公司績效考核與量化管理辦法

1、公司績效考核與量化管理辦法1目的為進一步提高公司的經(jīng)營效益，不斷適應外部市場的變化以及內(nèi)部自身發(fā)展的要求，全面提升公司營銷人員的營銷能力和績效,謀求公司和員工的更大發(fā)展，特制定本辦法。2適用范圍本辦法適用于公司除有機部及所屬分公司之外各部門、分公司。3術(shù)語經(jīng)營績效工資：是公司對員工、部門、分公司的價值創(chuàng)造在分配 環(huán)節(jié)的具體體現(xiàn)。經(jīng)營績效工資分為基本經(jīng)營績效、 經(jīng)營效益績效和 經(jīng)營超額績效，基本經(jīng)營績效為完成公司下達的保底利潤目標的績效， 經(jīng)營效益績效為保底利潤目標與奮斗利潤目標之間的部分取得的績 效，經(jīng)營超額績效為超過公司下達的奮斗利潤目標的部分取得的績效。公司管理部門：是指綜合業(yè)務部、財務部

2、、風險管理部及公司新設(shè)立的其他管理部門。利潤額：是指公司業(yè)務部門、分公司經(jīng)營業(yè)務實現(xiàn)的利潤額，利 潤額根據(jù)本辦法所列公式計算，不直接對應分公司會計報表所體現(xiàn)的 利潤額。營業(yè)稅金及附加：是指業(yè)務開展過程中按分公司所在地法律、法 規(guī)規(guī)定繳納的流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)稅金及附加， 包括但不限于營業(yè)稅、城市建設(shè) 維護稅、教育費附加、地方教育費附加稅、印花稅、車船使用稅、土 地使用稅、房產(chǎn)稅等，但不包括所得稅類、除印花稅外的其他財產(chǎn)和 行為稅類等稅金。經(jīng)營費用：是指銷售商品和材料、提供勞務過程中發(fā)生的相關(guān)費 用，包括但不限于辦公費、房租及物管水電費、差旅費、通訊費、業(yè) 務招待費、車輛使用費、廣告宣傳費、折舊費、樣品展示

3、費、傭金、 信息情報費、駐外補貼等費用。物流費用：是指銷售商品和材料、提供勞務過程中發(fā)生的直接費 用包括運輸費、裝卸費、倉儲費、出口代理費等費用。人工成本：是指員工所有薪酬，包括工資、獎金、福利費、工會 經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、五險兩金等。資金利息：包括分公司占用資金利息和收取銀行承兌匯票的貼現(xiàn) 息等，占用資金按年利率7.20%計算利息，銀行承兌匯票的貼現(xiàn)息按 收取匯票當日的貼現(xiàn)率計算貼現(xiàn)息。責任損失：是指經(jīng)營業(yè)務過程中，正常成本、費用支出之外發(fā)生 的賠償支出、壞賬損失、存貨凈損失、罰款支出等損失。利潤目標：是指公司總經(jīng)理與分管副總經(jīng)理簽訂的經(jīng)營責任書 中的利潤總額，分管副總經(jīng)理與分公司簽訂的經(jīng)營

4、責任書中分解確定 的利潤總額。保底利潤目標為利潤目標的70%實際完成利潤即業(yè)務部、分公司利潤額=營業(yè)收入-營業(yè)成本-營業(yè)稅金及附加-物流費用-人工成本-經(jīng)營費用-資金利息-合理損失業(yè)務板塊（分管副總經(jīng)理）利潤額=各分公司該板塊利潤額之和。各業(yè)務板塊分管副總經(jīng)理的所有費用計入該業(yè)務板塊費用。4經(jīng)營績效的計提經(jīng)營績效根據(jù)利潤額實現(xiàn)情況分三段按不同比例提取。經(jīng)營績效的計提方式保底利潤目標段經(jīng)營基本績效的計提。公司業(yè)務部門、分公司完成保底利潤目標后，只能取得基本經(jīng)營績效即主管單位下達的年度工資總額。職能部門在業(yè)務部門、分公司完成保底利潤目標后，才能取得基本經(jīng)營績效即主管單位下達的年度工資總額。經(jīng)營利潤

5、目標段經(jīng)營效益績效的計提。公司的經(jīng)營效益工資按超過保底利潤目標的30%+提。公司業(yè)務部門、分公司完成的利潤額在保底利潤目標和利潤目標之間時，公司取得經(jīng)營效益工資首先按15%+算公司提留經(jīng)營效益工資；剩余部分的80例配給業(yè)務部、分公司，20 加配給職能 部門。4.2.1.3公司提留效益工資=（實際完成利潤-保底利潤目標）*30%*15%4.2.2.4業(yè)務部、分公司經(jīng)營效益績效=（實際完成利潤-保底利潤目標）*30%*85%*80%4.2.1.5職能部門經(jīng)營效益績效=（實際完成利潤-保底利潤目標） *30%*85%*20%超額利潤段經(jīng)營超額績效的計算。公司業(yè)務部門、分公司完成的利潤額超過利潤目標的

6、，按超過部分的20屣取超額績效；職能部門按業(yè)務部門、分公司人均超額績效的85渤基數(shù)，根據(jù)職能部門實際人數(shù)計算提取超額績效；公司提留經(jīng)營超額績效按業(yè)務部、分公司超額經(jīng)營績效總額的10%+算提取。業(yè)務部門、分公司經(jīng)營超額績效=（實際完成利潤-利潤目標）*20%職能部門經(jīng)營超額績效=業(yè)務部、分公司人均經(jīng)營超額績效的85%鍬能部門人數(shù)。公司提留經(jīng)營超額績效=業(yè)務部門、分公司經(jīng)營超額績效總額 *10%經(jīng)營效益績效和經(jīng)營超額績效提取后必須還能保持各階段的利潤額。以上利潤額的確認、經(jīng)營績效的提取由公司統(tǒng)一計算，須報公司總經(jīng)理辦公會確定。5績效工資的扣減績效工資的扣減公司業(yè)務部門、分公司發(fā)生重大安全環(huán)保事故，

7、該業(yè)務部門、分公司當期經(jīng)營績效總額歸零。如果公司業(yè)務部門、分公司完不成保底利潤目標，要扣發(fā)基本 經(jīng)營績效，扣發(fā)的基本經(jīng)營績效=（保底利潤目標-實際完成利潤）*20% 5.1.4公司業(yè)務部門、分公司經(jīng)營業(yè)務過程中發(fā)生責任損失的，由公 司總經(jīng)理辦公會根據(jù)有關(guān)規(guī)定計算出各自應承擔部分，扣減其當期績效工資。公司業(yè)務部門、分公司當年度發(fā)生虧損，需在以后年度彌補。職能部門發(fā)生重大安全環(huán)保事故，該職能部門當期經(jīng)營績效總 額歸零。如果有完不成保底利潤目標的業(yè)務部或分公司，職能部門相應 扣發(fā)基本經(jīng)營績效，扣發(fā)的基本經(jīng)營績效=（公司保底利潤目標-公司 實際完成利潤）*20%因公司職能部門原因發(fā)生責任損失的，由公司

8、總經(jīng)理辦公會根 據(jù)有關(guān)規(guī)定計算出應承擔部分，扣減其當期績效工資。6績效工資考核公司業(yè)務部門、分公司績效工資經(jīng)營績效工資額度=計提數(shù)-扣減數(shù)。公司職能部門績效工資的考核公司職能部門績效工資=計提數(shù)-扣減數(shù)。7經(jīng)營績效工資的考核時間和辦法經(jīng)營績效工資的考核時間和辦法公司年初召開總經(jīng)理辦公會，根據(jù)公司發(fā)展與管理的需求，確 定當年利潤目標和經(jīng)營績效考核辦法；然后召開分公司經(jīng)理及以上人 員年度管理工作會議，會上按兩個層級簽訂年度經(jīng)營管理責任書。公司經(jīng)營績效考核實行按半年預考核，年度算總賬的辦法。經(jīng)營績效工資的考核辦法公司按審批的年度經(jīng)營績效工資考核辦法，在半年結(jié)束后 30 天內(nèi)，由公司辦公會（或經(jīng)營績效考核管理委員），對各業(yè)務部門和 分公司進行考評，并由綜合部計算出上半年的經(jīng)營績效工資。實際兌現(xiàn)時只允許發(fā)放半年度經(jīng)營績效工資的 80%全年的經(jīng)營績效工資按預計數(shù)考核，公司年度審計報告出 具后1個月內(nèi)，綜合部計算出該年應發(fā)經(jīng)營績效工資數(shù)據(jù)并與預兌現(xiàn) 數(shù)據(jù)比較，如預兌現(xiàn)數(shù)據(jù)超過應發(fā)經(jīng)營績效工資數(shù)據(jù)的，在次年上半 年經(jīng)營績效工資中扣減，次年上半年經(jīng)營績效工資不足扣減的，滾存 至次年下半年扣減；如預兌現(xiàn)數(shù)據(jù)不足應發(fā)經(jīng)營績效工資數(shù)據(jù)的，依 次在以后半年經(jīng)營績效工資中補足。8績效工資的發(fā)放由公司考核后計算的經(jīng)營績效工資，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會審核