部門年度預(yù)算匯編說明

1、 HYPERLINK / 更多企業(yè)學(xué)院： 中小企業(yè)治理全能版183套講座+89700份資料總經(jīng)理、高層治理49套講座+16388份資料中層治理學(xué)院46套講座+6020份資料國學(xué)智慧、易經(jīng)46套講座人力資源學(xué)院56套講座+27123份資料各時期職員培訓(xùn)學(xué)院77套講座+ 324份資料職員治理企業(yè)學(xué)院67套講座+ 8720份資料工廠生產(chǎn)治理學(xué)院52套講座+ 13920份資料財務(wù)治理學(xué)院53套講座+ 17945份資料銷售經(jīng)理學(xué)院56套講座+ 14350份資料銷售人員培訓(xùn)學(xué)院72套講座+ 4879份資料2009年部門預(yù)算編制講明 依照預(yù)算法和公共財政進展的要求，從今年起，我市推廣使用“e”財部門預(yù)算軟件

2、編制2009年部門預(yù)算。通過軟件規(guī)范部門預(yù)算編制工作流程，理順財政和部門、部門和單位之間的關(guān)系，做到歸口治理；理順財政內(nèi)部職能股室預(yù)算編制工作關(guān)系，建立預(yù)算股牽頭、各業(yè)務(wù)股室相互配合、共同協(xié)作、高效的預(yù)算編制運轉(zhuǎn)機制。除少數(shù)不具備使用軟件條件、支出規(guī)模較小的一級預(yù)算單位，可由財政局歸口股室代編外，其他部門必須使用軟件；個不不具備使用軟件條件的、支出規(guī)模較小的基層預(yù)算單位，可由主管部門代編。一、2009年部門預(yù)算錄入表（共5張）（一）單位基礎(chǔ)信息錄入表本表反映行政事業(yè)單位人職員資、房屋、車輛、設(shè)備的差不多情況。錄入表“白色”單元格，可錄入數(shù)據(jù)；灰色單元格為系統(tǒng)生成，不能錄入。1、人員差不多情況人

3、員編制情況。指市編辦核定的各單位編制數(shù)，分為行政編制、事業(yè)編制和工勤編制。實有人數(shù)。在職人員分類按實有人數(shù)填列；離退休人員；其他人員（工勤編制缺編聘用人員列入其他人員，須提供市編辦出具的證明）。財政撥款人數(shù)。分類填列。在職領(lǐng)導(dǎo)干部數(shù)。離退休領(lǐng)悟干部數(shù)。2、公用設(shè)施、設(shè)備情況。房屋狀況（職工宿舍建筑面積不需填列）。機動車輛情況。分編制數(shù)和實有數(shù)。電話。要緊辦公設(shè)備。按表中分類填列。本表錄入完畢，保存、審核。（二）收入項目數(shù)據(jù)錄入表本表反映單位取得的能夠支配的收入情況表。財政撥款包括:一般預(yù)算撥款、基金預(yù)算撥款、財政專戶撥款、預(yù)算外撥款。一般預(yù)算撥款指財政部門用一般預(yù)算收入安排的預(yù)算資金；基金預(yù)算

4、撥款指納入預(yù)算治理的政府性基金預(yù)算收入安排的基金預(yù)算資金；財政專戶撥款指未納入預(yù)算治理的行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、政府性基金收入等安排的資金；預(yù)算外撥款指財政部門用預(yù)算外收入安排的資金。上級補助收入指上級主管部門直接撥入的非財政補助收入；其他收入指行政事業(yè)單位取得的除上述規(guī)定以外的各項收入，包括投資收益、利息收入、捐贈收入、租金收入、有償轉(zhuǎn)讓收入等。上年結(jié)余指上年可結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的資金或上年結(jié)余資金可能數(shù)。由于受預(yù)算編制時刻阻礙，除結(jié)余數(shù)能夠確定外，一般情況下預(yù)算單位不予填報。經(jīng)營收入與支出項目表中的事業(yè)單位經(jīng)營支出對應(yīng)。軟件使用：通過點擊鼠標右鍵選擇“新增修改項目”選擇項目列表中的具體項目

5、新增確定。本表錄入完畢，保存、審核。（三）支出項目數(shù)據(jù)錄入表本表反映單位預(yù)算年度內(nèi)全部支出情況表。差不多支出：是行政事業(yè)單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)和完成其日常工作任務(wù)所必須的支出。包括工資福利支出、對個人和家庭的補助支出和定額公用支出。工資福利支出反映單位開支的在職職工和長期聘用人員的各類勞動酬勞等。（注：工資及津補貼、離退休費在“表一”中反映的是一個月總數(shù)，而在支出項目錄入表中反映的是全年的總數(shù)。）增發(fā)一個月工資反映單位年終一次性獎金，即十三個月工資。差不多支出對應(yīng)的功能科目選擇：（對比軟件中的功能科目表）行政單位的差不多支出列本部門（單位）所在類、款下的“行政運行”項級科目，事業(yè)單位的差不多

6、支出列本部門（單位）所在類、款下的“事業(yè)運行”項級科目?！半x退休經(jīng)費”列“208社會保障和就業(yè)”類“05行政事業(yè)單位離退休”款“01行政單位離退休”、“02事業(yè)單位離退休”項級科目。項目支出是指單位為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)進展目標，在差不多支出預(yù)算之外編制的年度項目支出打算。項目按照其支出性質(zhì)分為差不多建設(shè)類、行政事業(yè)類和其他類項目。項目支出不能只反應(yīng)項目支出的總體情況，要細化到具體的實施項目。各部門、各單位在項目編報過程中應(yīng)按項目的輕重緩急對項目進行排序，重點項目排序應(yīng)靠前。行政事業(yè)類項目，是指單位行政事業(yè)費開支的項目。要緊包括專項業(yè)務(wù)費、設(shè)備購置費、修繕費、大型會議費和對事業(yè)單位補

7、貼。其他類項目，是指除上述兩類項目之外的項目。要緊包括：支持企業(yè)進展支出，城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出，科技三項費用支出，支持農(nóng)村進展支出，社會保障就業(yè)支出，化解債務(wù)支出，其他支出。使用政府性基金收入、專項收入安排的支出，務(wù)必按照收支分類科目選擇對應(yīng)的功能科目進行填列。支出項目中有政府采購項目的，在“是否政府采購”欄中選擇“是”。軟件使用：通過點擊鼠標右鍵選擇“新增修改項目”選擇項目列表中的具體項目新增確定。本表錄入完畢，保存、審核。（四）政府采購錄入表“支出項目錄入表”中選擇“是”的政府采購項目，本表必須填列。凡符合我市政府集中采購目錄及限額標準的支出都必須編制政府采購預(yù)算。軟件使用：通過點擊鼠標右

8、鍵選擇“新增記錄”“采購項目”“采購目錄”為可選部分。本表錄入完畢，保存、審核。（五）收入征收打算表本表反映單位在預(yù)算年度內(nèi)收入征收情況表。代表政府履行職能征收非稅收入的單位編制的年度征收打算，征收的收入分為預(yù)算治理和預(yù)算外治理。預(yù)算治理指征收的收入直接繳入財政國庫賬戶，預(yù)算外治理指征收的收入直接繳入財政專戶實行收支兩條線治理，軟件使用：通過點擊鼠標右鍵選擇“新增記錄”從“收入項目”單元格中選擇收入項目輸入收入項目明細項目名稱。本表錄入完畢，保存、審核。三、軟件操作（詳見部門預(yù)算使用手冊）編審處理：數(shù)據(jù)錄入完畢預(yù)算數(shù)據(jù)審核依照提示修改無誤。報表查詢：分為“部門預(yù)算錄入表”和“部門單位用表”，兩種表均應(yīng)打印蓋章交財政部門。查詢方法：選擇報表查詢“部門預(yù)算錄入表”或“部門單位用表”“數(shù)據(jù)掃瞄”“查詢當前報表頁數(shù)據(jù)或查詢所有報表頁數(shù)據(jù)”“另存為”指定的位置。數(shù)據(jù)傳送：“同意下發(fā)數(shù)據(jù)”指單位同意財政部門或主管部門下發(fā)的數(shù)據(jù)）；“本單位數(shù)據(jù)上報”指單位向主管部門或財政部門上報數(shù)據(jù)。系統(tǒng)維護：要緊用于口令修改、系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份和恢復(fù)