金蝶k3-最全的操作使用手冊(cè)圖文

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專(zhuān)心-專(zhuān)注-專(zhuān)業(yè)專(zhuān)心-專(zhuān)注-專(zhuān)業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專(zhuān)心-專(zhuān)注-專(zhuān)業(yè)K3 wise 12 版本系統(tǒng)概述關(guān)于本系統(tǒng)總賬系統(tǒng)是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)中最核心的系統(tǒng)，以憑證處理為中心，進(jìn)行賬簿報(bào)表的管理。可與各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)無(wú)縫聯(lián)接，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。企業(yè)所有的核算最終在總賬中體現(xiàn)。本系統(tǒng)主要功能有： 多重輔助核算 科目計(jì)息控制 科目預(yù)算控制 憑證分賬制核算流程 強(qiáng)大的賬簿報(bào)表查詢(xún) 多幣別核算的處理 現(xiàn)金流量表的制作 往來(lái)業(yè)務(wù)的核算處理，精確計(jì)算賬齡 與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)無(wú)縫鏈接 對(duì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成的憑證提供明細(xì)管理功能 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置 期末調(diào)匯的處理 期末損益結(jié)轉(zhuǎn) 結(jié)賬

2、日的控制可以進(jìn)行月份的選擇 集團(tuán)內(nèi)部往來(lái)協(xié)同1.1.1 多重輔助核算：在總賬系統(tǒng)中，可對(duì)科目設(shè)置任意多的核算項(xiàng)目進(jìn)行多重輔助核算。并且提供豐富的核算項(xiàng)目賬簿和報(bào)表，滿(mǎn)足企業(yè)對(duì)多種輔助核算信息的項(xiàng)目管理。1.1.2 提供科目計(jì)息控制：在未使用結(jié)算中心系統(tǒng)時(shí)，可以對(duì)科目進(jìn)行利息計(jì)算，提供資金管理，計(jì)算科目積數(shù)與利息，計(jì)算各種資金機(jī)會(huì)成本。1.1.3 提供科目預(yù)算控制：可進(jìn)行科目預(yù)算，科目預(yù)算也可從預(yù)算管理系統(tǒng)中引入，從而在憑證錄入時(shí)可根據(jù)需要進(jìn)行各種控制。而與預(yù)算管理系統(tǒng)集成使用，可以實(shí)現(xiàn)更復(fù)雜的預(yù)算管理與控制。1.1.4 提供憑證分賬制核算流程：系統(tǒng)在提供對(duì)外幣通常的核算要求統(tǒng)賬制的基礎(chǔ)上，同時(shí)

3、提供了分賬制核算要求下的從憑證處理到業(yè)務(wù)報(bào)表的完整核算流程。1.1.5 強(qiáng)大的賬簿報(bào)表查詢(xún)：查詢(xún)賬簿報(bào)表時(shí)，可追查至明細(xì)賬直至憑證，同時(shí)可查詢(xún)到核算項(xiàng)目信息。有跨期查詢(xún)功能，可以在本期未結(jié)賬的情況下查詢(xún)以后期間的數(shù)據(jù)。提供多種核算項(xiàng)目報(bào)表的查詢(xún)，可進(jìn)行多核算項(xiàng)目類(lèi)別的組合查詢(xún)。具體提供的賬簿包括：總分類(lèi)賬、明細(xì)分類(lèi)賬、數(shù)量金額總賬、數(shù)量金額明細(xì)賬、多欄賬、核算項(xiàng)目分類(lèi)總賬、核算項(xiàng)目明細(xì)賬等；具體提供的報(bào)表包括：科目余額表、試算平衡表、日?qǐng)?bào)表、摘要匯總表、核算項(xiàng)目余額表、核算項(xiàng)目明細(xì)表、核算項(xiàng)目匯總表、核算項(xiàng)目組合表、核算項(xiàng)目與科目組合表、科目利息計(jì)算表、調(diào)匯歷史信息表等。1.1.6 多幣別核算

4、的處理：期末自動(dòng)進(jìn)行調(diào)匯的處理。而通過(guò)調(diào)匯歷史信息表可方便查詢(xún)到各種幣別的變動(dòng)過(guò)程。1.1.7 實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流量表的制作：在憑證錄入時(shí)即可指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目，也可通過(guò)T形賬戶(hù)，批量指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目，生成現(xiàn)金流量表的主表與附表。同時(shí)現(xiàn)金流量表可進(jìn)行多級(jí)次多幣別的查詢(xún)。1.1.8 實(shí)現(xiàn)往來(lái)業(yè)務(wù)的核算處理，精確計(jì)算賬齡：提供基于憑證的往來(lái)業(yè)務(wù)核銷(xiāo)，可按數(shù)量與金額兩種核銷(xiāo)方式，準(zhǔn)確計(jì)算數(shù)量金額的往來(lái)業(yè)務(wù)計(jì)算。分段準(zhǔn)確計(jì)算賬齡，利于資金控制以及賬款催收，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。1.1.9 與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)無(wú)縫鏈接：各業(yè)務(wù)系統(tǒng)可直接自動(dòng)生成憑證到總賬中，在總賬可直接查詢(xún)到各系統(tǒng)生成的憑證。其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)可以直接從總賬中進(jìn)行取

5、數(shù)。業(yè)務(wù)單據(jù)與憑證間可相互聯(lián)查。1.1.10 對(duì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成的憑證提供明細(xì)管理功能：在系統(tǒng)參數(shù)中提供“不允許修改/刪除業(yè)務(wù)系統(tǒng)憑證”的參數(shù)選項(xiàng)，當(dāng)選擇了該參數(shù)，則不允許修改或刪除物流系統(tǒng)及應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)等業(yè)系統(tǒng)機(jī)制憑證，反之則可以修改和刪除。1.1.11 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置：系統(tǒng)提供自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置模板，期末時(shí)可由系統(tǒng)自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證，無(wú)須人工錄入。1.1.12 期末調(diào)匯的處理：本功能主要用于對(duì)外幣核算的賬戶(hù)在期末自動(dòng)計(jì)算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表。1.1.13 期末損益結(jié)轉(zhuǎn)：期末損益自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，方便快捷核算結(jié)營(yíng)成果。1.1.14 集團(tuán)內(nèi)部往來(lái)協(xié)同內(nèi)部往來(lái)協(xié)同主要應(yīng)用于集中式管理模式的

6、企業(yè)集團(tuán)內(nèi)各成員企業(yè)，在一方發(fā)生內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)記賬時(shí)，同時(shí)傳遞憑證上的內(nèi)部往來(lái)信息到對(duì)應(yīng)機(jī)構(gòu)，由其進(jìn)行確認(rèn)并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，從而確保在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，往來(lái)的雙方都可以即時(shí)進(jìn)行確認(rèn)，保證了內(nèi)部往來(lái)信息及時(shí)性和準(zhǔn)確性。1.1.15 結(jié)賬日的控制可以進(jìn)行月份的選擇：舉例：舉例說(shuō)明可實(shí)現(xiàn)如下功能：如賬套期間為8月份，8月份的結(jié)賬日是9月6日，則在9月6日前仍然可以增加、修改憑證，在9月6日后便不再允許對(duì)8月份的憑證進(jìn)行新增、修改和刪除。系統(tǒng)在ERP中的位置詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)流程圖1-1：流程圖1-1與其它系統(tǒng)的接口詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)流程圖1-2：1.1.1 流程圖 1-21.1.2 與應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)的接口應(yīng)付應(yīng)付系統(tǒng)生成

7、的往來(lái)款憑證傳遞到總賬系統(tǒng)。1.1.3 與固定資產(chǎn)系統(tǒng)的接口固定資產(chǎn)系統(tǒng)生成的憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，固定資產(chǎn)初始余額可以傳遞到總賬初始余額。1.1.4 與存貨核算（工業(yè)）系統(tǒng)的接口核算系統(tǒng)生成的憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，并可實(shí)現(xiàn)物料與總賬系統(tǒng)的對(duì)賬功能。1.1.5 與工資系統(tǒng)的接口工資系統(tǒng)可向總賬系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)。1.1.6 與商業(yè)系統(tǒng)的接口存貨核算中制作的進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)憑證將傳遞到總賬中，登記賬簿。1.1.7 與報(bào)表系統(tǒng)的接口報(bào)表系統(tǒng)可以通過(guò)ACCT、ACCTCASH、ACCTGROUP、ACCTEXT等取數(shù)函數(shù)來(lái)實(shí)現(xiàn)從總賬系統(tǒng)中取數(shù)。1.1.8 與預(yù)算管理系統(tǒng)的接口預(yù)算管理系統(tǒng)可以對(duì)總賬業(yè)務(wù)進(jìn)行預(yù)算控制，

8、可以分別以當(dāng)期預(yù)算余額、當(dāng)前累計(jì)預(yù)算余額、年度累計(jì)預(yù)算余額或預(yù)算方案累計(jì)預(yù)算余額為控制標(biāo)準(zhǔn)。1.1.9 與現(xiàn)金管理系統(tǒng)的接口現(xiàn)金管理系統(tǒng)的現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬可以從總賬中引入。同時(shí)會(huì)計(jì)可以根據(jù)出納人員錄入的收付款信息生成總賬憑證。1.1.10 與項(xiàng)目管理系統(tǒng)的接口項(xiàng)目管理系統(tǒng)的所有業(yè)務(wù)活動(dòng)，均可以根據(jù)實(shí)際情況在總賬系統(tǒng)中生成相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄。這些會(huì)計(jì)分錄包括項(xiàng)目的成本、費(fèi)用、收入等，還包括項(xiàng)目管理系統(tǒng)的資本化業(yè)務(wù)。在總賬系統(tǒng)中通過(guò)定義的憑證分類(lèi)可以方便的查詢(xún)到這些憑證。1.1.11 與成本管理系統(tǒng)的接口總賬系統(tǒng)的折舊費(fèi)用、人工費(fèi)用、其它費(fèi)用憑證提供成本系統(tǒng)的折舊費(fèi)用、人工費(fèi)用、其它費(fèi)用的數(shù)

9、據(jù)來(lái)源，成本系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)生成的憑證自動(dòng)傳入總賬系統(tǒng)。主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范系統(tǒng)總體業(yè)務(wù)流程圖詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)流程圖2-1:流程圖 2-1系統(tǒng)初始化1.1.1 系統(tǒng)初始化流程圖詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)流程圖2-2:流程圖2-21.1.2 系統(tǒng)初始化流程說(shuō)明相關(guān)內(nèi)容見(jiàn)表2-1:目 標(biāo)進(jìn)行系統(tǒng)初始化，使系統(tǒng)進(jìn)入可處理正常業(yè)務(wù)狀態(tài)。業(yè)務(wù)背 景系統(tǒng)安裝后，系統(tǒng)的參數(shù)、基礎(chǔ)資料等都沒(méi)有，系統(tǒng)還不能處理具體的業(yè)務(wù)。用戶(hù)必須根據(jù)實(shí)際的業(yè)務(wù)管理需要，設(shè)置系統(tǒng)控制參數(shù)、科目、核算項(xiàng)目等，使系統(tǒng)進(jìn)入用戶(hù)可以處理正常的業(yè)務(wù)。適用范 圍 在系統(tǒng)起用之前，適用所有的行業(yè)。序號(hào)責(zé)任部門(mén)責(zé)任人1啟用賬套啟用賬套，設(shè)置賬套期間財(cái)務(wù)/IT部系統(tǒng)管理

10、員2系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)財(cái)務(wù)/IT部系統(tǒng)管理員3用戶(hù)設(shè)置將系統(tǒng)用戶(hù)和每個(gè)用戶(hù)的權(quán)限在系統(tǒng)中設(shè)定財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)4幣別設(shè)置在系統(tǒng)中設(shè)置幣別財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)5核算項(xiàng)目、科目設(shè)置在系統(tǒng)中設(shè)置科目和核算項(xiàng)目財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)6期初數(shù)據(jù)錄入將期初余額錄入系統(tǒng)財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)7數(shù)據(jù)檢查系統(tǒng)檢查期初余額是否平衡，數(shù)據(jù)是否正確還需人工做進(jìn)一步的檢查。財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)表2-1憑證處理業(yè)務(wù)1.1.1 憑證處理業(yè)務(wù)流程圖詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)流程圖2-3:流程圖 2-31.1.2 憑證處理業(yè)務(wù)流程說(shuō)明相關(guān)內(nèi)容見(jiàn)表2-2:目 標(biāo)實(shí)現(xiàn)憑證的生成、審核、過(guò)賬和修改所有的操作業(yè)務(wù)背 景用戶(hù)在實(shí)現(xiàn)初始化之后，系統(tǒng)已成功啟用。財(cái)務(wù)人員需要以憑證的

11、方式記錄公司發(fā)生的實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。同時(shí)，按照實(shí)際的工作要求，對(duì)憑證進(jìn)行審核、過(guò)賬，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤進(jìn)行修改。適用范 圍1. 1、各種方式產(chǎn)生的憑證，包括手工憑證、系統(tǒng)生成憑證、模式憑證、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證、外部引入憑證、憑證沖銷(xiāo)等6種方式產(chǎn)生的憑證。2. 2、憑證的所有處理業(yè)務(wù)，憑證的生成、審核、過(guò)賬、修改和刪除。序 號(hào)責(zé)任部門(mén)責(zé)任人1新增憑證手工錄入、引入或者系統(tǒng)產(chǎn)生的憑證。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)2憑證查詢(xún)查詢(xún)符合條件的憑證財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)人員3憑證審核會(huì)計(jì)主管審核系統(tǒng)內(nèi)的憑證財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)4憑證反審核發(fā)現(xiàn)已審核的憑證錯(cuò)誤，將其反審核，進(jìn)入可修改狀態(tài)財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)5憑證過(guò)賬將符合條件的憑證登記到賬薄財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)6憑證反過(guò)賬

12、發(fā)現(xiàn)已過(guò)賬的憑證錯(cuò)誤，將其反過(guò)賬，進(jìn)入可修改狀態(tài)財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)表 2-21.1.3 憑證錄入與審核業(yè)務(wù)流程圖詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)流程圖2-4：流程圖 2-4流程說(shuō)明相關(guān)內(nèi)容見(jiàn)表2-3：規(guī)程目標(biāo)確保原始數(shù)據(jù)以憑證形式變?yōu)檐浖?shù)據(jù)，并通過(guò)審核得以確認(rèn)。業(yè)務(wù)背景1. 已建立會(huì)計(jì)制度；2. 原始憑據(jù)真實(shí)、合法、完整；規(guī)程適用范圍1. 直接由普通原始憑據(jù)制作憑證；2. 由軟件的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)生成憑證或由手工錄入此類(lèi)憑證；序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任部門(mén)責(zé)任人1根據(jù)已審核過(guò)的原始憑據(jù)，在K/3系統(tǒng)總賬系統(tǒng)憑證錄入中錄入憑證并自檢，或檢查由系統(tǒng)自動(dòng)生成憑證的準(zhǔn)確性。財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)2要求當(dāng)天的業(yè)務(wù)憑據(jù)，當(dāng)天生成或錄入總賬憑證。財(cái)務(wù)部總賬

13、會(huì)計(jì)3原始憑據(jù)真實(shí)、合法、有效。財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)4會(huì)計(jì)記賬憑證的編制期不能早于實(shí)際業(yè)務(wù)的發(fā)生期。財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)5審核錄入憑證是否信息完整準(zhǔn)確。財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)6如憑證錄入有問(wèn)題，則通知制單人依據(jù)原始憑據(jù)檢查和修改憑證，此工作要求在1個(gè)工作日內(nèi)完成。財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)7如憑證錄入無(wú)問(wèn)題，則在K/3系統(tǒng)憑證查詢(xún)功能中對(duì)已錄入憑證進(jìn)行審核，此工作要求在憑證檢查無(wú)誤后1個(gè)工作日內(nèi)完成。財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)表 2-31.1.4 憑證反審核業(yè)務(wù)憑證反審核業(yè)務(wù)流程圖詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)流程圖2-5：流程圖 2-5流程說(shuō)明相關(guān)內(nèi)容見(jiàn)表2-4：規(guī)程目標(biāo)對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的已審核憑證進(jìn)行反審核，使之返回至未審核狀態(tài)以便于改正。業(yè)務(wù)背景已審核的憑

14、證在賬簿生成或報(bào)表生成等后續(xù)處理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有誤；問(wèn)題憑證為已審核憑證或已過(guò)賬憑證；規(guī)程適用范圍3. 審核與反審核必須為同一人；4. 如果此憑證已過(guò)賬，則需先反過(guò)賬后再反審核；5. 適用于本會(huì)計(jì)期間修改或跨會(huì)計(jì)期間修改；序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任部門(mén)責(zé)任人1發(fā)現(xiàn)問(wèn)題憑證后申請(qǐng)反審核憑證以便以修改a由主管會(huì)計(jì)檢查問(wèn)題原因，并對(duì)是否反審核憑證做判斷財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)2不同意反審核憑證，則通過(guò)紅字沖銷(xiāo)或藍(lán)字更正憑證財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)3同意反審核憑證，則檢查此憑證是否在當(dāng)前會(huì)計(jì)期間，是否需要反過(guò)賬或反結(jié)賬財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)a需反過(guò)賬或反結(jié)賬時(shí)，則先進(jìn)行反過(guò)賬或反結(jié)賬后，再反審核憑證財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)b如憑證為業(yè)務(wù)部分生成憑證，相

15、關(guān)票據(jù)已核銷(xiāo)，則需進(jìn)對(duì)相關(guān)票據(jù)進(jìn)行反核銷(xiāo)后再做反審核處理。財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)4不需反過(guò)賬或反結(jié)賬時(shí)，則直接進(jìn)行反審核憑證財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)表 2-4注意：審核與反審核必須由同一人完成。1.1.5 憑證過(guò)賬與對(duì)賬業(yè)務(wù)憑證過(guò)賬與對(duì)賬業(yè)務(wù)流程圖詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)流程圖2-6：流程圖 2-6流程說(shuō)明相關(guān)內(nèi)容見(jiàn)表2-5：規(guī)程目標(biāo)對(duì)已審核憑證進(jìn)行過(guò)賬與及賬簿查詢(xún)，做結(jié)賬前準(zhǔn)備。業(yè)務(wù)背景憑證已審核規(guī)程適用范圍待過(guò)賬憑證序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任部門(mén)責(zé)任人1檢查待過(guò)賬憑證，是否具備過(guò)賬條件，如是否已審核，是否業(yè)務(wù)單據(jù)已生成憑證財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)2如果檢查未通過(guò)，則通知相關(guān)人員查找原因，并要求及時(shí)改正財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)a此工作要求在0.5個(gè)工作

16、日內(nèi)完成財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)3檢查通過(guò)后，對(duì)所有應(yīng)過(guò)賬憑證進(jìn)行過(guò)賬財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)4核對(duì)總賬與明細(xì)賬財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)a總賬與明細(xì)賬一致，基本可以確認(rèn)過(guò)賬正確財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)5總賬與明細(xì)賬不一致，則需檢查原因，并反過(guò)賬，及時(shí)改正財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)a反過(guò)賬一般不允許使用，以保證過(guò)賬的嚴(yán)肅性與準(zhǔn)確性財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)b總賬與明細(xì)賬不符，需盡快查找原因，此工作需在1個(gè)工作日完成財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)c反過(guò)賬后憑證需再反審核后才可修改財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)表 2-5往來(lái)管理業(yè)務(wù)1.1.1 往來(lái)管理業(yè)務(wù)流程圖詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)流程圖2-7:1.1.2 流程圖 2-71.1.3 往來(lái)管理業(yè)務(wù)流程說(shuō)明相關(guān)內(nèi)容見(jiàn)表2-6：目標(biāo)實(shí)現(xiàn)往來(lái)業(yè)務(wù)的對(duì)賬、核銷(xiāo)管理

17、業(yè)務(wù)背景往來(lái)業(yè)務(wù)管理在企業(yè)的財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)。往來(lái)業(yè)務(wù)要求及時(shí)、準(zhǔn)確入賬、及時(shí)對(duì)賬，以保證往來(lái)資料正確和比較良好的客戶(hù)關(guān)系。 適用范圍往來(lái)對(duì)賬單的生成、往來(lái)核銷(xiāo)和往來(lái)對(duì)賬序號(hào)責(zé)任部門(mén)責(zé)任人1錄入往來(lái)憑證設(shè)置往來(lái)科目的基礎(chǔ)上，錄入憑證財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)2往來(lái)核銷(xiāo)將應(yīng)收實(shí)收、應(yīng)付實(shí)付款項(xiàng)按一定的規(guī)則逐比進(jìn)行核銷(xiāo)，反饋未收、未付和未匹配款項(xiàng)情況財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)3查詢(xún)往來(lái)對(duì)賬單系統(tǒng)生成每個(gè)客戶(hù)的往來(lái)對(duì)賬單財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)4查詢(xún)賬齡分析表自定義分析公司應(yīng)收、應(yīng)付、其他往來(lái)等的賬齡財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)表 2-6現(xiàn)金流量表業(yè)務(wù)1.1.1 現(xiàn)金流量表流程圖詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)流程圖2-8:流程圖 2-81.1.2 現(xiàn)金流量表流程說(shuō)明相關(guān)內(nèi)容見(jiàn)表2

18、-7：目標(biāo)編制現(xiàn)金流量表的主表和附表業(yè)務(wù)背景按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-現(xiàn)金流量表 的要求，企業(yè)必須對(duì)外報(bào)送現(xiàn)金流量表（包括主表和附表），它集中反應(yīng)企業(yè)資金資源的流動(dòng)和配置，是企業(yè)對(duì)外報(bào)送的三大報(bào)表之一。常用的方法是T型賬戶(hù)法和工作底稿法。用手工編制現(xiàn)金流量是一個(gè)煩瑣和技術(shù)復(fù)雜的工程，系統(tǒng)針對(duì)此難題提供了解決方法。適用范圍現(xiàn)金流量表適合所有用總賬系統(tǒng)的用戶(hù)。提供了財(cái)務(wù)通?，F(xiàn)金流量編制的方法：T型賬戶(hù)法和附表項(xiàng)目指定法，系統(tǒng)還提供了一種特別方法：憑證指定法，通過(guò)指定每張憑證的現(xiàn)金流量，最后匯總得出現(xiàn)金流量表。序號(hào)責(zé)任部門(mén)責(zé)任人1定義現(xiàn)金流量項(xiàng)目在系統(tǒng)內(nèi)定義現(xiàn)金流量項(xiàng)目財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)2憑證指定現(xiàn)金流量指定每張憑

19、證的主表和附表現(xiàn)金流量項(xiàng)目財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)3T型賬戶(hù)指定主表項(xiàng)目通過(guò)T型賬戶(hù)指定主表項(xiàng)目，可以和憑證指定法結(jié)合使用財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)4指定附表項(xiàng)目指定調(diào)整科目的附表項(xiàng)目，分析填列，可以和憑證指定法結(jié)合使用財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)5出具現(xiàn)金流量表在指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目的基礎(chǔ)上，系統(tǒng)自動(dòng)生成某期間（或期間段）的現(xiàn)金流量表財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)表 2-7期末處理業(yè)務(wù)1.1.1 總賬期末處理業(yè)務(wù)流程圖詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)流程圖2-9：流程圖 2-91.1.2 流程說(shuō)明相關(guān)內(nèi)容見(jiàn)表2-8:規(guī)程目標(biāo)完成本期所有憑證處理，并結(jié)賬至下一個(gè)會(huì)計(jì)期間業(yè)務(wù)背景為了總結(jié)某一會(huì)計(jì)期間(如月度和年度)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況，必須定期進(jìn)行結(jié)賬。所有會(huì)計(jì)事項(xiàng)均已生成憑證且過(guò)賬的情況下，

20、我們就可以進(jìn)行月底結(jié)賬。規(guī)程適用范圍結(jié)賬轉(zhuǎn)入下一個(gè)會(huì)計(jì)期間序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任部門(mén)責(zé)任人1期末處理?xiàng)l件檢查財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)a基本業(yè)務(wù)憑證（除損益外）都已過(guò)賬財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)b相關(guān)模塊（固定資產(chǎn)、工資等）均已結(jié)賬財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)c應(yīng)收、應(yīng)付等相關(guān)模塊的單據(jù)均已生成憑證且過(guò)賬財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)2期末調(diào)匯根據(jù)系統(tǒng)設(shè)置，有外幣企業(yè)處理匯兌損益，并通過(guò)審核和過(guò)賬財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)3自動(dòng)轉(zhuǎn)賬根據(jù)系統(tǒng)設(shè)置，相關(guān)處理包括自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證，并通過(guò)審核和過(guò)賬財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)4結(jié)轉(zhuǎn)損益生成損益憑證，并審核與過(guò)賬財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)5期末處理，進(jìn)行結(jié)賬，結(jié)賬結(jié)束后，系統(tǒng)顯示已進(jìn)入下一個(gè)會(huì)計(jì)期間財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)a結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，可進(jìn)行反結(jié)賬，但此

21、功能只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限使用財(cái)務(wù)部系統(tǒng)管理員6查詢(xún)賬、表表 2-8系統(tǒng)初始化初始化是指企業(yè)賬務(wù)和物流業(yè)務(wù)的背景設(shè)置和啟用賬套會(huì)計(jì)期間的期初數(shù)據(jù)。本章主要講述了金蝶K/3總賬系統(tǒng)在使用前的初始化工作?？傎~系統(tǒng)的初始化設(shè)置是所有K/3系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作的第一步，所以設(shè)置尤為重要。初始化流程詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)流程圖3-1：流程圖 3-1如上圖所示總賬系統(tǒng)初始化流程包括以下幾步： 新建賬套 系統(tǒng)設(shè)置 基礎(chǔ)資料設(shè)置 初始數(shù)據(jù)錄入 結(jié)束初始化初始化操作說(shuō)明新建賬套 賬套在系統(tǒng)中是非常重要的，它是存放各種數(shù)據(jù)的載體。各種財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)都存放在賬套中。賬套本身其實(shí)就是一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)文件。如果您是第一次使用金蝶K/3系

22、統(tǒng)，那么您首先要在“賬套管理”中新建賬套。 選擇開(kāi)始程序金蝶K/3中間層服務(wù)部件賬套管理，首先彈出“賬套管理登錄”對(duì)話(huà)框。第一次使用，不必更改用戶(hù)名Admin，密碼為空，單擊【確定】，進(jìn)入“賬套管理”界面。如圖3-2所示：圖3-2 單擊【新建】，彈出“新建賬套”窗口，如圖3-3所示。圖 3-3數(shù) 據(jù) 項(xiàng)說(shuō) 明是否必填項(xiàng)賬套號(hào)賬套在系統(tǒng)中的編號(hào)。用于標(biāo)識(shí)賬套具體屬于哪個(gè)組織機(jī)構(gòu)。是賬套名賬套的名稱(chēng)。是賬套類(lèi)型系統(tǒng)中存在九種賬套類(lèi)型，即金蝶K/3系統(tǒng)根據(jù)不同的企業(yè)需求設(shè)置不同的解決方案。在新建賬套時(shí)，在賬套類(lèi)型中選擇不同的解決方案，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)解決方案新建相關(guān)的內(nèi)容。如：用戶(hù)選擇了“工業(yè)企業(yè)全面

23、解決方案”類(lèi)型，則賬套只能用金蝶K/3系統(tǒng)提供的工業(yè)供需鏈業(yè)務(wù)和純財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的各模塊。是數(shù)據(jù)實(shí)體賬套在SQL Server數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器中的唯一標(biāo)識(shí)。 新建賬套時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生一個(gè)數(shù)據(jù)實(shí)體，也可以手工更改。是系統(tǒng)賬號(hào)新建賬套所要登錄的數(shù)據(jù)服務(wù)器名稱(chēng)、登錄數(shù)據(jù)服務(wù)器方式、登錄用戶(hù)名和密碼。是數(shù)據(jù)庫(kù)文件路徑賬套保存的路徑。該路徑是指數(shù)據(jù)服務(wù)器上的路徑，由選擇的數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器決定。是表 3-11. 設(shè)置好賬套后，單擊【確定】，系統(tǒng)開(kāi)始自動(dòng)創(chuàng)建新賬套及相關(guān)初始數(shù)據(jù)。賬套建好后，在“賬套管理”界面右邊的中列示。2. 在中選中剛新建好的賬套，單擊工具欄的【設(shè)置】，彈出“屬性設(shè)置”窗口，在這里進(jìn)行賬套參數(shù)設(shè)置。

24、如圖3-3所示：圖 3-3在“屬性設(shè)置”窗口中包含三個(gè)標(biāo)簽頁(yè)，分別是“系統(tǒng)”、“總賬”和“會(huì)計(jì)期間”：系統(tǒng)：錄入用戶(hù)企業(yè)基本信息?？傎~：根據(jù)用戶(hù)實(shí)際情況錄入（系統(tǒng)默認(rèn)RMB）、（系統(tǒng)默認(rèn)人民幣）、（系統(tǒng)默認(rèn)2位）。其中可以選擇也可以不選擇，在以后的設(shè)置中還可以再次確認(rèn)。會(huì)計(jì)期間：根據(jù)用戶(hù)實(shí)際情況選擇。系統(tǒng)默認(rèn)為，如果用戶(hù)不選擇該選項(xiàng)，則選擇，系統(tǒng)的可以自定義會(huì)計(jì)期間，但是期間數(shù)只能是12或13個(gè)?！皩傩栽O(shè)置”窗口信息錄入完整后，單擊【保存修改】。如對(duì)填寫(xiě)的信息校驗(yàn)無(wú)誤，單擊【確認(rèn)】，退出“屬性設(shè)置”窗口，同時(shí)彈出提示框：“確認(rèn)啟用當(dāng)前賬套嗎？”單擊【確定】，則系統(tǒng)啟用當(dāng)前賬套。也可單擊【取消】

25、，暫不啟用賬套。以后通過(guò)單擊“賬套管理”界面的【啟用】來(lái)啟用賬套。此時(shí)，完成新建賬套操作。以后也可通過(guò)“賬套管理”，對(duì)賬套信息進(jìn)行修改、升級(jí)、恢復(fù)等操作。關(guān)于賬套管理詳細(xì)內(nèi)容請(qǐng)參見(jiàn)金蝶K/3系統(tǒng)管理員手冊(cè)。系統(tǒng)設(shè)置賬套啟用后，就可以登錄K/3系統(tǒng)，對(duì)總賬系統(tǒng)的一些基礎(chǔ)參數(shù)進(jìn)行設(shè)置。這些參數(shù)是總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)，它的設(shè)置關(guān)系到所有財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)和流程的處理，用戶(hù)在設(shè)置前要慎重考慮。1. 登錄金蝶K/3主控臺(tái)。有關(guān)登錄主控臺(tái)的操作請(qǐng)參見(jiàn)基礎(chǔ)資料手冊(cè)。2. 在“金蝶K/3主控臺(tái)”，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【系統(tǒng)設(shè)置】【總賬】【系統(tǒng)參數(shù)】，打開(kāi)“系統(tǒng)參數(shù)”窗口，如圖3-4所示：圖 3-4“系統(tǒng)參數(shù)”窗口中的“系統(tǒng)”標(biāo)簽

26、頁(yè)即為“設(shè)置賬套屬性”中的“系統(tǒng)”標(biāo)簽頁(yè)的內(nèi)容，可在此處修改?！皶?huì)計(jì)期間”標(biāo)簽頁(yè)在此處只是瀏覽和查看，因?yàn)樗言谛陆ㄙ~套中確定，不能修改。這里，我們重點(diǎn)介紹一下“總賬”標(biāo)簽頁(yè)中各個(gè)參數(shù)的設(shè)置及說(shuō)明?！翱傎~”標(biāo)簽頁(yè)下面又包括“基礎(chǔ)信息”、“憑證”、“預(yù)算”三個(gè)信息頁(yè)。 基礎(chǔ)信息如表3-2所示:參數(shù)說(shuō)明記賬本位幣此處僅列示記賬本位幣的代碼和名稱(chēng)，記賬本位幣信息是在設(shè)置賬套時(shí)確定的，賬套一旦啟用便不可以再修改。*本年利潤(rùn)科目在此處可選擇設(shè)置本年利潤(rùn)的會(huì)計(jì)科目。單擊右面面的【】，系統(tǒng)將為您列示出所有的會(huì)計(jì)科目，選擇一個(gè)具體的科目做為本年利潤(rùn)科目。利潤(rùn)分配科目在此處可選擇指定利潤(rùn)分配的會(huì)計(jì)科目。單擊右面

27、面的【】，系統(tǒng)將為您列示出所有的會(huì)計(jì)科目，選擇一個(gè)具體的科目做為利潤(rùn)分配科目?！耙郧澳甓葥p益調(diào)整”的結(jié)轉(zhuǎn)到該科目。數(shù)量單價(jià)位數(shù)此處對(duì)數(shù)量單價(jià)設(shè)置了具體的小數(shù)位數(shù)后，在“憑證錄入”時(shí)，數(shù)量和單價(jià)在自動(dòng)計(jì)算后將按照所設(shè)置的小數(shù)位數(shù)四舍五入后進(jìn)行保存。啟用往來(lái)業(yè)務(wù)核銷(xiāo)如果選擇這一個(gè)選項(xiàng)，則啟用往來(lái)業(yè)務(wù)核銷(xiāo)，否則核銷(xiāo)管理將不能使用。不使用金蝶K/3系統(tǒng)應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)的用戶(hù)最好選擇此參數(shù)，可以進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)的賬務(wù)核銷(xiāo)，對(duì)于已使用K/3系統(tǒng)應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)的用戶(hù)可以按業(yè)務(wù)需要對(duì)除應(yīng)收、應(yīng)付以外的會(huì)計(jì)科目進(jìn)行設(shè)定。往來(lái)業(yè)務(wù)必須錄入業(yè)務(wù)編號(hào)選中這個(gè)選項(xiàng)，則憑證錄入時(shí)對(duì)設(shè)置了往來(lái)業(yè)務(wù)核算的科目必須錄入往

28、來(lái)業(yè)務(wù)編號(hào)。賬簿核算項(xiàng)目名稱(chēng)顯示相應(yīng)代碼選中該選項(xiàng)，賬簿在顯示核算項(xiàng)目時(shí)會(huì)顯示相應(yīng)的核算項(xiàng)目代碼。賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同用于賬簿格式的顯示，如選中這一個(gè)選項(xiàng)，則在顯示賬簿時(shí)，賬簿的余額方向始終是同科目的方向一致，如果不同，則是以負(fù)數(shù)來(lái)進(jìn)行顯示，如應(yīng)收賬款的科目余額方向?yàn)榻璺剑?dāng)科目余額為借方余額時(shí)，則直接顯示為，借100；如果科目余額為貸方余額時(shí)，以負(fù)數(shù)來(lái)顯示，如借-100。如果不選擇這一個(gè)選項(xiàng)時(shí)，當(dāng)余額方向同科目本身的方向相反時(shí)，則是顯示科目余額的方向，金額始終為正數(shù)，如上例，余額是貸方余額時(shí)，顯示為貸100。憑證/明細(xì)賬分級(jí)顯示核算項(xiàng)目名稱(chēng)核算項(xiàng)目可以分級(jí)設(shè)置，選擇該選項(xiàng)，則

29、在憑證錄入時(shí)和明細(xì)賬查詢(xún)時(shí)（顯示核算項(xiàng)目信息時(shí)），會(huì)顯示核算項(xiàng)目所有級(jí)次的項(xiàng)目名稱(chēng)；如果不選擇這個(gè)選項(xiàng)，則只顯示最明細(xì)級(jí)次的核算項(xiàng)目的名稱(chēng)。如核算項(xiàng)目客戶(hù)分兩級(jí)設(shè)置，一級(jí)為地區(qū)，二級(jí)為具體核算項(xiàng)目，一核算項(xiàng)目代碼為001.001，為華東區(qū)-上海公司，如果選中了這個(gè)選項(xiàng)，則核算項(xiàng)目顯示為001.001-華東區(qū)-上海公司；如果不選中這個(gè)選項(xiàng)，則顯示為001.001-上海公司，只顯示最明細(xì)級(jí)次的核算項(xiàng)目名稱(chēng)。這個(gè)選項(xiàng)對(duì)憑證錄入和明細(xì)分類(lèi)賬查詢(xún)都有效。*明細(xì)賬科目顯示所有科目名稱(chēng)選擇此項(xiàng)，在預(yù)覽、打印明細(xì)賬的時(shí)候， 顯示該明細(xì)科目的全部?jī)?nèi)容，如上一級(jí)科目；否則，只顯示最明細(xì)科目。明細(xì)賬（表）摘要自動(dòng)繼

30、承上條分錄摘要選擇了該選項(xiàng)，系統(tǒng)在生成明細(xì)分錄賬、數(shù)量金額明細(xì)賬、核算項(xiàng)目明細(xì)賬、核算項(xiàng)目明細(xì)表時(shí)，如果憑證中該條分錄沒(méi)有摘要，則明細(xì)賬摘要自動(dòng)繼承上條有摘要分錄的摘要。如果不選擇該選項(xiàng)，則自動(dòng)繼承憑證中第一條分錄的摘要，而不是上條有分錄的摘要。核算項(xiàng)目明細(xì)表在不選擇該選項(xiàng)的情況下，如果第一條分錄科目下掛核算項(xiàng)目且有摘要，則自動(dòng)繼承第一條分錄的摘要，如第一條分錄科目下不掛核算項(xiàng)目，則不繼承摘要，核算項(xiàng)目明細(xì)表的摘要欄為空。結(jié)賬時(shí)要求損益類(lèi)科目余額為零損益結(jié)轉(zhuǎn)采用賬結(jié)法的企業(yè)，必須選中此項(xiàng)，則在結(jié)賬時(shí)如果損益類(lèi)科目的余額尚未結(jié)為0，將無(wú)法進(jìn)行期末結(jié)賬；損益結(jié)轉(zhuǎn)采用表結(jié)法的企業(yè)，則不需要此項(xiàng)選擇。

31、多欄賬損益類(lèi)科目期初余額從余額表取數(shù)對(duì)于采用表結(jié)法的用戶(hù)來(lái)說(shuō)，不是每一期都會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)損益，該選項(xiàng)使多欄賬損益類(lèi)科目期初余額從余額表取數(shù)，從而使多欄賬損益類(lèi)科目期初余額在表結(jié)法下能夠?qū)?yīng)正確取數(shù)。多欄賬成本類(lèi)科目期初余額從余額表取數(shù)成本類(lèi)科目處于未結(jié)平的狀態(tài)（余額不為零），系統(tǒng)參數(shù)選擇該參數(shù)數(shù)。多欄賬取數(shù)時(shí)，左邊多欄式與具體明細(xì)欄目的期初余額取自初始余額錄入的期初余額。成本類(lèi)科目已結(jié)平（余額為零）時(shí)，不選擇該參數(shù)，左邊多欄式余額為零，但具體明細(xì)欄目的期初余額取自初始余額錄入的實(shí)際損益發(fā)生額。數(shù)量金額明細(xì)賬商品核算項(xiàng)目顯示規(guī)格型號(hào)科目帶商品數(shù)量金額核算時(shí)，選擇該選項(xiàng)則在數(shù)量金額明細(xì)賬商品核算項(xiàng)目顯示規(guī)

32、格型號(hào)。不允許跨財(cái)務(wù)年度的反結(jié)賬選擇該參數(shù)，不能進(jìn)行跨年度的反結(jié)賬。核算項(xiàng)目余額表非明細(xì)級(jí)核算項(xiàng)目的余額合并在一個(gè)方向選擇該參數(shù)，核算項(xiàng)目余額表按照其明細(xì)級(jí)核算項(xiàng)目的余額匯總后，如果即有借方余額又有貸方余額，需要以借貸方的差額填列，填列方向選取差額的正數(shù)方向。如果選擇了系統(tǒng)選項(xiàng)“賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同”，則此選項(xiàng)的作用就會(huì)失效。表 3-2溫馨提醒：如果需要進(jìn)行損益的自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，則必須進(jìn)行本年利潤(rùn)科目的設(shè)置；如果不進(jìn)行損益的自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，可以不設(shè)置本年利潤(rùn)科目。利潤(rùn)分配科目同本年利潤(rùn)科目舉例：科目分兩級(jí)，101.01，科目全稱(chēng)為現(xiàn)金-中國(guó)銀行，如果在參數(shù)中沒(méi)有選擇選項(xiàng)，在進(jìn)行明細(xì)分類(lèi)賬查

33、詢(xún)時(shí)，科目顯示為101.01中國(guó)銀行，只顯示最明細(xì)級(jí)次的科目名稱(chēng)；如果選擇了這個(gè)選項(xiàng)，科目顯示為：101.01現(xiàn)金-中國(guó)銀行，顯示所有級(jí)次的科目名稱(chēng)。 憑證插頁(yè)參數(shù)說(shuō)明*憑證分賬制外幣的處理有統(tǒng)賬制和分賬制兩種，統(tǒng)賬制下，每筆外幣業(yè)務(wù)都必須折合為本位幣進(jìn)行記錄；如果是分賬制，則錄入外幣業(yè)務(wù)時(shí)，則不需要進(jìn)行外幣的折算，直接記錄外幣原幣的金額。分賬制一般是應(yīng)用于外幣業(yè)務(wù)量較大的企業(yè)，對(duì)于外幣業(yè)務(wù)量較少的單位，一般采用統(tǒng)賬制進(jìn)行外幣業(yè)務(wù)的處理。在憑證錄入中，如果是統(tǒng)賬制，一個(gè)憑證中允許不同的分錄是不同的幣別；分賬制中，不同的分錄必須是相同的幣別。憑證過(guò)賬前必須審核對(duì)憑證過(guò)賬作出限制，如果不選擇此選項(xiàng)

34、，憑證不審核也可以過(guò)賬；如果選擇了這個(gè)選項(xiàng)，則憑證必須審核后才可以進(jìn)行過(guò)賬處理。一般情況下都應(yīng)選擇這個(gè)選項(xiàng)，使業(yè)務(wù)的處理流程更加嚴(yán)謹(jǐn)。憑證過(guò)賬前必須出納復(fù)核該參數(shù)控制在憑證過(guò)賬前需檢查憑證是否經(jīng)過(guò)出納復(fù)核。選擇該選項(xiàng)，憑證必須經(jīng)出納復(fù)核后才能過(guò)賬。該選項(xiàng)只對(duì)有現(xiàn)金科目或銀行存款科目的憑證有效，即只對(duì)這類(lèi)憑證在過(guò)賬前進(jìn)行檢查是否出納復(fù)核，對(duì)其他不涉及到現(xiàn)金科目和銀行存款的科目不用進(jìn)行檢查。憑證過(guò)賬前必需核準(zhǔn)對(duì)憑證過(guò)賬作出限制，如果不選擇此選項(xiàng)，憑證不核準(zhǔn)也可以過(guò)賬；如果選擇了這個(gè)選項(xiàng)，則憑證必須核準(zhǔn)后才可以進(jìn)行過(guò)賬處理。企業(yè)應(yīng)視具體情況下選擇這個(gè)選項(xiàng)，使業(yè)務(wù)的處理流程更加嚴(yán)謹(jǐn)。每條憑證分錄必須有

35、摘要選中此項(xiàng)，憑證錄入時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢測(cè)，否則不予保存，如果有機(jī)制憑證，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)在每條分錄上添上摘要。憑證查詢(xún)分錄科目顯示核算項(xiàng)目如果選擇了此參數(shù)，則在憑證分錄序時(shí)簿的一列中同時(shí)顯示科目下掛的核算項(xiàng)目；反之，憑證分錄序時(shí)簿中，在一列顯示的只是憑證分錄的科目名稱(chēng)，不會(huì)顯示該科目相應(yīng)下掛的核算項(xiàng)目。現(xiàn)金流量科目必須輸入現(xiàn)金流量項(xiàng)目在總賬中，可以通過(guò)在憑證中對(duì)現(xiàn)金流量科目指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目的方法編制現(xiàn)金流量表（具體對(duì)現(xiàn)金流量表的操作中有參加“現(xiàn)金流量表”部分）。如果在憑證中必須對(duì)現(xiàn)金流量科目輸入現(xiàn)金流量項(xiàng)目，則需要選擇這個(gè)選項(xiàng)；否則，現(xiàn)金流量項(xiàng)目為非必錄項(xiàng)，憑證保存時(shí)不做檢查。錄入憑證時(shí)指定現(xiàn)金流量

36、表附表項(xiàng)目如果用戶(hù)選擇該選項(xiàng)，則在憑證錄入時(shí)對(duì)于附表相關(guān)科目，必須輸入現(xiàn)金流量附表項(xiàng)目，憑證保存時(shí)檢查該作證是否合法，如未輸入附表項(xiàng)目，則視同作證不合法，不予保存。如果用戶(hù)取消該選項(xiàng)，則在憑證錄入時(shí)，不對(duì)附表相關(guān)科目是否錄入現(xiàn)金流量附表項(xiàng)目做檢查。不允許修改/刪除業(yè)務(wù)系統(tǒng)憑證對(duì)非總賬系統(tǒng)生成的憑證，如果選擇這一個(gè)選項(xiàng)，則憑證在總賬中只能查看，不能進(jìn)行修改或是刪除?，F(xiàn)金銀行存款赤字報(bào)警當(dāng)現(xiàn)金和銀行存款余額小于0時(shí)，在憑證錄入時(shí)會(huì)出現(xiàn)相應(yīng)的提示。往來(lái)科目赤字報(bào)警“往來(lái)科目赤字報(bào)警”的控制與“現(xiàn)金銀行存款赤字報(bào)警”類(lèi)似。該選項(xiàng)控制的科目范圍是在科目設(shè)置中設(shè)置了“往來(lái)業(yè)務(wù)核算”的科目。赤字報(bào)警根據(jù)科目

37、的余額方向來(lái)判斷，如：在科目設(shè)置中設(shè)置的科目余額方向?yàn)榻璺?，則當(dāng)余額方向?yàn)橘J方時(shí)，給出預(yù)警提示；在科目設(shè)置中設(shè)置的科目余額方向?yàn)橘J方，則當(dāng)余額方向?yàn)榻璺綍r(shí)，給出預(yù)警提示。如某往來(lái)核算科目出現(xiàn)赤字，系統(tǒng)給出提示：“往來(lái)科目赤字，是否繼續(xù)？”，選擇【是】則繼續(xù)，選擇【否】則重新輸入數(shù)據(jù)。銀行存款科目必須輸入結(jié)算方式和結(jié)算號(hào)選擇此項(xiàng)， 在憑證錄入及保存的時(shí)候，對(duì)于銀行科目（在科目屬性設(shè)置中選中了這一選項(xiàng)的會(huì)計(jì)科目）系統(tǒng)會(huì)作強(qiáng)制性檢查，如不通過(guò)，憑證無(wú)法保存。憑證套打不顯示核算項(xiàng)目類(lèi)別名稱(chēng)選擇了該選項(xiàng)，憑證套打打印時(shí)不打印核算項(xiàng)目類(lèi)別名稱(chēng)或代碼，只用打印出具體的明細(xì)核算項(xiàng)目的名稱(chēng)或代碼。有關(guān)套打的相關(guān)

38、內(nèi)容請(qǐng)參見(jiàn)?？颇棵Q(chēng)顯示在科目代碼前選擇了該選項(xiàng)，憑證中科目名稱(chēng)顯示在科目代碼前面不允許手工修改憑證號(hào)選擇了此參數(shù)，新增憑證時(shí)，由系統(tǒng)根據(jù)用戶(hù)選擇的憑證號(hào)規(guī)則，如選擇了、，給出一個(gè)憑證號(hào)，在憑證中該憑證號(hào)顯示為灰，不允許用戶(hù)修改。修改憑證時(shí)也不允許修改憑證號(hào)。如果不選擇此參數(shù)，則憑證號(hào)可由用戶(hù)自行修改并保存。新增憑證檢查憑證號(hào)在網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用的時(shí)候，如果不需要系統(tǒng)分配的憑證號(hào)，自己錄入，可選此項(xiàng)；否則，系統(tǒng)自動(dòng)給新增的憑證增加憑證號(hào)。新增憑證自動(dòng)填補(bǔ)斷號(hào)新增的憑證自動(dòng)獲取斷號(hào)，如憑證號(hào)最大號(hào)已是15號(hào)，但是中間的2號(hào)和9號(hào)憑證因?yàn)榉N種原因被刪除了，如果選中了這個(gè)選項(xiàng)，在新增憑證時(shí)，憑證號(hào)將選上沒(méi)有憑

39、證的憑證號(hào)，如前面的2和8，這兩個(gè)號(hào)都已補(bǔ)上之后，增加憑證時(shí)，才會(huì)是在最大號(hào)之后+1；如果不選中這個(gè)選項(xiàng)，則系統(tǒng)將對(duì)斷號(hào)不做檢查而直接在最大號(hào)后面進(jìn)行追加。一般情況下，應(yīng)選擇這個(gè)選項(xiàng)，否則憑證號(hào)將可能不連續(xù)，無(wú)法判斷是沒(méi)有憑證的憑證號(hào)本身就是沒(méi)有業(yè)務(wù)記錄，還是由于人為的原因?qū)⒃搼{證丟失或是做了其他的處理，不利于財(cái)務(wù)管理。憑證號(hào)按年度排列有此選項(xiàng)，憑證號(hào)按年度排列，否則，按每一會(huì)計(jì)期間排列。如第1期的最大憑證號(hào)為125，在結(jié)賬到第2期后，新增憑證時(shí)，憑證號(hào)從126開(kāi)始；如果不選擇該選項(xiàng)，憑證號(hào)按期間排列，第2期新增憑證時(shí)，憑證號(hào)從1開(kāi)始。憑證號(hào)按期間統(tǒng)一排序憑證審核此參數(shù)提供兩種選項(xiàng)：，即如果選

40、中這一個(gè)選項(xiàng)，則必須一張張憑證的單獨(dú)審核，不能進(jìn)行多張憑證的批量審核。，即如果選中這一個(gè)選項(xiàng)，必須對(duì)憑證執(zhí)行雙敲審核這一步驟。該選項(xiàng)主要是滿(mǎn)足金融、證券等特殊行業(yè)的需要。憑證日期處理在“憑證日期處理”中，增加選項(xiàng)和，供月份和截止日期的選擇。如賬套期間為8月份，8月份的結(jié)賬日是9月6日，則在9月6日前仍然可以增加、修改憑證，在9月6日后便不再允許對(duì)8月份的憑證進(jìn)行新增、修改和刪除?？商幚頌椋涸趹{證錄入截止日期的選框中輸入數(shù)字6，在月份調(diào)整系數(shù)中輸入數(shù)字1即可。月份調(diào)整系數(shù)可輸入正自然數(shù)和負(fù)自然數(shù)，實(shí)際的控制月是“當(dāng)前賬套期間加月份調(diào)整系數(shù)”，當(dāng)月份為0，只選擇結(jié)賬日，則默認(rèn)該結(jié)賬日為所有月份的結(jié)

41、賬日。當(dāng)結(jié)賬日為0時(shí)，則月份可以隨便輸入，不做控制。當(dāng)和都為0時(shí)，則不控制結(jié)賬月和結(jié)賬日。表3-3注意：憑證分賬制參數(shù)一般只使用于金融行業(yè)，一般企業(yè)絕對(duì)不要選用。 預(yù)算插頁(yè)參數(shù)說(shuō)明顯示科目最新余額、預(yù)算額選中此項(xiàng)，即在憑證錄入的時(shí)候可即時(shí)顯示該科目的最新余額， 包括未過(guò)賬憑證；預(yù)算額是在科目屬性中所設(shè)置的預(yù)算數(shù)據(jù)的范圍。余額和預(yù)算額在“記賬憑證_新增”界面中的上面的位置顯示，只有當(dāng)光標(biāo)指向金額處時(shí)才會(huì)顯示余額和預(yù)算額的數(shù)據(jù)。在顯示余額時(shí)包括未過(guò)賬憑證，如果需要顯示錄入了當(dāng)前分錄后的科目余額，應(yīng)在錄入完金額后將光標(biāo)移開(kāi)后，再指向金額處才會(huì)顯示包括當(dāng)前錄入分錄的金額后科目余額。錄入以后期間的憑證，

42、顯示科目的最新余額時(shí)，將該憑證期間已錄入的憑證包括在內(nèi)計(jì)算余額。預(yù)算控制系統(tǒng)對(duì)科目余額預(yù)算、科目發(fā)生額預(yù)算、科目單筆分錄發(fā)生額預(yù)算不符合預(yù)算（大于最高預(yù)算或小于最低預(yù)算）的科目錄入提供三種選擇：不檢查、警告（可繼續(xù)錄入）、禁止使用（不可繼續(xù)錄入）。表3-4 往來(lái)傳遞插頁(yè)相關(guān)內(nèi)容見(jiàn)表3-5:系統(tǒng)參數(shù)說(shuō) 明啟用內(nèi)部往來(lái)憑證協(xié)同處理選中時(shí)，主控臺(tái)的內(nèi)部往來(lái)協(xié)同處理及相應(yīng)的子功能我方內(nèi)部往來(lái)、對(duì)方內(nèi)部往來(lái)才可以使用。只有選中“啟用內(nèi)部往來(lái)協(xié)同處理”時(shí)，參數(shù)“內(nèi)部往來(lái)信息未完成確認(rèn)，不允許結(jié)賬”與“內(nèi)部往來(lái)信息發(fā)送方式”才可以選擇；內(nèi)部往來(lái)信息未完成確認(rèn)，不允許結(jié)賬本期有內(nèi)部往來(lái)信息未完成確認(rèn)不允許結(jié)賬

43、，即本期還有我方或?qū)Ψ降膬?nèi)部往來(lái)信息處于“未確認(rèn)”、“未完全確認(rèn)”狀態(tài)時(shí)，期末不允許結(jié)賬。默認(rèn)不選中。內(nèi)部往來(lái)信息發(fā)送方式提供三種選擇，三選一：1、 限借方發(fā)送（默認(rèn)選中）2、 限貸方發(fā)送3、 借貸雙方均可發(fā)送該參數(shù)在子公司賬套中不能選擇，由集團(tuán)賬套統(tǒng)一控制。表 3-5 在“系統(tǒng)參數(shù)”窗口設(shè)置好各項(xiàng)參數(shù)后，單擊【確定】，設(shè)置成功?；A(chǔ)資料設(shè)置基礎(chǔ)資料是總賬系統(tǒng)以及其他各財(cái)務(wù)系統(tǒng)在操作中共同使用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，是各系統(tǒng)絕對(duì)不可缺少的資料，一旦不全或錯(cuò)誤將會(huì)導(dǎo)致系統(tǒng)無(wú)法使用。因此，針對(duì)此部分內(nèi)容另外編寫(xiě)了一本金蝶K/3基礎(chǔ)資料手冊(cè)，為您詳細(xì)介紹有關(guān)基礎(chǔ)資料的設(shè)置等操作內(nèi)容，請(qǐng)您參閱。此處將不再贅述?？?/p>

44、目初始數(shù)據(jù)錄入當(dāng)各項(xiàng)資料輸入完畢后，接下來(lái)就可以開(kāi)始初始數(shù)據(jù)的錄入工作了。除非是無(wú)初始余額及累計(jì)發(fā)生額，否則所有用戶(hù)都要進(jìn)行初始余額設(shè)置。初始余額的錄入分兩種情況進(jìn)行處理：一是賬套的啟用時(shí)間是會(huì)計(jì)年度的第一個(gè)會(huì)計(jì)期間，只需錄入各個(gè)會(huì)計(jì)科目的初始余額；另一種情況是賬套的啟用時(shí)間非會(huì)計(jì)年度的第一個(gè)會(huì)計(jì)期間，此時(shí)需錄入截止到賬套啟用期間的各個(gè)會(huì)計(jì)科目的本年累計(jì)借、貸方發(fā)生額、損益的實(shí)際發(fā)生額、各科目的初始余額。根據(jù)以上情況，在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數(shù)量金額賬及輔助賬、各核算項(xiàng)目的本年累計(jì)發(fā)生額及期初余額。在如圖3-5“金蝶K/3主控臺(tái)”界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【總賬】【科目初

45、始數(shù)據(jù)錄入】，進(jìn)入“初始全余額錄入”窗口進(jìn)行錄入操作。圖 3-5初始余額錄入在“初始余額錄入”窗口的下拉列表框中，可選擇不同的貨幣幣種進(jìn)行錄入。選擇非本位幣的其他幣種時(shí)，所有的數(shù)據(jù)項(xiàng)目都會(huì)分為原幣和折合本位幣兩項(xiàng)，在輸入完原幣數(shù)額后，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)預(yù)設(shè)的匯率自動(dòng)將原幣折算為本位幣，系統(tǒng)會(huì)將輸入的各個(gè)幣種的折合本位幣匯總為綜合本位幣進(jìn)行試算平衡。在數(shù)據(jù)的錄入過(guò)程中，系統(tǒng)提供了自動(dòng)識(shí)別的功能：如果科目是數(shù)量金額核算，當(dāng)光標(biāo)移到該科目時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)彈出“數(shù)量”欄供用戶(hù)錄入；如果科目是損益類(lèi)科目，當(dāng)光標(biāo)移到該科目時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彈出“損益類(lèi)本年實(shí)際發(fā)生額”供用戶(hù)錄入；余額可分為借貸方兩欄顯示。當(dāng)然，所有這些操

46、作，您應(yīng)該在“過(guò)濾”工具欄中作出相應(yīng)的選擇。如果科目設(shè)置了核算項(xiàng)目，系統(tǒng)在初始數(shù)據(jù)錄入的時(shí)候，會(huì)在科目的核算項(xiàng)目欄中做一標(biāo)記“”，單擊“”， 系統(tǒng)自動(dòng)切換到核算的初始余額錄入界面，每錄完一筆，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)新增一行，當(dāng)然，您也可以單擊鼠標(biāo)右鍵增加新的一行來(lái)錄入數(shù)據(jù)。如果科目設(shè)置了核算項(xiàng)目輔助核算，核算項(xiàng)目初始明細(xì)數(shù)據(jù)錄入時(shí)，可以按F10批量選擇需要錄入的核算項(xiàng)目明細(xì)范圍，系統(tǒng)將根據(jù)所選的核算項(xiàng)目范圍生成表格分錄，便于用戶(hù)直接錄入初始明細(xì)數(shù)據(jù)。在“初始數(shù)據(jù)錄入”界面中系統(tǒng)以不同的顏色來(lái)標(biāo)識(shí)不同的數(shù)據(jù)：白色區(qū)域：表示可以直接錄入的賬務(wù)數(shù)據(jù)資料，它們是最明細(xì)級(jí)普通科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)；黃色區(qū)域：表示為非最明細(xì)

47、科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)，這里的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)根據(jù)最明細(xì)級(jí)科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)或核算項(xiàng)目數(shù)據(jù)自動(dòng)匯總計(jì)算出來(lái)的；綠色區(qū)域：系統(tǒng)預(yù)設(shè)或文本狀態(tài)，此處的數(shù)據(jù)不能直接輸入。最左邊的小的數(shù)字按鈕1、2、3表示科目的級(jí)次，選擇不同的數(shù)字。可以錄入不同級(jí)次科目的初始數(shù)據(jù)，也可以在初始余額的錄入界面， 單擊“過(guò)濾”圖標(biāo)，選擇“科目”標(biāo)簽進(jìn)行相關(guān)的設(shè)置。在“初始數(shù)據(jù)輸入”界面中，所能錄入的內(nèi)容主要包括：期初余額、累計(jì)借方、累計(jì)貸方以及本年累計(jì)損益實(shí)際發(fā)生額四項(xiàng)。期初余額：是指在進(jìn)行初始化當(dāng)期的期初科目余額。累計(jì)借方：指某一科目自年初至初始設(shè)置時(shí)止借方累計(jì)發(fā)生額。累計(jì)貸方：指某一科目自年初至初始設(shè)置時(shí)止貸方累計(jì)發(fā)生額。本年累計(jì)損益

48、實(shí)際發(fā)生額：由于損益類(lèi)科目處理的一些特點(diǎn)，對(duì)于在賬套啟用之前所發(fā)生的損益類(lèi)科目的實(shí)際發(fā)生額，系統(tǒng)就無(wú)法取到。因此這里就需要用戶(hù)將損益類(lèi)科目的本年累計(jì)實(shí)際發(fā)生額在初始化時(shí)錄入系統(tǒng)，這樣系統(tǒng)才能對(duì)損益類(lèi)科目的實(shí)際發(fā)生額進(jìn)行處理，才能保證有關(guān)業(yè)務(wù)資料數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確。損益類(lèi)科目的本年累計(jì)實(shí)際發(fā)生額與損益類(lèi)科目的借方累計(jì)或貸方累計(jì)數(shù)是不同的，他們之間往往會(huì)不一致。例如：某年的營(yíng)業(yè)收入為200萬(wàn)，后來(lái)又發(fā)生退貨5萬(wàn)，那么營(yíng)業(yè)收入的實(shí)際發(fā)生額為195萬(wàn)。但在實(shí)際進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)，退貨的5萬(wàn)就有可能會(huì)借記銷(xiāo)售收入，這樣銷(xiāo)售收入的累計(jì)貸方就是200萬(wàn)，這顯然與銷(xiāo)售收入的實(shí)際發(fā)生是不一致的。因此，在輸入本年累計(jì)損益實(shí)際

49、發(fā)生額項(xiàng)目時(shí)一定要輸入它的實(shí)際發(fā)生額數(shù)據(jù)，否則將來(lái)在輸出損益表及其他有關(guān)損益類(lèi)科目的報(bào)表時(shí)，所取數(shù)據(jù)可能會(huì)不正確。系統(tǒng)中賬套數(shù)據(jù)的年初余額將根據(jù)以下的公式自動(dòng)計(jì)算得出：借方年初余額期初余額+本年累計(jì)貸方發(fā)生額本年累計(jì)借方發(fā)生額貸方年初余額期初余額+本年累計(jì)借方發(fā)生額本年累計(jì)貸方發(fā)生額您只需輸入最明細(xì)級(jí)科目的有關(guān)期初余額、累計(jì)借方、累計(jì)貸方數(shù)據(jù)。對(duì)于上級(jí)科目數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行匯總計(jì)算。試算平衡上述數(shù)據(jù)輸入無(wú)誤后，單擊【平衡】或選擇菜單查看試算平衡，系統(tǒng)會(huì)彈出“試算平衡表”界面對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行試算平衡。如圖3-6所示：圖 3-6系統(tǒng)進(jìn)行試算平衡時(shí)是將所有的賬務(wù)數(shù)據(jù)合計(jì)在一起進(jìn)行的，因此只有將所有的本位

50、幣、外幣、核算項(xiàng)目賬、數(shù)量金額賬等全部數(shù)據(jù)錄入完畢之后才能夠進(jìn)行總賬數(shù)據(jù)的試算平衡。試算平衡表中會(huì)顯示出所有一級(jí)科目的年初借方、年初貸方、累計(jì)借方、累計(jì)貸方、期初借方、期初貸方各項(xiàng)數(shù)值。在幣別處選擇某一幣別時(shí)，單擊【平衡】或選擇菜單查看試算平衡，顯示的試算平衡表是該幣別的試算平衡，選擇為“綜合本位幣”，顯示的試算平衡表是所有幣別折合為綜合本位幣后的試算平衡，只要在綜合本位幣狀態(tài)下試算平衡，系統(tǒng)就允許您結(jié)束初始化，否則就不能結(jié)束初始化。如果賬套數(shù)據(jù)是平衡的，系統(tǒng)在界面的左下方以藍(lán)字顯示“試算結(jié)果平衡”的字樣，借、貸方的差額為零；如果賬套數(shù)據(jù)不平衡，系統(tǒng)會(huì)在界面的左下方以紅字顯示“試算結(jié)果不平衡”

51、的字樣，并顯示借、貸方的差額數(shù)據(jù)，提示您賬務(wù)數(shù)據(jù)不正確，需要檢查修改。您可以在試算平衡表中仔細(xì)核對(duì)您的賬務(wù)數(shù)據(jù)，以確保賬套初始數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤。溫馨提醒：初始數(shù)據(jù)錄入工作可以和日常單據(jù)錄入工作同時(shí)進(jìn)行，只要在期末處理前關(guān)閉初始化即可。本業(yè)務(wù)系統(tǒng)提供了反初始化的功能，如果系統(tǒng)已經(jīng)進(jìn)行了期末處理，必須先反期末處理到賬套啟用期間后才能進(jìn)行反初始化操作。這種操作，只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限。結(jié)束初始化初始數(shù)據(jù)試算平衡和現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)符合鉤稽關(guān)系之后，在“結(jié)束初始化”界面就可以結(jié)束初始化工作，您也可以將全部數(shù)據(jù)打印出來(lái)保存。在“金蝶K/3主控臺(tái)”界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【總賬】【結(jié)束初始化】，進(jìn)入“結(jié)束初

52、始化”界面進(jìn)行操作。結(jié)束初始化后，初始數(shù)據(jù)錄入界面將變?yōu)椴豢删庉嫚顟B(tài)，此時(shí)，您可以開(kāi)始一系列財(cái)務(wù)工作了。反初始化初始化后，還沒(méi)有進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理之前，發(fā)現(xiàn)初始化的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，可以進(jìn)行反初始化處理。在“金蝶K/3主控臺(tái)”界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【總賬】【反初始化】，進(jìn)入“反初始化”窗口進(jìn)行操作。溫馨提醒：只有在賬套啟用期間才可以結(jié)束初始化與反初始化?？颇砍跏加囝~滿(mǎn)足平衡的條件、現(xiàn)金流量初始化檢查結(jié)果正確后才可以結(jié)束初始化、反初始化。憑證處理會(huì)計(jì)核算處理系統(tǒng)是以證賬表為核心的有關(guān)企業(yè)財(cái)務(wù)信息加工系統(tǒng)。會(huì)計(jì)憑證是整個(gè)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的主要數(shù)據(jù)來(lái)源，是整個(gè)核算系統(tǒng)的基礎(chǔ)，會(huì)計(jì)憑證的正確性將直接影響到

53、整個(gè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的真實(shí)性、可靠性，因此系統(tǒng)必須能保證會(huì)計(jì)憑證錄入數(shù)據(jù)的正確性。金蝶K/3總賬系統(tǒng)為您提供十分安全、可靠、準(zhǔn)確快捷的會(huì)計(jì)憑證處理功能。憑證分為原始憑證和記賬憑證兩種，在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)應(yīng)首先根據(jù)原始憑證和其他有關(guān)業(yè)務(wù)資料手工填制憑證。或者根據(jù)原始憑證直接在電腦上制作記賬憑證。為方便用戶(hù)使用和財(cái)務(wù)管理的需要，系統(tǒng)提供了多種憑證數(shù)據(jù)的校核和控制功能：會(huì)自動(dòng)顯示科目的最新余額及預(yù)算金額； 提供外幣分賬制的憑證錄入； 會(huì)自動(dòng)檢驗(yàn)記賬憑證借貸方是否平衡； 檢驗(yàn)科目是否為最明細(xì)級(jí)； 檢驗(yàn)本位幣金額是否等于匯率乘原幣； 檢驗(yàn)金額是否等于數(shù)量乘單價(jià)。系統(tǒng)在對(duì)憑證內(nèi)數(shù)據(jù)進(jìn)行控制的同時(shí)，還對(duì)憑證在記賬前的

54、審核檢驗(yàn)提供控制。為了使系統(tǒng)更加靈活。這些控制你可以根據(jù)您企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行設(shè)定。如果您認(rèn)為憑證不需要經(jīng)二次審核即可記賬，您就可以在賬套選項(xiàng)中將選項(xiàng)去掉，則憑證就可以不經(jīng)審核直接過(guò)賬。您也可以進(jìn)行雙敲審核，來(lái)提高審核質(zhì)量。憑證處理的業(yè)務(wù)流程如流程圖4-1：流程圖 4-1憑證錄入憑證錄入功能就是為用戶(hù)提供了一個(gè)仿真的憑證錄入環(huán)境，在這里，可以將您制作的記賬憑證錄入電腦，或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證。在憑證錄入功能中，系統(tǒng)為您提供許多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證。有關(guān)憑證錄入與審核的業(yè)務(wù)流程及規(guī)范說(shuō)明見(jiàn)本幫助手冊(cè)中憑證錄入與審核的業(yè)務(wù)流程。在“金蝶K/3主控臺(tái)”界面，選擇【財(cái)務(wù)

55、會(huì)計(jì)】【總賬】【憑證處理】【憑證錄入】，進(jìn)入“記賬憑證-新增”界面。如圖4-1所示：圖 4-1憑證查詢(xún)憑證查詢(xún)提供了十分豐富的憑證處理功能。在主控臺(tái)界面，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】【總賬】【憑證處理】【憑證查詢(xún)】。1.1.1 過(guò)濾條件在打開(kāi)“憑證查詢(xún)”界面之前，首先彈出如圖4-3“過(guò)濾條件”對(duì)話(huà)框。在此對(duì)話(huà)框中，可設(shè)置查詢(xún)窗口的過(guò)濾條件、排序規(guī)則以及查詢(xún)方式。圖 4-3條件在“條件”標(biāo)簽頁(yè)中，設(shè)定條件過(guò)濾公式，如果選擇的條件字段是“會(huì)計(jì)科目”，則光標(biāo)停在欄中時(shí)可以按F7查看科目代碼。如果有多個(gè)過(guò)濾條件，可選擇菜單編輯插入行，繼續(xù)設(shè)定下一個(gè)過(guò)濾條件。還可以選擇編輯刪除行刪除選中的過(guò)濾條件行或編輯全部清除清

56、除所有過(guò)濾條件。設(shè)定好過(guò)濾條件公式后，選擇、和三選項(xiàng)之一，、和三選項(xiàng)之一。排序如果希望查詢(xún)的結(jié)果按某一字段排序，則在“排序”標(biāo)簽頁(yè)中，在左段的列表中選擇該字段，單擊，被選中的字段被移動(dòng)到右邊的“排序字段”列表中。方式在實(shí)際財(cái)務(wù)管理工作的過(guò)程中，會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿涵蓋了豐富的財(cái)務(wù)信息，需要以不同的方式提供。因此，在“方式”標(biāo)簽頁(yè)中提供了如表4-4方式供您選擇：過(guò)濾方式說(shuō) 明按憑證過(guò)濾當(dāng)選擇此選項(xiàng)時(shí)，會(huì)出現(xiàn)和兩個(gè)過(guò)濾方案，前者是指將本位幣的憑證過(guò)濾出來(lái)，后者是指將有外幣的憑證過(guò)濾出來(lái)。該選項(xiàng)主要實(shí)現(xiàn)本位幣憑證和外幣憑證分不同憑證格式打印的功能。按分錄過(guò)濾當(dāng)選擇此選項(xiàng)時(shí)，所有的過(guò)濾條件與排序均是基于分錄

57、進(jìn)行的。顯示禁用科目選擇此項(xiàng)，會(huì)計(jì)分錄序時(shí)薄與憑證中顯示禁用科目。單獨(dú)查詢(xún)禁用科目時(shí)，需手工錄入禁用科目代碼，按F7查詢(xún)科目界面不顯示禁用科目。表4-4設(shè)置方案設(shè)定完“條件”、“排序”和“方式”后，可選擇菜單設(shè)置保存設(shè)置，將該過(guò)慮條件保存下來(lái)，以備以后查詢(xún)相同條件的憑證查詢(xún)。也可單擊【刪除】刪除方案，或單擊【另存為】另存方案。設(shè)置好過(guò)濾條件后，單擊【確定】，系統(tǒng)即可按設(shè)定的過(guò)濾條件查詢(xún)，并打開(kāi)“憑證查詢(xún)”界面顯示查詢(xún)結(jié)果會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿。1.1.2 新增憑證在“憑證查詢(xún)”界面，單擊工具欄的【新增】，打開(kāi)“憑證錄入”界面。有關(guān)憑證錄入的內(nèi)容請(qǐng)參見(jiàn)本幫助手冊(cè)有關(guān)憑證錄入的說(shuō)明。1.1.3 修改憑證您

58、可以修改已錄入的未過(guò)賬且未審核和未復(fù)核的憑證。將光標(biāo)定位于要修改的憑證中，選擇菜單文件修改或單擊工具條的【修改】。系統(tǒng)會(huì)顯示“記賬憑證修改”界面，您可以在此界面中對(duì)記賬憑證進(jìn)行修改，其操作方法與憑證錄入相似。注意：如果要修改的記賬憑證已經(jīng)過(guò)審核，此憑證只能進(jìn)行查看，不能修改，只有未審核未復(fù)核且未過(guò)賬的憑證才允許修改。1.1.4 刪除憑證對(duì)于一些業(yè)務(wù)中作廢的憑證，可以對(duì)其進(jìn)行刪除。刪除憑證提供兩種方式，一種是單張刪除，另一種是批量多張刪除。單張刪除憑證：光帶定位于需要?jiǎng)h除的憑證上，單擊【刪除】或【編輯】【刪除單張憑證】。系統(tǒng)會(huì)提示您是否確認(rèn)刪除該張憑證，確實(shí)要?jiǎng)h除時(shí)單擊【是】，不要?jiǎng)h除時(shí)單擊【否

59、】。如果選擇了多張憑證，系統(tǒng)將刪除第一張憑證。成批刪除憑證：在頁(yè)面設(shè)置中選擇“多行選擇”進(jìn)行批量選擇，單擊【編輯】【成批刪除選中憑證】，對(duì)選中的憑證進(jìn)行刪除。需注意的是：如果選中的憑證中有不能刪除的，系統(tǒng)將自動(dòng)過(guò)濾對(duì)其不作刪除操作。注意：只有未過(guò)賬且未審核未復(fù)核的憑證才能刪除。1.1.5 復(fù)制憑證在會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿中，可以進(jìn)行憑證復(fù)制的業(yè)務(wù)處理，生成和原有憑證相同的憑證。在“憑證查詢(xún)”界面中，光標(biāo)定位在要復(fù)制的憑證上，然后選擇菜單編輯復(fù)制。系統(tǒng)立即打開(kāi)“憑證錄入”窗口，并將該憑證內(nèi)容復(fù)制到新憑證中。注意：復(fù)制后的新憑證的業(yè)務(wù)期間為當(dāng)前賬套所在期間。如果在憑證選項(xiàng)中選擇了，則業(yè)務(wù)期間為當(dāng)前系統(tǒng)日期

60、所在的期間。憑證審核1.1.1 審核單張憑證制作完一張憑證后，如果確認(rèn)無(wú)誤，下一步就是對(duì)憑證進(jìn)行審核。1. 在“憑證查詢(xún)”界面，將光標(biāo)定位于需要審核的憑證上，然后選擇菜單編輯審 核，或者單擊工具條的【審核】，系統(tǒng)即進(jìn)入“記賬憑證”界面；2. 此界面中的憑證項(xiàng)目不能修改，只能查看。如果發(fā)現(xiàn)憑證有錯(cuò)，在憑證上提供了一個(gè)錄入框，您可以在錄入框中注明憑證出錯(cuò)的地方，以便憑證制單人修改。錄入批注后，表明憑證有錯(cuò)，此時(shí)不允許審核，除非清空批注或憑證完成修改并保存。憑證修改后，批注內(nèi)容自動(dòng)清空。如查看完畢并確認(rèn)無(wú)誤后，單擊【】或按F3，表示審核通過(guò)，在處簽章顯示該用戶(hù)名。溫馨提醒：如果未經(jīng)審核的憑證數(shù)量很多