03.04公司系統(tǒng)內(nèi)結(jié)算利息工作規(guī)程

1、.：.；浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司公司系統(tǒng)內(nèi)結(jié)算利息任務規(guī)程 文件編號：GT/FC 修正形狀：A/ 管理形狀： 分發(fā)號： 許潔 日期：年月日 李明 日期：年月日審批： 壽柏年 日期：年月日 發(fā)布日期：年月日 實施日期：年月日浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司財務管理體系任務規(guī)程文件編號：GT/FC 頁碼：第頁 共頁公司系統(tǒng)內(nèi)結(jié)算利息任務規(guī)程 修正形狀：A/ .目的 使公司系統(tǒng)內(nèi)資金在一致調(diào)撥的根底上，又能分清經(jīng)濟責任，確保資金運用 合理和有效。.適用范圍 適用于總公司與全資、控股、參股公司資金調(diào)撥利息結(jié)算、軋抵全過程；.職責.方案資金部擔任系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)撥利息準確計算、劃分和軋抵任務；.全資、控

2、股、參股公司財務部擔任有關計息的協(xié)助任務；.任務程序.附圖。.綠城系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)撥利息的計算包括總公司向工程公司借款、工程公司向總公司借款的資金結(jié)算利息。.各借款公司會計在每季月底填制并于每季日前報送或至綠城方案資金部；.方案資金部在每月日前，根據(jù)各公司上報的，逐筆核對資金往來的發(fā)生額、余額及發(fā)生日期，以確定各工程公司資金的占用量；并根據(jù)核對后的帳面發(fā)生額及余額整理匯總，編制，逐筆計算利息，分清總公司與各工程公司之間的應收應付利息；.內(nèi)部調(diào)撥資金采用有償運用方法，詳細執(zhí)行浙綠通字號文件；.方案資金部根據(jù)填寫與各工程公司的，并登記綠城系統(tǒng)內(nèi)部資金占用財務利息備查帳；并將利息結(jié)算清單及時遞送相關公司

3、財務人員；.利息結(jié)算清單一式三聯(lián)：第一聯(lián)為存根聯(lián)、第二聯(lián)為收息單位記帳聯(lián)、第三聯(lián)為付息單位記帳聯(lián)；.年末將月的經(jīng)各相關公司財務確認后，由方案財務部擔任人審核，報分管指點審批；并將審批結(jié)果抄報各有關公司總經(jīng)理和有關公司財務人員；浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司財務管理體系任務規(guī)程文件編號：GT/FC 頁碼：第頁 共頁公司系統(tǒng)內(nèi)結(jié)算利息任務規(guī)程 修正形狀：A/ .財務管理部主辦會計和相關公司財務人員擔任根據(jù)審批后的編制記帳憑證，并及時登記財務費用等明細帳。.相關/支持性文件.財務管理假設干規(guī)定 .質(zhì)量記錄.利息結(jié)算清單.綠城系統(tǒng)資金占用利息結(jié)算表.綠城系統(tǒng)資金占用表浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司財務管理體系任務規(guī)程文件編號：GT/FC 頁碼：第頁 共頁公司系統(tǒng)內(nèi)結(jié)算利息任務規(guī)程 修正形狀：A/ 公司系統(tǒng)內(nèi)結(jié)算利息任務規(guī)程公司系統(tǒng)資金占用表借款公司財務填制報表方案資金部公司系統(tǒng)資金占利息結(jié)算表編制利息結(jié)算表登記備查帳方案資金部開