資制制度（一）物物流及財財務(wù)人員員績效考考核方案案（試行行）1、本方方案適用用范圍分公司物物流主管管、倉管管人員、稽核會會計、經(jīng)經(jīng)營部財財務(wù)主管管和其它它財務(wù)人人員。2、考核核對象及及責任主主體考核對象象考核責任任主體協(xié)助人及及操作要要點物流主管管分公司總總經(jīng)理總經(jīng)理和和經(jīng)營部部經(jīng)理分分別填表表考核，分公司司人事部匯匯總倉管員物流主管管物流主管管和經(jīng)營營部經(jīng)理理分別填填表考核核，分公公司人事部匯匯總。財務(wù)主管管財務(wù)經(jīng)理理財務(wù)經(jīng)理理和經(jīng)營營部經(jīng)理理分別填填表考核核，分公公司人事部匯匯總。其他財務(wù)務(wù)人員經(jīng)營部財財務(wù)主管管財務(wù)主管管填表考考核

14、，分分公司人人事部匯匯總?；藭嬘嬝攧?wù)經(jīng)理理財務(wù)經(jīng)理理和經(jīng)營營部經(jīng)理理分別填填表考核核，分公公司人事部匯匯總3、考核核主項目目及權(quán)數(shù)數(shù)分配考核項目目權(quán)重考核對象象業(yè)績與效效率工作態(tài)度度滿意指數(shù)數(shù)物流主管管60%20%20%財務(wù)主管管/稽核核會計60%20%20%倉管員/會計員員/出納納員70%20%10%4、基本本流程及及操作步步驟4.1分公司司人事部部負責方方案統(tǒng)籌籌實施、調(diào)整、統(tǒng)計和和結(jié)果管管理。4.2 考核工工作步驟驟：每月底人人力資源源部向各各分公司司布置下下月考核核。每月2日日之前，分公司司人事部部布置填填寫考考核評價價表，見附表表一。每月3日日收回考核評評價表，按附附表二子項目目

15、評分標標準評評分。每月5日日，按附附表三分類統(tǒng)統(tǒng)計表，分別別統(tǒng)計及及公布結(jié)結(jié)果，每月7日日，分公公司人事事部按照照分公公司績效效薪酬方方案，計算績績效薪金金。5、考核核工具表表附表一：各類職職位考核核評價表表附表二：子項目目評分標標準附表三：分類統(tǒng)統(tǒng)計表附表一物流主管管考核評評價表由分公司司總經(jīng)理理經(jīng)營部部經(jīng)理填填寫，用 選擇擇分公司：姓名： 年月份業(yè)績項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到按崗位職職責要求求,定期到到各地倉倉庫檢查查10642所有倉庫庫都符合合安全要要求10400倉儲成本本和服務(wù)務(wù)質(zhì)量穩(wěn)穩(wěn)定10642管理制度度、作業(yè)業(yè)流程和和業(yè)務(wù)指指導清晰晰完備106

16、42每月按時時報送倉倉儲信息息資料10642倉管員的的擔保書書或責任任書齊全全、有效效5321每月對倉倉管員和和裝卸人人員進行行培訓5321合計60工作態(tài)度度項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到隨時可以以提供前前一天各各倉庫的的所有數(shù)數(shù)據(jù)10642與同事保保持良好好的合作作5321月出勤率率達到990%5321合計：203、滿意意指數(shù)項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到庫存商品品沒有發(fā)發(fā)生任何何安全問問題10200倉庫嚴格格按照業(yè)業(yè)務(wù)流程程發(fā)貨，沒有違違規(guī)行為為3210倉庫選址址及倉儲儲面積符符合銷售售業(yè)務(wù)需需求2100需要提貨貨時，隨隨時可

17、以以找到倉倉管員5321合計：20考核責任任人：附表一倉管員考考核評價價表（由物流流主管和和經(jīng)營部部經(jīng)理分分別填寫寫）經(jīng)營部：姓名：年月份1、業(yè)績績項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到倉庫安全全設(shè)施符符合國家家行業(yè)規(guī)規(guī)范201040貨物出入入庫手續(xù)續(xù)完備，符合公公司業(yè)務(wù)務(wù)流程201040每日明細細賬清楚楚準確，單據(jù)齊齊全10620日清日結(jié)結(jié)，單、帳、物物、卡四四相符10642堆碼符合合貨管標標準，責責任區(qū)整整潔有序序10642合 計計：2、工作作態(tài)度項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到發(fā)生問題題一小時時內(nèi)向經(jīng)經(jīng)營部或或分公司司報告5321沒有

18、發(fā)生生過漏發(fā)發(fā)、錯發(fā)發(fā)等責任任事故10000月出勤率率達到990%5000合 計計：203、滿意意指數(shù)項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到倉庫嚴格格按照業(yè)業(yè)務(wù)流程程發(fā)貨，沒有違違規(guī)行為為3000需要提貨貨時，隨隨時都可可以找到到倉管員員3210商品出入入庫有問問題時倉倉管員會會立即和和我們聯(lián)聯(lián)系2100能主動幫幫助客戶戶解決問問題，沒沒有發(fā)生生投訴事事件2100合 計計：10考核責任任人：附表一財務(wù)主管管考核評評價表（由經(jīng)營營部經(jīng)理理和財務(wù)務(wù)經(jīng)理分分別填寫寫）分公司：姓名：年月份業(yè)績項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到遵守國家家會計法法規(guī)，如

19、如實、準準確核算算，客觀觀反映經(jīng)經(jīng)營成果果10642財務(wù)人員員崗位責責任清晰晰，每月月按時考考核10642嚴格執(zhí)行行總部經(jīng)經(jīng)營授權(quán)權(quán)管理制制度，沒沒有擅自自越權(quán)審審批10642科目設(shè)置置規(guī)范，單證齊齊全10642每月5日日之前提提交財務(wù)務(wù)報表，報送的的會計信信息及時、真真實、準準確10642財務(wù)文件件檔案齊齊全，管管理規(guī)范范10642合 計計：2、工作作態(tài)度項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到?jīng)]有違反反財務(wù)制制度和業(yè)業(yè)務(wù)操作作流程的的行為10000當月單證證、賬目目、現(xiàn)金金差錯不不超過1100元元10640合 計計：203、滿意意指數(shù)項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有

20、時沒有做到到50%不不能做到經(jīng)常對經(jīng)經(jīng)營和管管理提出出改進建建議，5321與員工和和客戶關(guān)關(guān)系融洽洽，樂意意為他人人服務(wù)10642行為自律律，待人人處事公公正無私私532120考核責任任人：附表一稽核會計計考核評評價表（由經(jīng)營營部經(jīng)理理和財務(wù)務(wù)主管分分別填寫寫）分公司：姓名：年月份業(yè)績項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到按照會會計稽核核制度公正、廉潔、獨立行行使職權(quán)，沒沒有違規(guī)規(guī)或越權(quán)權(quán)行為10640每月5日日前完成成會計計稽核檢檢查表10642提交的會計稽稽核檢查查表內(nèi)內(nèi)容真實實、完整整10642對每一違違規(guī)事項項提出具具體、明明確的改改善意見見10642每月跟蹤蹤

21、、復查查上月違違規(guī)事項項和改善善結(jié)果10642按會計計稽核制制度規(guī)規(guī)定的管管理程序序呈報違規(guī)事項項1064260工作態(tài)度度和責任任心項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到上月稽核核沒有發(fā)發(fā)生錯漏漏或失誤誤5321秉公執(zhí)行行公務(wù)，沒有徇徇私舞弊弊行為10000會計稽稽核檢查查表填填寫詳細細、清晰晰、工整整5321月出勤率率達到990%20滿意指數(shù)數(shù)項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到稽核過程程和結(jié)論論是公正正的5321稽核檢查查表中提提出的整整改意見見對改善善管理有有幫助10642稽核人員員態(tài)度友友善，原原則性強強5321合 計計：20考核責任任

22、人：附表一出納員考考核評價價表（由經(jīng)營營部經(jīng)理理和財務(wù)務(wù)主管分分別填寫寫）經(jīng)營部：姓名：年月份業(yè)績與效效率狀態(tài)描述述項 目目完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到按制度執(zhí)執(zhí)行現(xiàn)金金收付款款，做到到見票付付款、收收款開票票，單據(jù)據(jù)日清月月結(jié)10642銀行往來來帳清楚楚準確，收據(jù)和和往來發(fā)發(fā)票保存存完整10420銷售回款款留在銀銀行收入入賬戶的的時間不不超過三三天10420建有支票票備查簿簿，支票票使用的的審批手手續(xù)完備備5321按指定日日期提交交銷售回回款表5321三日內(nèi)提提交上旬旬編制現(xiàn)現(xiàn)金支出出旬報表表5321每天庫存存?zhèn)溆矛F(xiàn)現(xiàn)金不超超過10000元元5321每月3日日前提交交現(xiàn)金流

23、流量表5321每月5日日前完成成銀行余余額調(diào)節(jié)節(jié)表5321簽發(fā)支票票的抬頭頭、日期期、金額額、印章章清晰齊齊全5321每月100日之前前完成憑憑證裝訂訂和歸檔檔5321合 計：702、工作作態(tài)度和和能力（用 選擇擇）項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到按流程執(zhí)執(zhí)行收付付款業(yè)務(wù)務(wù)，沒有有發(fā)生差差錯5單據(jù)日清清月結(jié)，沒有發(fā)發(fā)生入賬賬錯誤和和短款5管理票據(jù)據(jù)和銀行行預留印印鑒沒有有發(fā)生失失誤5月出勤率率達到990%5合 計計：203、滿意意指數(shù)項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到具有良好好的職業(yè)業(yè)操守，沒有任任何違規(guī)規(guī)行為5000服務(wù)態(tài)度度友善，沒

24、有與與同事/客戶發(fā)發(fā)生過爭爭吵5320合 計計：10考核責任任人：附件二核算會計計考核評評價表（由經(jīng)營營部經(jīng)理理和財務(wù)務(wù)主管分分別填寫寫）分公司：姓名：年月份業(yè)績與效效率項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到執(zhí)行會計計法規(guī)和和企業(yè)會會計制度度，沒有有違規(guī)行行為10000協(xié)助銷售售、服務(wù)務(wù)、貨管管部門建建立和完完善臺賬賬10642審核原始始憑證及及編制記記賬憑證證符合規(guī)規(guī)范10642登賬及時時、準確確，掛帳帳實事求求是10642每月底之之前完成成存貨盤盤點及賬賬賬、賬賬實核對對10642每月完成成與客戶戶的往來來對賬10642每月5日日之前提提交會計計報表10642合 計

25、計：70工作態(tài)度度項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到主動與銷銷售人員員溝通，按時完完成對賬賬5321經(jīng)手的單單證、票票據(jù)、合合同保存存完整，從無遺遺失10640主動自查查問題，積極改改善和提提高核算算水平5321合 計計：20滿意指數(shù)數(shù)項目狀狀態(tài)描述述完全做到基本做到有時沒有做到到50%不不能做到服務(wù)態(tài)度度友善，沒有與與同事發(fā)發(fā)生過爭爭吵5322主動為經(jīng)經(jīng)營部提提出改善善建議5321合 計計：10考核責任任人：（二）物物流及財財務(wù)人員員績效薪薪酬方案案(試行)1適用用范圍本方案適適用于分分公司物物流部門門和經(jīng)營營部財務(wù)務(wù)部門員員工。2薪酬酬構(gòu)成實施績效效考核以以后，

26、員員工的薪薪酬由以以下三個個部分組組成：底薪加津津貼:：員工固固定收入入。在勞勞動合約約中明確確規(guī)定?？冃浇鸾?： 按考考核結(jié)果果確定。獎金： 按KPPI考核核結(jié)果和和總部批批準的團團隊利益益分配方方案執(zhí)行行。3實施施績效薪薪酬制度度的操作作辦法：由分公司司人事部部門將員員工現(xiàn)有有的工資資性收入入，按33 :7的比比例分割割為底薪薪加津貼貼和績效效薪金兩兩部分。每月底列列出員工工的考核核成績，即按照照以下計計算公式式，計算算和分配配每人的的績效薪薪金。績效薪金金計算公公式：R= 員員工本人人全額績績效薪金金考核得分分適用公式式備 注注100分分R1220%獎勵加薪薪20%99-990分R11

27、10%獎勵加薪薪10%89-880分R1000%79-770分R900%扣除100%69-660分R700%扣除300%59-550分R500%扣除500%49分及及以下R0全額扣除除例如，某某員工目目前每月月工資（不含獎獎金）收收入為22,0000元，本月考考核分數(shù)數(shù)為722分，該該員工本本月收入入（不含含獎金）為：底薪加加津貼 = 22,000030% = 6000元績效薪薪金 = 2,000070%90% = 1,2260元元本月收收入 = 6000+11,2660=11,8660元4注意意事項上述計算算公式中中的獎勵勵和扣罰罰比例是是指導性性的，分分公司可可以根據(jù)據(jù)自己的的實際略略作調(diào)

28、整整。底薪和津津貼是員員工生活活保障的的基本收收入。固固定收入入由各分分公司參參考當?shù)氐卣嫉漠敭斈曜畹偷凸べY線線來確定定下限。固定收收入下限限應當略略高于當當?shù)刈畹偷凸べY線線。第二部分分 授權(quán)制制度授權(quán)管理理辦法第一章：總則第一條為為了強化化銷售網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)的管管理和內(nèi)內(nèi)部控制制，規(guī)范范和引導導銷售網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)的經(jīng)經(jīng)營行為為，提高高銷售網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)管理理資源的的利用效效率，增增強銷售售網(wǎng)絡(luò)的的分銷能能力，特特制定本本辦法。第二條本本辦法所所稱授權(quán)權(quán)，是指指TCLL電器銷銷售有限限公司對對其下屬屬機構(gòu)開開展業(yè)務(wù)務(wù)權(quán)限的的具體規(guī)規(guī)定。第三條本本辦法所所稱授權(quán)權(quán)人為TTCL電電器銷售售有限公公司，被被授權(quán)人人

29、為公司司所屬分分公司、經(jīng)營部部和辦事事處。第四條 TCLL電器銷銷售有限限公司的的分公司司、經(jīng)營營部和辦辦事處應應在授予予的權(quán)限限范圍之之內(nèi)開展展業(yè)務(wù)活活動，嚴嚴禁越權(quán)權(quán)從事業(yè)業(yè)務(wù)活動動。第五條 TCLL電器銷銷售有限限公司對對其所屬屬分公司司、經(jīng)營營部和辦辦事處進進行授權(quán)權(quán)時應遵遵循以下下原則：(一) 應在法法定經(jīng)營營范圍之之內(nèi)，對對其分公公司、經(jīng)經(jīng)營部和和辦事處處實行逐逐級有限限授權(quán)；(二) 應根據(jù)據(jù)分公司司、經(jīng)營營部和辦辦事處的的經(jīng)營管管理水平平、風險險控制能能力、要要負責人人業(yè)績等等，實行行區(qū)別授授權(quán)；(三) 應根據(jù)據(jù)分公司司、經(jīng)營營部和辦辦事處的的經(jīng)營管管理業(yè)績績、風險險狀況、授權(quán)制

30、制度執(zhí)行行情況及及主要負負責人任任職情況況，及時時調(diào)整授授權(quán)；(四) 分公司司、經(jīng)營營部和辦辦事處超超越授權(quán)權(quán)，應視視越權(quán)行行為性質(zhì)質(zhì)和所造造成的經(jīng)經(jīng)濟損失失，追究究主要負負責人及及直接責責任人相相應的責責任，要要實現(xiàn)權(quán)權(quán)責一致致。第二章：授權(quán)的的方式第六條TTCL電電器銷售售有限公公司授權(quán)權(quán)分為基基本授權(quán)權(quán)和特別別授權(quán)兩兩種方式式：(一) 基本授授權(quán)是指指對法定定經(jīng)營范范圍內(nèi)的的常規(guī)業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營營所規(guī)定定的權(quán)限限；(二)特特別授權(quán)權(quán)是指對對法定經(jīng)經(jīng)營業(yè)務(wù)務(wù)內(nèi)的特特殊業(yè)務(wù)務(wù)，包括括創(chuàng)新業(yè)業(yè)務(wù)和超超過基本本業(yè)務(wù)范范圍的特特殊業(yè)務(wù)務(wù)所規(guī)定定的權(quán)限限。第七條TTCL電電器銷售售有限公公司的授授權(quán)分為為

31、直接授授權(quán)和轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)授權(quán)兩兩個層次次：(一) 直接授授權(quán)是指指TCLL電器銷銷售有限限公司對對各分公公司、經(jīng)經(jīng)營部的的授權(quán)。(二) 轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)是指各各分公司司在TCCL電器器銷售有有限公司司授權(quán)權(quán)權(quán)限內(nèi)對對所屬的的經(jīng)營部部、辦事事處的授授權(quán)。第八條 轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)原則上上不得大大于原授授權(quán)。第九條TTCL電電器銷售售有限公公司對分分公司和和經(jīng)營部部的直接接授權(quán)以以管理制制度形式式下發(fā)，各分公公司根據(jù)據(jù)總部管管理制度度的規(guī)定定對所屬屬經(jīng)營部部和辦事事處進行行轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)時，應應有書面面形式的的授權(quán)書書或授權(quán)權(quán)權(quán)限表表。授權(quán)權(quán)人與被被授權(quán)人人應當在在授權(quán)書書或授權(quán)權(quán)權(quán)限表表上簽字字和蓋章章。第十條 授權(quán)權(quán)書或授授

32、權(quán)權(quán)限限表應參參照總部部統(tǒng)一格格式填寫寫。第十一條條各分公公司對所所屬經(jīng)營營部、辦辦事處的的轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)應報TTCL電電器銷售售有限公公司備案案。第三章：授權(quán)的的范圍第十二條條授權(quán)時時應對下下列事項項應予以以重點關(guān)關(guān)注，并并在授權(quán)權(quán)書或授授權(quán)權(quán)限限表上加加以明確確：（一）賒賒銷權(quán)限限（二）價價格權(quán)限限（三）銷銷售折扣扣與折讓讓權(quán)限（四）資資產(chǎn)管理理權(quán)限（五）費費用（廣廣告費、租賃費費等）權(quán)權(quán)限（六）其其他需要要重點管管理的業(yè)業(yè)務(wù)權(quán)限限第十三條條各分公公司可根根據(jù)總則則中所確確定的原原則，在在TCLL電器銷銷售有限限公司所所規(guī)定的的權(quán)限范范圍之內(nèi)內(nèi)，針對對所屬經(jīng)經(jīng)營部、辦事處處的具體體情況，具體規(guī)規(guī)

33、定授權(quán)權(quán)的范圍圍和標準準。第四章：授權(quán)的的期限、調(diào)整與與終止第十四條條各分公公司應加加強對下下屬經(jīng)營營部的考考核，根根據(jù)下屬屬經(jīng)營部部的經(jīng)營營管理業(yè)業(yè)績、風風險狀況況、授權(quán)權(quán)制度執(zhí)執(zhí)行情況況及主要要負責人人任職情情況，及及時調(diào)整整授權(quán)。第十五條條 TCCL電器器銷售有有限公司司也應根根據(jù)總則則中規(guī)定定的授權(quán)權(quán)原則，建立對對分公司司和經(jīng)營營部進行行綜合考考核的指指標體系系，根據(jù)據(jù)其有關(guān)關(guān)指標考考核情況況，及時時調(diào)整授授權(quán)。第十六條條 TCCL電器器銷售有有限公司司授權(quán)的的有效期期一般為為1年，在在實際執(zhí)執(zhí)行情況況，可以以根據(jù)管管理的需需要，及及所適用用單位的的具體情情況，予予以調(diào)整整。第十七條條

34、如發(fā)生生下列情情況之一一，授權(quán)權(quán)人應調(diào)調(diào)整以至至撤銷授授權(quán)。（一）被被授權(quán)人人發(fā)生重重大越權(quán)權(quán)行為；（二）被被授權(quán)人人失職造造成重大大經(jīng)營風風險；（三）經(jīng)經(jīng)營環(huán)境境發(fā)生重重大變化化；（四）內(nèi)內(nèi)部機構(gòu)構(gòu)和管理理制度發(fā)發(fā)生重大大調(diào)整；（五）其其他不可可預見的的情況。前款規(guī)定定適用于于轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)。第十八條條如發(fā)生生下列情情況之一一，原授授權(quán)應終終止：（一）實實行新的的授權(quán)制制度或辦辦法；（二）授授權(quán)權(quán)限限被撤銷銷；（三）被被授權(quán)人人發(fā)生分分立、合合并、降降級或被被撤銷；（四）授授權(quán)期限限已滿。第十九條條在授權(quán)權(quán)有效期期內(nèi)，各各分公司司對下屬屬經(jīng)營部部、辦事事處的授授權(quán)進行行調(diào)整或或終止時時，應及及時報

35、TTCL電電器銷售售有限公公司備案案，并同同時將新新的授權(quán)權(quán)書報TTCL電電器銷售售有限公公司備案案。第二十條條各分公公司法定定代表人人、分公公司所屬屬經(jīng)營部部負責人人或辦事事處主要要負責人人變更時時，原授授權(quán)書及及轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)書繼續(xù)續(xù)有效，銷售公公司和分分公司對對原授權(quán)權(quán)范圍需需要調(diào)整整的除外外。第二十一一條在新新授權(quán)書書未正式式確定并并生效前前，仍然然按原授授權(quán)的范范圍執(zhí)行行。第五章：授權(quán)的的執(zhí)行和和監(jiān)督第二十二二條各分分公司及及其所屬屬的經(jīng)營營部和辦辦事處應應自覺地地在被授授予的權(quán)權(quán)限范圍圍之內(nèi)開開展業(yè)務(wù)務(wù)，嚴禁禁擅自越越權(quán)。第二十三三條分公公司承擔擔區(qū)域內(nèi)內(nèi)所屬經(jīng)經(jīng)營部和和辦事處處授權(quán)執(zhí)執(zhí)

36、行的管管理職責責，分公公司總經(jīng)經(jīng)理為最最高負責責人。第二十四四條經(jīng)營營部財務(wù)務(wù)具體承承擔對所所在經(jīng)營營部授權(quán)權(quán)執(zhí)行情情況的日日常監(jiān)督督職責，應加強強對銷售售合同和和業(yè)務(wù)單單據(jù)的審審核，對對于超出出經(jīng)營部部授權(quán)權(quán)權(quán)限的業(yè)業(yè)務(wù)，在在得到上上級授權(quán)權(quán)部門的的正式批批準文書書之后，方可辦辦理財務(wù)務(wù)手續(xù)。臨時發(fā)發(fā)生超越越授權(quán)和和重大風風險情況況，應及及時快速速上報。第二十五五條 分分公司財財務(wù)部具具體承擔擔對下屬屬經(jīng)營部部、辦事事處執(zhí)行行授權(quán)制制度的檢檢查監(jiān)督督職責，建立和和完善分分公司會會計稽核核制度，定期對對下屬經(jīng)經(jīng)營部的的授權(quán)執(zhí)執(zhí)行情況況進行檢檢查，并并有權(quán)對對調(diào)整授授權(quán)提出出意見。第二十六六條分

37、公公司財務(wù)務(wù)部在對對下屬經(jīng)經(jīng)營部財財務(wù)進行行考核時時，應將將其日常常授權(quán)監(jiān)監(jiān)督職責責的執(zhí)行行情況作作為一項項重點考考核內(nèi)容容。第六章：罰則第二十七七條 TTCL電電器銷售售有限公公司和各各分公司司在其權(quán)權(quán)限范圍圍之內(nèi)，對被授授權(quán)人超超越授權(quán)權(quán)范圍從從事業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)營的的行為，須令其其限期糾糾正和補補救，并并視越權(quán)權(quán)行為的的性質(zhì)和和造成的的經(jīng)濟損損失對其其主要負負責人和和直接責責任人予予以下列列處分：（一）警警告；（二）通通報批評評；（三）調(diào)調(diào)整或取取消授權(quán)權(quán)；（四）追追究行政政責任；（五）追追究法律律責任。第二十八八條如授授權(quán)不明明確，被被授權(quán)人人未經(jīng)請請示擅自自開展業(yè)業(yè)務(wù)活動動，造成成經(jīng)濟損損失

38、的，應追究究主要負負責人和和直接責責任人的的行政與與經(jīng)濟責責任。構(gòu)構(gòu)成犯罪罪的，應應追究有有關(guān)人員員刑事責責任。第七章：附則第二十九九條 TTCL電電器銷售售有限公公司的授授權(quán)制度度應與其其他內(nèi)部部管理制制度相協(xié)協(xié)調(diào)，形形成權(quán)責責一致、相互制制約、相相互補充充的內(nèi)部部控制制制度。第三十條條本辦法法由TCCL電器器銷售有有限公司司負責解解釋。第三十一一條本辦辦法自頒頒布之日日起實施施。附件一：授權(quán)流程程TCL電器銷售有限公司（總部）分公司經(jīng)營部辦事處注：1、 總總部、分分公司、經(jīng)營部部和辦事事處之間間實行逐逐級有限限授權(quán)。由總部進進行的授授權(quán)稱為為直接授授權(quán)，以以管理制制度的形形式下發(fā)發(fā)。各分分

39、公司按按照總 部部管理制制度的規(guī)規(guī)定，結(jié)結(jié)合所在在區(qū)域的的實際情情況，根根據(jù)分公公司管理理的需要要，對所所屬經(jīng)營營部和辦辦事處進進行具體體的授權(quán)權(quán)。經(jīng)營營部在其其權(quán)限范范圍之內(nèi)內(nèi)，也可可對下屬屬辦事處處進行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)授權(quán)，但需報報分公司司審批和和備案后后方可生生效。授權(quán)時，可根據(jù)據(jù)被授權(quán)權(quán)單位的的經(jīng)營管管理水平平、風險險控制能能力、主主要負責責人業(yè)績績等，實實行區(qū)別別授權(quán)。分公司轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)授權(quán)時時應參照照總部統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)定定的授權(quán)權(quán)書或授授權(quán)權(quán)限限表格式式，對其其中的內(nèi)內(nèi)容進行行盡可能能地量化化和明確確，以增增強可操操作性。5、 授授權(quán)人與與被授權(quán)權(quán)人應當當在授權(quán)權(quán)書或授授權(quán)權(quán)限限表上簽簽字和蓋蓋章。附件二：

40、 授權(quán)執(zhí)行行和監(jiān)督督流程總部分公公司經(jīng)營營部直接授權(quán)轉(zhuǎn)授權(quán)執(zhí)行反饋+調(diào)調(diào)整授權(quán)權(quán)反饋+調(diào)整授授權(quán)服檢查監(jiān)控控務(wù)監(jiān)考核控分公司財財務(wù)經(jīng)營營部財務(wù)務(wù)注：分公公司在與與所屬分分支機構(gòu)構(gòu)簽定授授權(quán)權(quán)限限表后，除督促促落實外外，還應應注意做做好經(jīng)營營部授權(quán)權(quán)執(zhí)行情情況的檢檢查監(jiān)控控工作，根據(jù)所所屬分支支機構(gòu)經(jīng)經(jīng)營管理理業(yè)績、風險狀狀況、授授權(quán)制度度執(zhí)行情情況及主主要負責責人任職職情況及及時調(diào)整整授權(quán)，將過程程管理落落實到位位。授權(quán)權(quán)限限表（樣樣表）（樣表） _分公公司授權(quán)權(quán)明細表表(銷售管管理) 11/6使用單位位：_經(jīng)營營部授權(quán)權(quán)期限：年月日 年月日授權(quán)日日期：220011年月日授權(quán)項目目授權(quán)明細序號

41、具體內(nèi)容容及標準準經(jīng)營部經(jīng)經(jīng)理分公司總總經(jīng)理總部備注銷售管理理客戶管理1分公司授授權(quán)范圍圍內(nèi)客戶戶銷售合合同的簽簽定（具具體范圍圍由分公公司根據(jù)據(jù)總部要要求確定定）審批2超過分公公司授權(quán)權(quán)范圍客客戶銷售售合同的的簽定3經(jīng)營部授授信總額額的確定定（原則則上不得得超過220011年9月30日應應收帳款款余額數(shù)數(shù)）制定4客戶信用用等級和和信用額額度的制制定和調(diào)調(diào)整審批5B級客戶戶的授信信審批6在信用額額度內(nèi)的的賒銷或或鋪貨審批7超信用額額度的賒賒銷或鋪鋪貨審批8應收款項項的催收收和管理理審批9壞帳的核核銷審批價格1統(tǒng)一供貨貨價格的的制定制定2在分公司司統(tǒng)一定定價的基基礎(chǔ)上，經(jīng)營部部管轄區(qū)區(qū)域二次次定

42、價(浮動)審批分公司核核準備案案3銷售價格格超出經(jīng)經(jīng)營部二二次定價價權(quán)限審批特殊供價1內(nèi)部員工工、關(guān)系系單位購購機價格格不低于于審批2內(nèi)部員工工、關(guān)系系單位購購機價格格低于審批3工程機價價格（或或毛利）不低于于審批4工程機價價格（或或毛利）低于審批5退機價格格不高于于審批 授授權(quán)單位位：分公公司（蓋蓋章） 受權(quán)單單位：經(jīng)經(jīng)營部 分分公司財財務(wù)經(jīng)理理：（簽簽名） 授授 權(quán) 人：分分公司總總經(jīng)理（簽名） 受 權(quán)權(quán) 人：經(jīng)營部部經(jīng)理（簽名） 經(jīng)經(jīng)營部財財務(wù)主任任：（簽簽名）（樣表） _分公公司授權(quán)權(quán)明細表表(銷售管管理) 22/6使用單位位：_經(jīng)營營部授權(quán)權(quán)期限：年月日 年月日授權(quán)日日期：22001

43、1年月日授權(quán)項目目授權(quán)明細序號具體內(nèi)容容及標準準經(jīng)營部經(jīng)經(jīng)理分公司總總經(jīng)理總部備注銷售管理特殊供價6退機價格格高于以以上審批7呆滯機（庫齡個個月或以以上）的的排空總總值不超超過，價價格（或或損失）不低于于（或超超過）審批8呆滯機（庫齡個個月或以以上）的的排空總總值超過過，或價價格（或或損失）低于（或超過過）審批9商返機的的處理價價格不低低于審批10商返機的的處理價價格低于于審批11調(diào)價補差1對經(jīng)銷客客戶的調(diào)調(diào)價補差差（調(diào)價價補差的的方式和和具體標標由分公公司根據(jù)據(jù)總部要要求確定定）審批2對代銷客客戶的調(diào)調(diào)價補差差（調(diào)價價補差的的方式和和具體標標準由分分公司根根據(jù)總部部要求確確定）審批3返利1客

44、戶銷售售返利調(diào)調(diào)差在銷銷售合同同范圍之之內(nèi)，并并在銷售售收入（或回款款額）%內(nèi)審批2客戶銷售售返利調(diào)調(diào)差不在在銷售合合同范圍圍之內(nèi)，或超出出銷售收收入（或或回款額額）%審批3對客戶的的現(xiàn)金返返利審批財務(wù)備案案4對經(jīng)銷單單位贈機機以內(nèi)審批5對經(jīng)銷單單位贈機機以上審批6其他1 授權(quán)權(quán)單位：分公司司（蓋章章） 受受權(quán)單位位：經(jīng)營營部 分公公司財務(wù)務(wù)經(jīng)理：（簽名名） 授授 權(quán) 人：分分公司總總經(jīng)理（簽名） 受 權(quán)權(quán) 人：經(jīng)營部部經(jīng)理（簽名） 經(jīng)經(jīng)營部財財務(wù)主任任：（簽簽名）（樣表） _分分公司授授權(quán)明細細表(費用管管理) 3/66使用單位位：_經(jīng)營營部授權(quán)權(quán)期限：年月日 年月日授權(quán)日日期：220011

45、年月日授權(quán)項目目授權(quán)明細細序號具體內(nèi)容容及標準準經(jīng)營部經(jīng)經(jīng)理分公司總總經(jīng)理總部備注費用管理理預算1經(jīng)營部（年度、季度和和月度）全面目目標預算算和現(xiàn)金金支出預預算審批2預算內(nèi)費費用的支支付審批3預算外費費用的支支付審批辦公費用用1規(guī)定額度度內(nèi)、符符合分公公司費用用報銷標標準的業(yè)業(yè)務(wù)招待待費用的的支付（具體標標準和額額度由分分公司根根據(jù)總部部要求確確定）審批2超過規(guī)定定額度，或不符符合分公公司費用用報銷標標準的業(yè)業(yè)務(wù)招待待費用的的支付審批2辦公場地地房租、水電費費的支付付和日常常辦公用用品的采采購審批3辦公場所所日常維維修費元元以下的的支付審批4辦公場所所日常維維修費元元以上的的支付審批5年檢費、

46、金融機機構(gòu)手續(xù)續(xù)費、報報刊雜志志費等其其他辦公公經(jīng)營必必需費用用的支付付審批差旅郵電電費用1在分公司司差旅費費規(guī)定之之內(nèi)，經(jīng)經(jīng)營部差差旅費標標準的制制定與執(zhí)執(zhí)行審批2經(jīng)營所需需郵寄費費、電信信費、上上網(wǎng)費用用的支付付審批3主管及主主管以下下人員手手機話費費、傳呼呼機話費費費用標標準的制制定與執(zhí)執(zhí)行審批廣告費用用1在規(guī)定比比例內(nèi)，單筆在在元之內(nèi)內(nèi)的廣告告費、市市場推廣廣費和促促銷活動動費用的的支付（具體標標準由分分公司根根據(jù)總部部要求確確定）審批2超過規(guī)定定比例，或單筆筆在元之之上的廣廣告費、市場推推廣費和和促銷活活動費用用的支付付審批3 授權(quán)權(quán)單位：分公司司（蓋章章） 受受權(quán)單位位：經(jīng)營營部

47、分公公司財務(wù)務(wù)經(jīng)理：（簽名名） 授授 權(quán) 人：分分公司總總經(jīng)理（簽名） 受 權(quán)權(quán) 人：經(jīng)營部部經(jīng)理（簽名） 經(jīng)經(jīng)營部財財務(wù)主任任：（簽簽名）（樣表） _分公司司授權(quán)明明細表(費用管管理) 4/66使用單位位：_經(jīng)營營部授權(quán)權(quán)期限：年月日 年月日授權(quán)日日期：220011年月日授權(quán)項目目授權(quán)明細細序號具體內(nèi)容容及標準準經(jīng)營部經(jīng)經(jīng)理分公司總總經(jīng)理總部備注費用管理理汽車費用用1經(jīng)營必需需汽車費費用的支支付審批2汽車日常常的維修修維護費費用(一次性性維修支支出在元元以內(nèi))的審批批審批3汽車日常常的維修修維護費費用(一次性性維修支支出在元元以上)的審批批審批售后費用用1規(guī)定比例例內(nèi)售后后服務(wù)費費用的使使用

48、審批2超規(guī)定比比例售后后服務(wù)費費用的使使用審批3處理緊急急事件（火燒機機、意外外事故），元以以下的賠賠償額。審批4處理緊急急事件（火燒機機、意外外事故），元以以上的賠賠償額。審批培訓費用用1員工參加加總部、分公司司舉辦的的業(yè)務(wù)學學習培訓訓費用的的支付。審批2參加學習習培訓費費用元/人次以以內(nèi)審批3參加學習習培訓費費用元/人次以以上審批4員工借款1員工個人人累計業(yè)業(yè)務(wù)性備備用金借借款在元元之內(nèi)審批2員工個人人累計業(yè)業(yè)務(wù)性備備用金借借款超過過元審批其他費用用支出1當?shù)卣鞴懿坎块T罰款款元之內(nèi)內(nèi)的支付付審批2當?shù)卣鞴懿坎块T罰款款超過元元的支付付審批3 授權(quán)權(quán)單位：分公司司（蓋章章） 受受權(quán)

49、單位位：經(jīng)營營部 分公公司財務(wù)務(wù)經(jīng)理：（簽名名） 授 權(quán) 人人：分公公司總經(jīng)經(jīng)理（簽簽名） 受受 權(quán) 人：經(jīng)經(jīng)營部經(jīng)經(jīng)理（簽簽名） 經(jīng)營營部財務(wù)務(wù)主任：（簽名名）（樣表） _分公公司授權(quán)權(quán)明細表表(資產(chǎn)管管理) 5/6使用單位位：_經(jīng)營營部授權(quán)權(quán)期限：年月日 年月日授權(quán)日日期：220011年月日授權(quán)項目目授權(quán)明細細序號具體內(nèi)容容及標準準經(jīng)營部經(jīng)經(jīng)理分公司總總經(jīng)理總部資產(chǎn)管理理1向各產(chǎn)品品銷售中中心要貨貨計劃的的審批審批2向總部申申領(lǐng)維修修零配件件計劃的的審批審批3庫存商品品、零配配件等存存貨出、入庫單單據(jù)的審審批審批4向其他經(jīng)經(jīng)營部調(diào)調(diào)貨審批5低值易耗耗品的購購買與報報廢審批61萬元以以下固定

50、定資產(chǎn)的的申購的的審批審批71萬元以以上固定定資產(chǎn)的的申購的的審批審批8原值3萬萬元以下下，或凈凈值在11萬元以以內(nèi)固定定資產(chǎn)報報廢、清清理審批9原值3萬萬元以上上，或凈凈值在11萬元以以上固定定資產(chǎn)報報廢、清清理審批10固定資產(chǎn)產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓讓審批11以貨抵賬賬收回的的抵賬物物資處理理的審批批（損失失在元以以內(nèi)的）審批12以貨抵賬賬收回的的抵賬物物資處理理的審批批（損失失在元以以上的）審批13資產(chǎn)的盤盤盈、盤盤虧處理理審批14審批授權(quán)單位位：分公公司（蓋蓋章） 受權(quán)單單位：經(jīng)經(jīng)營部 分分公司財財務(wù)經(jīng)理理：（簽簽名）授 權(quán) 人：分分公司總總經(jīng)理（簽名） 受 權(quán)權(quán) 人：經(jīng)營部部經(jīng)理（簽名） 經(jīng)經(jīng)營部財

51、財務(wù)主任任：（簽簽名）（樣表） _分公公司授權(quán)權(quán)明細表表(人力資資源、其其他) 6/6使用單位位：_經(jīng)營營部授權(quán)權(quán)期限：年月日 年年月日授權(quán)日日期：220011年月日授權(quán)項目目授權(quán)明細細序號具體內(nèi)容容及標準準經(jīng)營部經(jīng)經(jīng)理分公司總總經(jīng)理總部人力資源源1經(jīng)營部部部門主管管以下人人員的人人力資源源管理（分公司司實施必必要的監(jiān)監(jiān)控）審批2經(jīng)營部部部門主管管以上人人員的人人力資源源管理審批3經(jīng)營部財財務(wù)、倉倉管人員員的招聘聘、定級級、調(diào)動動、考核核、獎懲懲、辭退退審批3規(guī)定范圍圍內(nèi)員工工勞動保保險費、福利費費用、工工會經(jīng)費費的審批批審批4員工的宿宿舍安排排及宿舍舍租賃的的審批審批5按總部、分公司司規(guī)定經(jīng)

52、經(jīng)營部所所屬員工工工資、獎金的的發(fā)放審批6其他1向當?shù)囟惗悇?wù)部門門繳納稅稅款、滯滯納金和和罰款審批2經(jīng)營部財財務(wù)報表表的審核核和簽章章審批3授權(quán)單位位：分公公司（蓋蓋章） 受權(quán)單單位：經(jīng)經(jīng)營部 分分公司財財務(wù)經(jīng)理理：（簽簽名）授 權(quán) 人：分分公司總總經(jīng)理（簽名） 受 權(quán)權(quán) 人：經(jīng)營部部經(jīng)理（簽名） 經(jīng)經(jīng)營部財財務(wù)主任任：（簽簽名）說明：11.授權(quán)權(quán)權(quán)限表中中涉及到到的具體體標準和和比例，由分公公司根據(jù)據(jù)總部的的規(guī)章制制度確定定并填列列在“”上。 22以往往分公司司文件、制度、授權(quán)等等與本授授權(quán)表相相抵觸的的，以本本授權(quán)書書為準。第三部分分 業(yè)務(wù)制制度一、客戶戶信用管管理制度度第一章 總總則第一

53、條 為規(guī)范范和引導導銷售網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)的經(jīng)經(jīng)營行為為，有效效地控制制商品銷銷售過程程中的信信用風險險，減少少銷售網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)的呆呆壞帳，特制定定本制度度。第二條 本制度度所稱信信用風險險是指TTCL銷銷售網(wǎng)絡(luò)絡(luò)客戶到到期不付付貨款或或者到期期沒有能能力付款款的風險險。第三條 本制度度所稱客客戶信用用管理是是指對TTCL銷銷售網(wǎng)絡(luò)絡(luò)客戶所所實施的的旨在防防范其信信用風險險的管理理。第四條 本制度度所稱客客戶是指指所有與與分公司司、經(jīng)營營部發(fā)生生商品購購銷業(yè)務(wù)務(wù)往來的的客戶。第六條 網(wǎng)絡(luò)各各單位應應根據(jù)本本制度的的規(guī)定制制定實施施細則，對客戶戶實施有有效的信信用管理理，加大大貨款回回收力度度，有效效防范信信用風

54、險險，減少少呆壞帳帳。第二章 客客戶資信信調(diào)查第七條 本制度度所稱客客戶資信信調(diào)查是是指分公公司、經(jīng)經(jīng)營部對對銷售客客戶的資資質(zhì)和信信用狀況況所進行行的調(diào)查查。第八條 客戶資資信調(diào)查查要點主主要包括括：客戶基本本信息2.主要要股東及及法定代代表人或或主要負負責人 3.主主要往來來結(jié)算銀銀行帳戶戶4.企業(yè)業(yè)基本經(jīng)經(jīng)營狀況況5.企業(yè)業(yè)財務(wù)狀狀況6.TCCL與該該客戶的的業(yè)務(wù)往往來情況況7.該客客戶的業(yè)業(yè)務(wù)信用用記錄8.其他他需調(diào)查查的事項項第九條 客戶資資信資料料可以從從以下渠渠道取得得：向客戶尋尋求配合合，索取取有關(guān)資資料對客戶的的接觸和和觀察向工商、稅務(wù)、銀行、中介機機構(gòu)等單單位查詢詢經(jīng)營部所

55、所存客戶戶檔案和和與客戶戶往來交交易的資資料委托中介介機構(gòu)調(diào)調(diào)查其他第十條 經(jīng)經(jīng)營部各各片區(qū)業(yè)業(yè)務(wù)主管管負責進進行客戶戶資信調(diào)調(diào)查，保保證所收收集客戶戶資信資資料的真真實性，認真填填寫客客戶信用用調(diào)查評評定表，上報報財務(wù)主主管和經(jīng)經(jīng)理審核核，填表表人應對對客戶戶信用調(diào)調(diào)查評定定表內(nèi)內(nèi)容的真真實性負負全部責責任。第十一條條 經(jīng)營營部財務(wù)務(wù)主管負負責對報報送來的的客戶資資信資料料和客客戶信用用調(diào)查評評定表進行審審核，重重點審核核以下內(nèi)內(nèi)容：資信資料料之間有有無相互互矛盾TCL與與該客戶戶的業(yè)務(wù)務(wù)往來情情況該客戶的的業(yè)務(wù)信信用記錄錄其他需重重點關(guān)注注的事項項第十二條條 客戶戶資信資資料和客戶信信用調(diào)

56、查查評定表表每季季度要全全面更新新一次，期間如如果發(fā)生生變化，應及時時對相關(guān)關(guān)資料進進行補充充修改。第三章 客客戶ABBC信用用等級評評定 所有交交易客戶戶均需進進行信用用等級評評定。第十四級級 客戶戶信用等等級分AA、B、C三級級，相應應代表客客戶信用用程度的的高、中中、低三三等。 第十五條條 評為為信用AA級的客客戶應同同時符合合以下條條件：(1) 雙方業(yè)業(yè)務(wù)合作作一年或或以上。(2) 過去22年內(nèi)與與我方合合作沒有有發(fā)生不不良欠款款和其他他嚴重違違約行為為。(3) 守法經(jīng)經(jīng)營、嚴嚴格履約約、信守守承諾。(4) 最近連連續(xù)2年年經(jīng)營狀狀況良好好。(5) 資金實實力雄厚厚、償債債能力強強(6

57、) 年度回回款達到到分公司司制定的的標準。第十六條條 出現(xiàn)現(xiàn)以下任任何情況況的客戶戶，應評評為信用用C級：(1) 過往22年內(nèi)與與我方合合作曾發(fā)發(fā)生過不不良欠款款或其他他嚴重違違約行為為；(2) 經(jīng)常不不兌現(xiàn)承承諾；(3) 出現(xiàn)不不良債務(wù)務(wù)糾紛，或嚴重重的轉(zhuǎn)移移資產(chǎn)行行為；(4) 資金實實力不足足，償債債能力較較差(5) 經(jīng)營狀狀況不良良，嚴重重虧損，或營業(yè)業(yè)額持續(xù)續(xù)多月下下滑；(6) 最近銷銷售我方方產(chǎn)品出出現(xiàn)連續(xù)續(xù)嚴重下下滑現(xiàn)象象，或有有不公正正行為；(7) 發(fā)現(xiàn)有有嚴重違違法經(jīng)營營現(xiàn)象；(8) 出現(xiàn)國國家機關(guān)關(guān)責令停停業(yè)、整整改情況況；(9) 有被查查封、凍凍結(jié)銀行行帳號危危險的。第十七

58、條條 不符符合A、C級評評定條件件的客戶戶定為BB級。 原則上上新開發(fā)發(fā)或關(guān)鍵鍵資料不不全的客客戶不應應列入信信用A級級。經(jīng)營部經(jīng)經(jīng)理以客戶信信用調(diào)查查評定表表等客客戶資信信資料為為基礎(chǔ)，會同經(jīng)經(jīng)辦業(yè)務(wù)務(wù)員、經(jīng)經(jīng)營部財財務(wù)主任任一起初初步評定定客戶的的信用等等級，并并填寫客戶信信用等級級分類匯匯總表，報分分公司總總經(jīng)理審審批。在客戶信信用等級級評定時時，應重重點審查查以下項項目：客戶資信信資料的的真實性性;客戶最近近的資產(chǎn)產(chǎn)負債和和經(jīng)營狀狀況;3、與我我方合作作的往來來交易及及回款情情況。第四章 客戶戶授信原原則本制度所所稱授信信是指經(jīng)經(jīng)營部對對其區(qū)域域內(nèi)的客客戶所規(guī)規(guī)定的信信用額度度和回款款

59、期限。本制度所所稱信用用額度是是指對客客戶進行行賒銷的的最高額額度，即即客戶占占用我方方資金的的最高額額度。本制度所所稱回款款期限是是指給予予客戶的的信用持持續(xù)期間間，即自發(fā)發(fā)貨至客客戶結(jié)算算回款的的期間。授信時應應遵循以以下原則則：經(jīng)營部應應堅持現(xiàn)現(xiàn)款現(xiàn)貨貨的銷售售原則，原則上上不進行行賒銷業(yè)業(yè)務(wù)。在確實需需要授信信時,應實施施以下控控制措施施：分公司對對所屬經(jīng)經(jīng)營部實實施授信信總額控控制，原原則上經(jīng)經(jīng)營部授授信總額額不能超超過20001年年9月330日應應收帳款款的余額額數(shù)。經(jīng)營部應應根據(jù)客客戶的信信用等級級實施區(qū)區(qū)別授信信，確定定不同的的信用額額 度度。在銷售合合同中注注明客戶戶的信用用

60、額度或或客戶占占用我方方資金的的最高額額度，但但在執(zhí)行行過程中中，應根根據(jù)客戶戶信用變變化的情情況，及及時調(diào)整整信用額額度。 授信中中有關(guān)賒賒銷概念念的界定定：賒銷：指指客戶未未支付貨貨款，貨貨物已經(jīng)經(jīng)由我方方向客戶戶方發(fā)生生轉(zhuǎn)移的的銷售業(yè)業(yè)務(wù)活動動，包括括鋪貨、代銷等等；長期賒銷銷：指在在簽署的的銷售合合同中，允許客客戶按照照一定的的信用額額度和回回款期限限進行賒賒銷的業(yè)業(yè)務(wù)活動動;臨時賒銷銷：指在在簽署的的銷售合合同中，不允許許客戶進進行賒銷銷;但在在實際銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)中,由于特特殊情況況，經(jīng)過過審批，按照相相對較小小的信用用額度和和較短的的回款期期限，個個別進行行賒銷的的業(yè)務(wù)活活動。 對于