啤酒分發(fā)設備公司項目計劃優(yōu)化分析

1、泓域咨詢/啤酒分發(fā)設備公司項目計劃優(yōu)化分析啤酒分發(fā)設備公司項目計劃優(yōu)化分析xx（集團）有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112383248 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc112383248 h 2 HYPERLINK l _Toc112383249 二、 行業(yè)競爭格局 PAGEREF _Toc112383249 h 3 HYPERLINK l _Toc112383250 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc112383250 h 5 HYPERLINK l _Toc112383251 四、 時間資源優(yōu)化 PAGEREF _Toc1

2、12383251 h 6 HYPERLINK l _Toc112383252 五、 時間成本優(yōu)化 PAGEREF _Toc112383252 h 6 HYPERLINK l _Toc112383253 六、 關鍵鏈 PAGEREF _Toc112383253 h 8 HYPERLINK l _Toc112383254 七、 網(wǎng)絡計劃方法及其步驟 PAGEREF _Toc112383254 h 9 HYPERLINK l _Toc112383255 八、 項目的概念與特點 PAGEREF _Toc112383255 h 11 HYPERLINK l _Toc112383256 九、 項目管理的產(chǎn)

3、生與發(fā)展 PAGEREF _Toc112383256 h 12 HYPERLINK l _Toc112383257 十、 公司基本情況 PAGEREF _Toc112383257 h 13 HYPERLINK l _Toc112383258 十一、 項目投資計劃 PAGEREF _Toc112383258 h 15 HYPERLINK l _Toc112383259 建設投資估算表 PAGEREF _Toc112383259 h 17 HYPERLINK l _Toc112383260 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc112383260 h 18 HYPERLINK l _Toc11

4、2383261 流動資金估算表 PAGEREF _Toc112383261 h 19 HYPERLINK l _Toc112383262 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc112383262 h 20 HYPERLINK l _Toc112383263 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc112383263 h 22 HYPERLINK l _Toc112383264 十二、 項目進度計劃 PAGEREF _Toc112383264 h 22 HYPERLINK l _Toc112383265 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc112383265 h

5、23產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析在堅持高標準要求、加快高水平開放、推動高質(zhì)量發(fā)展中更加自信、更加堅定，經(jīng)濟社會發(fā)展取得新的成績，建設在西部地區(qū)有影響力的國際化都市、打造中高端消費品貿(mào)易之城和制造之城取得新的成效，為全面建成小康社會、按時高質(zhì)量打贏脫貧攻堅戰(zhàn)、圓滿完成“十三五”規(guī)劃打下了堅實基礎。經(jīng)濟運行健康平穩(wěn)。地區(qū)生產(chǎn)總值突破4000億元，達到4039.6億元，增長7.4%，連續(xù)4年榮獲“中國最佳表現(xiàn)城市”稱號。三次產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整為4:37:59，新經(jīng)濟、綠色經(jīng)濟占地區(qū)生產(chǎn)總值比重分別提高到23%、45%。城鄉(xiāng)居民收入分別增長8.9%和10.4%，達到38240元和17275元。今年經(jīng)濟社會發(fā)展主要預期目標是

6、：地區(qū)生產(chǎn)總值增速力爭高于全省平均水平，規(guī)模以上工業(yè)增加值、固定資產(chǎn)投資、社會消費品零售總額、進出口總額以及一般公共預算收入、城鄉(xiāng)居民人均可支配收入等主要經(jīng)濟指標增速與地區(qū)生產(chǎn)總值增速相適應，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率、居民消費價格漲幅控制在省調(diào)控目標范圍內(nèi)，森林覆蓋率達到55%，環(huán)境空氣優(yōu)良率保持在95%以上，單位地區(qū)生產(chǎn)總值綜合能耗下降率、新增能源消費總量和主要污染物排放總量、單位地區(qū)生產(chǎn)總值二氧化碳排放量控制在省下達目標范圍內(nèi)。行業(yè)競爭格局1、啤酒（桶啤）分發(fā)設備目前，桶啤分發(fā)設備的主要市場還集中于歐美發(fā)達國家，一方面是受消費習慣的影響，另一方面也是因為這些區(qū)域的消費者對生活品質(zhì)的要求和消費水平相對

7、較高。啤酒分發(fā)設備產(chǎn)業(yè)在國外已經(jīng)發(fā)展多年，形成了較為成熟的市場，行業(yè)集中度也相對較高。啤酒分發(fā)設備的全球市場處于少數(shù)大型跨國企業(yè)和一些區(qū)域中小型生產(chǎn)商并存的局面，該行業(yè)由國際頂級企業(yè)如CelliSpa、MicroMaticUSAInc.等頭部企業(yè)主導。此前，國內(nèi)企業(yè)主要以國外品牌代加工為主，隨著加工技術水平的進步和管理水平的提升，行業(yè)內(nèi)部分企業(yè)如塔羅斯逐步打造自有品牌，并憑借優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品質(zhì)量和國內(nèi)相對較低的制造成本占據(jù)了一定的國際市場地位。國內(nèi)啤酒分發(fā)設備行業(yè)起步較晚，相對落后于歐美等發(fā)達地區(qū)，國內(nèi)企業(yè)也以出口為主。近年來，隨著國民消費水平的提升，高端啤酒尤其是精釀啤酒的概念逐漸普及，帶動國內(nèi)啤

8、酒分發(fā)設備行業(yè)快速發(fā)展。國內(nèi)啤酒分發(fā)設備行業(yè)形成了少數(shù)知名企業(yè)占據(jù)大部分市場，新增大量中小型企業(yè)激烈競爭的局面，少數(shù)知名企業(yè)已經(jīng)具備品牌優(yōu)勢，其產(chǎn)品質(zhì)量良好、工藝水平較高，但價格也相對較高。大量的中小型企業(yè)不斷進入行業(yè)，其技術水平參差不齊，以中低端產(chǎn)品為主。2、液態(tài)食品包裝行業(yè)全球液態(tài)食品包裝行業(yè)處于成熟階段，行業(yè)內(nèi)競爭者數(shù)量眾多，行業(yè)競爭較為激烈。國內(nèi)液態(tài)食品包裝行業(yè)，大型企業(yè)、國有企業(yè)較少，民營企業(yè)多而散，行業(yè)整體規(guī)模偏小。目前，國內(nèi)食品包裝行業(yè)的企業(yè)主要分為玻璃包裝企業(yè)、紙質(zhì)包裝企業(yè)、塑料包裝企業(yè)和金屬包裝企業(yè)。玻璃包裝代表企業(yè)有華興玻璃、長裕玻璃、才府玻璃等；紙質(zhì)包裝代表企業(yè)有紛美包裝

9、、合興包裝、新通聯(lián)、仙鶴股份、新巨豐等；塑料包裝代表企業(yè)有紫江企業(yè)、珠海中富、雙星新材等；金屬包裝代表企業(yè)有昇興股份、嘉美包裝、奧瑞金等。啤酒桶行業(yè)全球市場競爭激烈，全球市場的頂級參與者包括AmericanKegCompany,LLC（鋼桶）、LightWeightContainer（PET桶）、Petainer英國控股有限公司（PET桶）、阿爾達集團SA（鋼桶）、JuliusKleemannGmbH&CoKG（馬口鐵/鋼桶）等，這些市場參與者正在通過收購兼并來增加產(chǎn)品供應并加強其在行業(yè)中的地位。國內(nèi)啤酒桶行業(yè)發(fā)展較晚，且過去發(fā)展較慢，未形成成熟的產(chǎn)業(yè)鏈，目前尚無大型企業(yè)。塔羅斯主打的PET“

10、太空桶”，在國內(nèi)具有較強的創(chuàng)新性，且已經(jīng)形成規(guī)?；匿N售，在國內(nèi)市場具有一定的影響力。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產(chǎn)業(yè)服務商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。時間資源優(yōu)化時間資源優(yōu)化就是尋求工期與資源的最佳結合。資源包括人力、物力以及財力。資源是影響項目進度的主要因素。在一定條件下，增加投入的資源，可以加快項目進度，縮短工期；減少資源，則會延緩項目進度，拉長工期。資源利用得好，

11、分配合理，就能帶來好的經(jīng)濟效益。下面分兩種情況來說明時間資源的優(yōu)化。（1）資源一定，尋求工期最短。主要途徑有：縮短關鍵路線上活動的活動時間；采取組織措施，關鍵路線活動交叉作業(yè)；利用時差，從非關鍵活動抽調(diào)資源用于關鍵活動。（2）在工期一定的條件下，通過平衡資源，求得工期與資源的最佳結合。制訂網(wǎng)絡計劃時，對資源平衡的要求是：按規(guī)定工期和工作量，計算所需資源，做出日程安排；將資源優(yōu)先分配給關鍵路線活動，并盡量均衡、連續(xù)投入；充分利用時差，錯開非關鍵活動的開工時間，以避開資源需求高峰；必要時調(diào)整工期，以保證資源的合理利用。對于有限資源約束條件下的日程安排是一項十分復雜的問題。由于項目涉及資源眾多，一般

12、采用啟發(fā)式算法，找到較優(yōu)方案。時間成本優(yōu)化時間成本優(yōu)化就是在考慮工期和費用之間關系的前提下，尋求以最低的項目總費用獲得最佳工期的一種方法。項目成本可分為直接成本和間接成本。直接成本是指人工、材料、能源等費用。間接成本是指管理費用、銷售費用等費用。一般來說，縮短工期會引起直接費用的增加和間接費用的減少，而延長工期會引起直接費用的減少和間接費用的增加。時間成本優(yōu)化有手算法或線性規(guī)劃法等。手工算法的基本思路是通過壓縮關鍵活動的活動時間來得到不同方案的總費用、總工期，從中進行比較，選出最優(yōu)方案。其步驟如下。（1）繪制網(wǎng)絡圖。（2）找出關鍵路線，計算工期。（3）計算正常時間的成本，即不趕工的情況下，總的

13、直接成本與間接成本之和。（4）計算網(wǎng)絡計劃中各項活動的成本斜率（5）選取關鍵路線上成本斜率最低的活動作為趕工對象進行趕工，在壓縮工期時，確保本活動所在路線仍為關鍵路線。（6）尋找新的關鍵路線，并計算趕工后的工期。（7）計算趕工后的總成本，趕工后的總成本等于直接成本、間接成本與趕工成本之和。（8）重復以下步驟，計算各種改進方案的成本。（9）確定總成本最低的工期。關鍵鏈1997年，以色列物理學家艾利，高德拉特出版了關鍵鏈一書，將約束理論應用于項目管理領域，其核心思想是利用有限的資源來實現(xiàn)項目計劃管理，通過設置緩沖來達到整個項目的有效執(zhí)行。與傳統(tǒng)的項目計劃管理技術不同，關鍵鏈技術不僅考慮了任務間的緊

14、前、緊后約束關系，還考慮了任務間的資源沖突。關鍵鏈技術充分考慮了項目周期的制約因素和資源瓶頸，為項目管理人員縮短項目周期指明了方向。關鍵鏈技術通過項目緩沖、匯入緩沖和資源緩沖機制來消除項目中不確定因素對執(zhí)行項目計劃所造成的影響，以保證項目計劃的有效執(zhí)行。關鍵鏈技術強調(diào)把行為學的理論，如帕金森定律、“學生綜合征”等應用于項目管理，真正實現(xiàn)了項目管理中的技術與人力資源的有效結合。利用關鍵鏈技術進行項目管理的步驟如下：建立計劃框架；定義活動；繪制網(wǎng)絡圖；識別約束，確定關鍵鏈；設置緩沖；編制基準進度計劃。網(wǎng)絡計劃方法及其步驟隨著科技進步日新月異，社會經(jīng)濟快速發(fā)展，出現(xiàn)了許多龐大而復雜的科學和工程項目，

15、它們工序繁多、協(xié)作面廣，常常需要動用大量的人力、物力和財力。因此，如何合理而有效地把它們組織起來，使之相互協(xié)調(diào)，在有限的資源下，以最短的時間和最低的費用，最好地完成整個項目，就成為一個突出的問題。正是在這種背景下，人們開始研究和發(fā)展網(wǎng)絡計劃方法。1957年，美國杜邦公司和蘭德公司首先提出并開始應用一種新的計劃管理方法一關鍵路線法。第一年應用CPM所帶來的節(jié)約量就達100多萬美元，相當于該公司用于研究開發(fā)CPM所花費用的5倍以上。1958年，美國海軍特種計劃局和洛克希德航空公司在規(guī)劃和研究從核潛艇上發(fā)射“北極星”導彈時，提出并應用了另一種計劃管理方法計劃評審技術，使工期由計劃的10年縮短為8年。

16、PERT在阿波羅登月計劃中也取得了巨大成功。1961年，美國國防部和國家航空署規(guī)定，凡承制軍品必須用PERT制訂計劃并上報。統(tǒng)計資料表明，在人力、物力、財力的既定條件下，采用PERT就可以使進度提前15%20%，節(jié)約成本10%15%。在CPM和PERT應用過程中，為滿足某些特別需要，又發(fā)展出優(yōu)先網(wǎng)絡、概率網(wǎng)絡等技術。這些技術的出現(xiàn)使網(wǎng)絡計劃方法的應用更加廣泛和深入。其中，CPM與PERT最具代表性。CPM是一種網(wǎng)絡計劃技術。它用網(wǎng)絡圖表示項目的各項活動之間的相互關系，找出決定工期的關鍵路線，在一定工期、成本、資源條件下獲得最優(yōu)項目計劃方案。PERT是一種類似于CPM的網(wǎng)絡計劃技術。兩者的主要區(qū)

17、別是，CPM利用最可能值來估計活動時間，而PERT用樂觀時間、最可能時間和悲觀時間的加權值來估計活動時間。網(wǎng)絡計劃方法各具特點，但實質(zhì)相同，統(tǒng)稱網(wǎng)絡計劃技術。網(wǎng)絡計劃技術就是利用網(wǎng)絡圖表示計劃任務的進度安排和各項活動之間的關系；在此基礎上進行網(wǎng)絡分析，計算網(wǎng)絡時間值，確定關鍵路線；利用時差，不斷改進網(wǎng)絡計劃，求得工期、資源與成本的優(yōu)化。網(wǎng)絡計劃技術一般包括以下五個步驟。（1）應用前的準備工作。確定WBS中各個活動之間的邏輯關系，繪制活動關系表，確定活動所需的時間及其他資源。（2）繪制網(wǎng)絡圖。通過網(wǎng)絡圖的形式來準確描述各個活動之間的獨立性和從屬性。（3）計算網(wǎng)絡時間。計算各個活動的最早開始和最遲

18、結束時間，以及最早結束和最遲開始時間，進而計算總時差，并確定關鍵路線。（4）網(wǎng)絡的優(yōu)化。在相關資源的約束條件下，按某一衡量指標（時間、成本、資源等）尋求最優(yōu)方案，保證在計劃規(guī)定的時間內(nèi)以最少的人力、物力和財力實現(xiàn)項目目標；或在人力物力和財力限制的條件下，尋求最短時間的進度計劃。（5）項目控制。在計劃執(zhí)行過程中，不斷收集、傳送、分析信息，根據(jù)進度情況及時調(diào)整計劃。項目的概念與特點項目是指在特定的時間、預算、資源限定內(nèi)，按照一定規(guī)范完成的一種獨特而復雜的活動。項目可以是建造一棟大樓，建設一個新工廠，合并兩家工廠，設計和安裝一個計算機系統(tǒng)，開發(fā)和推廣一種新產(chǎn)品，推進ERP系統(tǒng)的規(guī)劃、建設、實施，制造

19、飛機、輪船或大型機器，安排一個演出活動，策劃一個聚會，主持一次會議等。項目包括許多制造和服務活動，其內(nèi)容千差萬別。但所有這些項目都具有以下特點。（1）目標性。任何項目最終結果都要實現(xiàn)一定目標，其結果可能是一種期望的產(chǎn)品，也可能是一種所希望得到的服務。項目目標的制定通常要依照一定的工作范圍、進度計劃和成本、資源約束。（2）多元性。項目由多個部分組成，需多方合作完成。如新產(chǎn)品的開發(fā)，需要由技術、工藝、制造、采購、財務等部門共同完成。（3）新穎性。項目通常是為了追求一種新產(chǎn)物才組織的，一般很少或沒有以往經(jīng)驗可借鑒。（4）計劃性。項目的可利用資源有明確的預算。（5）時限性。有嚴格的時間限制。（6）聚散

20、性。項目組成員來自不同專業(yè)、部門或組織，與項目同聚同散。（7）排己性。項目產(chǎn)物的保全或擴展通常由項目以外人員進行。（8）生命周期性。每個項目都有其生命周期，一般包括四個階段：識別需求、提出方案、實施項目、結束項目。項目管理的產(chǎn)生與發(fā)展盡管項目實踐可以追溯到幾千年前，如我國古代的都江堰水利工程、萬里長城、故宮古建筑群等，但是將項目管理作為一門科學來進行分析研究，其歷史并不長。通常認為，項目管理是第二次世界大戰(zhàn)的產(chǎn)物，如曼哈頓計劃。20世紀50年代，在美國，以關鍵路線法和計劃評審技術為代表的網(wǎng)絡計劃技術被提出，并在60年代得到應用。19501980年，項目管理主要應用在美國國防建設部門和建筑公司。

21、從80年代開始，項目管理的應用擴展到其他工業(yè)領域（行業(yè)），如制藥、電信、軟件開發(fā)等。項目管理是一種特別適用于那些責任重大、關系復雜、時間緊迫、資源有限的一次性任務的管理方法。近幾年來，隨著國際、國內(nèi)形勢的發(fā)展，這類任務越來越多，人們對項目管理越來越重視。目前有兩大項目管理的研究體系：以歐洲為代表的體系國際項目管理協(xié)會；以美國為代表的體系美國項目管理協(xié)會，它們分別制定了項目管理知識體系。國際標準化組織則制定了關于項目管理的國際標準ISO10006。我國對項目管理的系統(tǒng)研究和實踐起步較晚，一些高校20世紀70年代末開始這方面的工作，到1991年才成立全國性的項目管理研究會。財政部于1994年得到世

22、界銀行的贈款，專門用于項目管理人才培養(yǎng)。在實踐上，20世紀80年代后，我國項目管理體制首先在建設項目上有所突破。魯布革水電站是利用世界銀行貸款的項目，1984年在國內(nèi)第一次采用國際招標，推行項目管理，縮短了工期，降低了造價，工程質(zhì)量優(yōu)良，取得了明顯的經(jīng)濟效益。隨著中國工業(yè)化進程的加快，項目管理在我國必將越來越受關注。公司基本情況（一）公司簡介面對宏觀經(jīng)濟增速放緩、結構調(diào)整的新常態(tài)，公司在企業(yè)法人治理機構、企業(yè)文化、質(zhì)量管理體系等方面著力探索，提升企業(yè)綜合實力，配合產(chǎn)業(yè)供給側結構改革。同時，公司注重履行社會責任所帶來的發(fā)展機遇，積極踐行“責任、人本、和諧、感恩”的核心價值觀。多年來，公司一直堅持

23、堅持以誠信經(jīng)營來贏得信任。公司堅持誠信為本、鑄就品牌，優(yōu)質(zhì)服務、贏得市場的經(jīng)營理念，秉承以人為本，始終堅持 “服務為先、品質(zhì)為本、創(chuàng)新為魄、共贏為道”的經(jīng)營理念，遵循“以客戶需求為中心，堅持高端精品戰(zhàn)略，提高最高的服務價值”的服務理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于為客戶量身定制出完美解決方案，滿足高端市場高品質(zhì)的需求。（二）核心人員介紹1、白xx，中國國籍，無永久境外居留權，1961年出生，本科學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017年8月至今任公司獨立董事。2、秦xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2

24、006年8月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。3、馮xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經(jīng)理。2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財務總監(jiān)。4、覃xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。5、孟xx，中國國籍，

25、1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。項目投資計劃（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規(guī)程4、建設項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設計概算編制辦法7、建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期

26、所產(chǎn)生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資39157.03萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產(chǎn)準備費、其他前期工作費用，合計34635.85萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為15814.99萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目

27、設備購置費為17821.95萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為998.91萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為3575.16萬元。（五）預備費本期項目預備費為946.02萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用15814.9917821.95998.9134635.851.1建筑工程費15814.9915814.991.2設備購置費17821.9517821.951.3安裝工程費998.91998.912其他費用3575.163575.162.1土地出讓金1101.401101.403預備費946.02946.023.1基

28、本預備費515.66515.663.2漲價預備費430.36430.364投資合計39157.03（六）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款21293.84萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息1043.40萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息1043.40260.85782.551.1.1期初借款余額10646.921.1.2當期借款21293.8410646.9210646.921.1.3當期應計利息1043.40260.85782.551.1.4期末借款余額10646.9221293.841.2其他融資費用1.

29、3小計1043.40260.85782.552債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計1043.40260.85782.55（七）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為12006.83萬元。流

30、動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)0.0058197.5470668.4483139.341.1應收賬款0.0026188.8931800.7937412.701.2存貨0.0020369.1424733.9529098.771.2.1原輔材料0.006110.747420.198729.631.2.2燃料動力0.00305.54371.01436.481.2.3在產(chǎn)品0.009369.8011377.6213385.431.2.4產(chǎn)成品0.004583.055565.146547.221.3現(xiàn)金0.004655.805653.486651.151.4預付賬

31、款0.006983.708480.219976.722流動負債0.0049792.7660462.6371132.512.1應付賬款0.0017925.3921766.5425607.702.2預收賬款0.0031867.3738696.0945524.813流動資金0.008404.7810205.8112006.834流動資金增加0.008404.781801.021801.025鋪底流動資金0.0017459.2621200.5324941.80（八）項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資52207.26萬元，其中：建設投資39157.0

32、3萬元，占項目總投資的75.00%；建設期利息1043.40萬元，占項目總投資的2.00%；流動資金12006.83萬元，占項目總投資的23.00%?？偼顿Y及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資52207.26100.00%1.1建設投資39157.0375.00%1.1.1工程費用34635.8566.34%1.1.1.1建筑工程費15814.9930.29%1.1.1.2設備購置費17821.9534.14%1.1.1.3安裝工程費998.911.91%1.1.2工程建設其他費用3575.166.85%1.1.2.1土地出讓金1101.402.11%1.1.2.2其他前期費用2473.764.74%1.2.3預備費9