建立KPI體系的四個操作方法課件

1、 建立KPI體系的四個操作方法1 KPI 定義及作用KPI的定義 企業(yè)關鍵業(yè)績指標（KPI-Key performance Indicaiton)是通過對組織內(nèi)部某一流程的輸入端、輸出端的關鍵參數(shù)進行設置、取樣、計算、分析，衡量流程績效的一種目標式量化管理指標，是把企業(yè)的戰(zhàn)略目標分解為可動作的目標的工具，是企業(yè)目標、績效管理系統(tǒng)的基礎。KPI可以使部門主管明確部門的主要責任，并以此為基礎，明確部門人員的業(yè)績衡量指標。建立明確的切實可行的KPI體系是做目標、績效管理的關鍵。關鍵業(yè)績指標之作用與流程 關鍵業(yè)績指標管理系統(tǒng)之精神在于建立有效的管理機制以 不斷有機地推動企業(yè)迎接新的挑戰(zhàn)。 關鍵業(yè)績指標

2、之作用 1、對崗位職責的考核 2、對預定目標的考核 3、對工作的導向作用 4、關鍵業(yè)績指標可以為企業(yè)管理層提供一個良好、有力，且有針對性之管理工具。透過定期對關鍵業(yè)績指標之反饋，管理層能及時掌握企業(yè)之業(yè)績狀況，并通過分析、有效地采取措施、解決存在之問題以不斷提高業(yè)績。 5、關鍵業(yè)績指標同時也可以在企業(yè)內(nèi)部產(chǎn)生良性競爭之機制，通過對同業(yè)間關鍵業(yè)績指標透明、客觀之評估，及獎勵激發(fā)各同業(yè)之潛能，使整個團體不斷有機地進步?？冃Ч芾淼幕A公司戰(zhàn)略目標員工關鍵績效指標目標管理 這是一種程序或過程，它使得組織中的上下級一起協(xié)商，根據(jù)組織的使命確定一定時期內(nèi)組織的總體目標，并由此決定上、下級的責任和分目標工作

3、分析 運用系統(tǒng)性的方法收集有關工作的各種信息，明確組織中各個職位的工作目標、職責和任務、權(quán)限，工作中與他人的聯(lián)系、對任職者的基本要求戰(zhàn)略目標體系制定方法：樹型分析樹型分析的分解原則：逐頂向下、逐步求精，相互獨立、力求完整要達到企業(yè)的長期目標，我們應該制定一套目標體系指引我們的日常工作按時間分解長期目標按空間分解長期目標按要素分解長期目標2002 年我們應該達到什么目標？2003 年我們應該達到什么目標？2004 年我們應該達到什么目標？人力資源部的目標是什么？營銷總部的目標是什么？質(zhì)管部的目標是什么？生產(chǎn)部的目標是什么？我們應該建立什么樣的組織結(jié)構(gòu)？我們應該建立什么樣的管理體系？我們應該建立什

4、么樣的控制系統(tǒng)？承接性完整性配合性系統(tǒng)分析，整合執(zhí)行戰(zhàn)略目標體系的成功原則：系統(tǒng)、完整、承接、配合，在正確的時間用正確的方式作正確的事。制定目標管理體系公司目標各部門目標經(jīng)營運作單位目標（職能部門下各單位）目標管理體系的建立應采取以自上而下的目標分解法信息反饋 目標修正個人目標績效管理方針目標展開董事會總經(jīng)理經(jīng)理員工員工員工經(jīng)理經(jīng)理執(zhí)行目標2 KPI體系的建立方法2.1 KPI體系建立方法一： 職責分析法職責指標庫KPI崗位職責分析表職責權(quán)重產(chǎn)出顧客顧客需求可衡量指標采購部職責分析表職責權(quán)重產(chǎn)出顧客顧客需求可衡量指標(一)建立公司購買工作制度，培育購買專業(yè)人才隊伍5%（二）索取采購相關資料，制

5、定材料發(fā)注計劃10%（三）材料采購單的發(fā)行、變更管理及注殘確認20%（四）合理安排材料交期，徹底跟進材料輸送20%（五）準確把握部品進度，及時傳遞途中信息15%（六）主導材料品確認工作5%（七）協(xié)助處理來料數(shù)量、品質(zhì)等導常問題5%（八）收集供應商資料，組織供應商評審及日常管理5%（九）合理控制月末在庫，及時處理不動部材10%（十）開展成本分析，努力降低材料采購價格5%2.2 KPI體系建立方法二：平衡記分卡法客戶實現(xiàn)才能保證財務成功財務為了實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的成功，我們要在財務上達到什么樣的標準客戶為了實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的成功，我們要在客戶實現(xiàn)上達到什么樣的標準以最終實現(xiàn)作為核心目標的財務指標內(nèi)部為了實現(xiàn)

6、戰(zhàn)略目標的成功，我們要在內(nèi)部管理上進行什么樣的改善以最終實現(xiàn)作為核心目標的財務指標學習與成長為了實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的成功，我們要如何保持改變和提高的能力以保證以上三個目標體系的實現(xiàn)戰(zhàn)略目標體系保證客戶實現(xiàn)能力的提高保證內(nèi)部管理的提高內(nèi)部提高才能保證財務成功依據(jù)平衡記分卡建立KPI體系示例指標類別指標側(cè)重指標名稱財務指標財務效益狀況凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報酬率、銷售營業(yè)利潤率、成本費用利潤率、資本保值增值率資產(chǎn)運營狀況總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，應收賬款周轉(zhuǎn)率償債能力狀況資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、長期資產(chǎn)適合率發(fā)展能力狀況銷售營業(yè)增長率、資本積累率、總資主增長率、固定資產(chǎn)成新率、三年利潤平均增長

7、率、三年資本平均增長率客戶指標價格狀況價格流動比率服務狀況促銷效益比率、客戶滿意度、客戶檔案完整率品牌狀況產(chǎn)品上架率、運銷率、投訴處理及時率、貨款回籠率、銷售收入守成率、信息反饋及流向、相對市場占有率內(nèi)部運營指標質(zhì)量狀況原輔料采購計劃完成率、原料質(zhì)量一次達標率、正品率、工藝達標率成本狀況采購價格綜合指數(shù)、原輔料耗損率、單位成品供貨周期、生產(chǎn)能力利用率效率狀況配送及時率、設備有效作業(yè)率、產(chǎn)品供貨周期、生產(chǎn)能力利用率學習與發(fā)展指標學習指標培訓覆蓋率、核心人才流失率、人才適配度發(fā)展指標技術與產(chǎn)品儲備度、產(chǎn)品創(chuàng)新程度。了 解 整 個 業(yè) 務 之 運 作 ， 建 立 業(yè) 務 價 值 創(chuàng) 造 樹 根 據(jù)

8、價 值 創(chuàng) 造 樹 ， 找 出 影 響 業(yè) 務 發(fā) 展 的 各 種 驅(qū) 動 因 素 建 立 價 值 創(chuàng) 造 樹 及 相 配 之 業(yè) 務 發(fā) 展 驅(qū) 動 因 素 結(jié) 合 企 業(yè) 之 組 織 架 構(gòu) 和 價 值 創(chuàng) 造 樹 相 配 之 驅(qū) 動 因 素 ， 初 步 定 義 各 級 相 關 之 關 鍵 業(yè) 績 指 標 按 組 織 架 構(gòu) 而 定 的 關 鍵 業(yè) 績 指 標 明 確 每 一 個 關 鍵 業(yè) 績 指 標 之 定 義 與 各 級 反 復 討 論 關 鍵 業(yè) 績 指 標 ， 不 斷 修 訂 指 標 定 義 具 體 各 級 相 關 之 關 鍵 業(yè) 績 指 標 及 其 定 義 找 出 影 響 業(yè)

9、務 的 驅(qū) 動 因 素 將 驅(qū) 動 因 素 按 組 織 結(jié) 構(gòu) 之 層 次 進 行 安 排 明 確 定 義 關 鍵 業(yè) 績 指 標 反 饋 根 據(jù) 業(yè) 務 的 價 值 創(chuàng) 造 樹 ， 找 出 影 響 價 值 之 驅(qū) 動 因 素 ， 然 后 與 組 織 結(jié) 構(gòu) 、 工 作 說 明 書 實 際 情 況 相 結(jié) 合 ， 定 義 出 一 套 合 適 的 關 鍵 業(yè) 績 指 標 。 2.3 KPI體系建立方法三：價值創(chuàng)造樹法選擇關鍵業(yè)績指標(KPI)的步驟第一步：確定業(yè)務的價值樹第二步：找出具有重大影響的關鍵業(yè)績指標第三步：給各崗位確定關鍵業(yè)績指標價值體系有重大影響的財務指標項目個人關鍵業(yè)績指標占最大比

10、例的指標對經(jīng)濟利潤影響大有很大的改善潛力波動性較大與最佳做法之間的差距較大行業(yè)產(chǎn)品營銷主管 商用/家用產(chǎn)品營銷主管 產(chǎn)品經(jīng)理 市場營銷總監(jiān) .總資產(chǎn)貢獻率銷售營業(yè)利潤總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率成本費用利潤率凈資產(chǎn)收益率資產(chǎn)負債率息稅前利潤銷售完成存貨周轉(zhuǎn)銷售成本原料成本人工成本周轉(zhuǎn)資產(chǎn)固定資產(chǎn)G集團A公司業(yè)務價值樹示例財務策略目標戰(zhàn)略目標獲得更多的發(fā)展機會和人才內(nèi)部運營策略目標客戶策略目標財務學習與成長策略目標收入的增長與收入結(jié)構(gòu)的改善完善產(chǎn)品質(zhì)量、促進更新?lián)Q代取得客戶對公司和產(chǎn)品的認可人才隊伍的形成與穩(wěn)定及人才素質(zhì)的提高G集團A公司的策略目標分解示例員工士氣員工技能員工建議過程管理更低返工率更短的運轉(zhuǎn)周期

11、按時交貨顧客滿意營業(yè)開支應收賬款資產(chǎn)匯報率財務顧客內(nèi)部運營學習與成長將績效指標組織成一個因果鏈前 行后 置學習與成長策略目標人才隊伍的形成與穩(wěn)定及人才素質(zhì)的提高內(nèi)部運營策略目標完善產(chǎn)品質(zhì)量，促進產(chǎn)品更新?lián)Q代客戶策略目標取得客戶對公司和產(chǎn)品的認可財務策略目標收入的增長與收入結(jié)構(gòu)的改善員工流失率、員工滿意度、新技術受益率新產(chǎn)品銷售比率、研發(fā)銷售比率新客戶銷售額增長率、省外市場銷售比率實現(xiàn)銷售額、利潤、投資回報率、成本利潤率、凈資產(chǎn)保值增值率員工管理指標內(nèi)部業(yè)務指標顧 客指 標財 務指 標G集團A公司一級KPI示例先 行滯 后企業(yè)財務目標企業(yè)策略目標分解企業(yè)客戶目標企業(yè)內(nèi)部運營目標企業(yè)員工管理目標部

12、門財務目標部門策略目標分解部門客戶目標部門內(nèi)部運營目標部門員工管理目標企業(yè)戰(zhàn)略目標年度經(jīng)營重點公司一級KPI部門二級KPI部門策略分解2.4 KPI體系建立方法四：成功關鍵分析法選擇2.4.1 用魚骨圖分析客戶服務市場領先組織建設利潤增長優(yōu)秀的分公司某旅游公司分公司成功關鍵分析2.4.2 KPI要素分解市場領先客戶服務利潤增長組織建設市場競爭力市場拓展力品牌影響力客戶滿意客戶資源管理應收賬款費用控制純利潤人 員紀 律文 化2.4.3 選擇KPI市場領先市場競爭力市場拓展力品牌影響力當期接待團次當期接待人次當期營業(yè)收入新業(yè)務營業(yè)收入增長新客戶數(shù)量市場宣傳的有效性2.4.4 匯總成分公司一級KPI表KPI維度KPI要素KPI市場領先市場競爭能力當期接待團次當期接待人數(shù)當期營業(yè)收入市場拓展能力新客戶數(shù)量新業(yè)務營業(yè)增長率品牌影響能力市場宣傳的有效性客戶服務客戶滿意度客戶對品牌認知度每團次客戶投訴數(shù)量客戶資源管理客戶檔案管理利潤增長應收賬