XXXX年度項目組培訓[1]ppt課件

1、2021年度工程組規(guī)章制度培訓財務中心2021.3.10.公司制度培訓一、工程建立管理制度二、部門費用預算管理三、出差管理規(guī)定四、借款與費用報銷管理規(guī)定五、購車管理方法.工程建立管理制度 目 錄一、招標及簽署合同二、工程建立的預算管理1、工程付款預算2、物資采購及付款預算3、費用預算三、業(yè)務流程1、工程付款流程 2、物資采購及出入庫管理流程四、工程驗收1、單項工程驗收及隱蔽工程驗收2、工程開工驗收五、決算、移交.一、招標及簽署合同由工程建立管理小組、審計部門、財務部門、技術中心、采購部、運用部門等相關職能部門主要擔任人組成評標小組，擔任開標、評標等任務。 開評標小組將初步定標單位報總經(jīng)辦審核后

2、，按照合同管理制度規(guī)定的權限、程序、簽署合同。 合同簽署后，復印件報財務核算部備查.二、工程建立的預算管理1、工程立項設計完成后，工程建立管理小組應編制工程投資總預算及詳細的工程量清單，經(jīng)分管工程擔任人審核，報公司消費技術中心總監(jiān)同意，總經(jīng)理簽批后到公司財務管理部備案。2、工程建立實行月度預算管理，按照基建工程付款、安裝工程物料采購及領用、外包設備、安裝工程、裝飾工程和建立費用分別提報預算。.3、土建工程預算的提報、審批及執(zhí)行控制流程土建工程在同意的總設計預算范圍內，按照估計施工進度，分工程和工程明細及施工單位提報月度付款預算，經(jīng)分管工程擔任人同意后可預先執(zhí)行，待總裁批復月度預算后進展調整；在

3、總設計預算范圍內，遇有工程調整須及時提報暫時預算，經(jīng)分管工程擔任人同意后執(zhí)行。工程建立管理小組每月26日前，應結合監(jiān)理單位、審計部門、財務部門對當月工程實踐進度進展確認，并作為下月提報預算的根據(jù)，報公司財務管理部。公司財務管理部每月5號前，將上月預算調整和暫時付款預算明細報總經(jīng)理審閱。.4、設備安裝工程預算的提報及審批a、自制設備安裝工程物料的提報及審批工程建立管理小組根據(jù)工程設計方案提報，經(jīng)工程擔任人審批，到公司財務管理部備案后，由倉儲部門落實各項資料的庫存情況，根據(jù)資料庫存情況平衡采購數(shù)量，報采購會計備案，再傳送至采購部實施采購。注：設備及物料的采購要根據(jù)資料采購方案和工程管理要求確定詳細

4、設備及資料采購方式：招標和比價采購B、外包安裝工程的預算：同土建工程.三、1工程建立的付款管理1、工程工程的付款工程經(jīng)辦部門辦理，經(jīng)審計中心簽署，憑工程結算發(fā)票當時拿不到發(fā)票的提供收據(jù)，事后補開，經(jīng)工程預算員確認、部門經(jīng)理審核、工程總擔任人簽批后，到財務辦理付款。付款到達總造價的80%時，工程承建單位必需辦理，并開具剩余工程結算發(fā)票，經(jīng)部門擔任人、工程總擔任人和分管審計的副總簽字后，到財務辦理結算手續(xù)。對需求由承建單位承當?shù)乃?、電等費用的，還要出具相應的清算單，否那么不予辦理資金支付。.2、設備及物料的付款工程組提報，經(jīng)倉儲部門平衡后交予采購部，采購部門根據(jù)方案單進展采購。根據(jù)合同規(guī)定和在預算

5、范圍內支付。.3、質保金付款A、工程質保金的支取 質保金到期后，再次按照工程開工驗收時的程序填制進展確認，并由資產(chǎn)運用部門、審計中心、財務中心、技術中心參與驗收人員在質保金到期審批單上簽字確認，確定無質量問題，經(jīng)工程總擔任人簽批，財務中心對照合同、明細賬審核無誤后付款。 B、設備、辦公器具等質保金的支取 質保金到期后，需提供，經(jīng)運用部門、審計中心、技術中心、采購部參與驗收人員在上簽字確認后，由資產(chǎn)運用部門填制，財務中心對照合同、明細賬審核無誤后付款。.三、2工程用料的采購入庫及出庫管理1、工程用料的入庫采購的工程用料到廠后，采購人員必需及時聯(lián)絡工程建立管理小組技術人員辦理驗收入庫，鋼材入廠應稱

6、分量、測厚度，型材丈量規(guī)格，核對規(guī)格、數(shù)量及質量要求與預算能否一致。要求填寫驗收入庫單工程建立管理小組根據(jù)工程建立需求確定能否建立施工資料周轉庫，并配備施工物資管理員。.注：工程工程出現(xiàn)變卦，工程建立管理小組應及時將用料變卦方案書面報公司財務管理部和采購部門，因未及時通知呵斥的余料，由相關人員承當損失責任。出現(xiàn)剩余資料倉儲部門應及時重新入庫一致管理。工程建立管理小組提出的用料方案或采購部門采購數(shù)量超出工程需求余量范圍定尺資料除外，按超出額的5%給予相關責任人處分。.2、工程用料的出庫：工程領用資料時，領料單必需詳細注明資料用途，經(jīng)工程建立管理小組統(tǒng)計員或擔任人簽字后方可領用。對存儲于施工現(xiàn)場的

7、設備資料必需按照施工進度辦理領用手續(xù)，由倉儲管理人員到達現(xiàn)場劃料。工程建立管理小組應對工程余料及時歸攏整理，并估算計量和登記管理，作為工程決算時核對資料損耗的根據(jù)。運用公司內閑置設備時，必需辦理資產(chǎn)調撥手續(xù)，經(jīng)調出部門、設備管理部門、運用部門簽字后，交工程建立單位、財務部門，做好入、出庫和臺帳登記。.四、工程驗收1單項工程、隱蔽工程單項工程驗收：每個分包工程完工后15天內，工程部牽頭施工單位、監(jiān)理單位或人員初驗合格后，工程建立管理小組應組織施工單位、專業(yè)監(jiān)視任務小組監(jiān)理、運用單位、審計部門、財務部門等相關人員對工程質量和任務量進展初步驗收，并針對存在問題提出整改意見。 隱蔽驗收：施工過程中的隱

8、蔽工程由工程建立管理小組、現(xiàn)場審計人員、施工方、監(jiān)理單位四方驗收，監(jiān)理單位或工程建立管理小組根據(jù)驗收情況編制隱蔽驗收記錄，由參與人員確定。 .四、工程驗收2開工工程驗收工程整體完工后，工程建立管理小組應組織技術中心、施工單位、專業(yè)監(jiān)視任務小組監(jiān)理、運用單位、審計部門、財務部門等部門擔任人，根據(jù)開車情況、設備運轉情況開展工程驗收的各項任務，共同確認并出具工程開工驗收報告。注：工程建立管理小組要根據(jù)國家規(guī)定的有關工程技術驗收規(guī)范、施工圖紙、合同要求、工程方案義務書要求到達的規(guī)范及公司要求來進展驗收。工程開工驗收合格后，由工程建立管理小組按照資產(chǎn)明細填制一式四份，工程建立小組、運用單位、設備管理部門

9、各留一份，一份送財務部門記賬。.五、1工程建立的開工決算1、工程的開工決算決算程序：審計部門牽頭組織技術中心和施工方對圖紙、變卦資料、施工記錄、施工方提報的決算進展審核，并對上述資料進展確認。審計部門根據(jù)上述資料編制工程結算并與施工單位核對后將相關結算資料送中介機構審計，中介機構根據(jù)報審資料結合現(xiàn)場情況出具工程造價報告。資料備案：工程造價報告原件含不需求外審結算書交工程建立管理小組、審計部門、財務部門保管。 .其中：安裝工程-整體工程完工后，技術中心擔任組織施工單位、專業(yè)監(jiān)視任務小組監(jiān)理、運用單位、審計部門、財務部門等相關人員對安裝工程進展清點、清算，核對剩余物資，評價安裝物資的運用情況，并將

10、剩余物資辦理入庫手續(xù)。工程完工后，技術中心組織施工單位、專業(yè)監(jiān)視任務小組監(jiān)理、運用單位、審計部門、財務部門等相關人員要按照資產(chǎn)進展測算和計量，與出庫物資總量進展對照，分析差別。.五、2工程完工的移交工程開工驗收合格后，由工程建立管理小組按照資產(chǎn)明細填制一式四份，技術中心、運用單位、設備管理部門各留一份，一份送財務部門記賬。.第二部分：部門費用預算管理一、預算提報時間 每月20號之前，財務管理部整理好各部門下季度費用預算表，經(jīng)過郵箱，逐一向各個部門預算員進展發(fā)送，每月20日至25日之間，各部門編制并溝通反響后簽字提報下月部門費用預算 。二、預算審查溝通反響在預算編制期間每月20-25號之間，各部

11、門可以將編制過程中遇到的問題進展反響、咨詢，部門再將經(jīng)部門擔任人審核后定稿的電子版本先發(fā)送財務管理部門的企業(yè)郵箱，我們將進展預算的初步審查。.三、簽字報送各各部門將審核無誤的部門費用預算打印出書面版本報送部門擔任人簽字之后、再經(jīng)分管中心總監(jiān)簽字報送財務管理部，于25上午下班之前報送財務管理部。四、填表闡明1填表闡明：詳細闡明了對于部門日常的費用及其專項費用的歸集，不至于部門提報時，費用工程歸集不合理，填表闡明是讓各部門熟習預算表的填制，本卷須知等。2部門費用預算表：包括本季預算數(shù)、累計發(fā)生數(shù)、年度預算數(shù)、預算編制根據(jù)等，部門只需編制本季度預算數(shù)，其他都是有財務管理部完成，本季度預算數(shù)包括日常費

12、用和專項費用、新增費用三部分。3預算闡明：要求各部門填寫各項費用預算的詳細闡明，預算并非是簡單的數(shù)字羅列，而是下季度任務方案的詳細安排，經(jīng)過預算闡明，也讓公司了解各部門下季度任務方案及費用支出的用途等情況。4累計發(fā)生表：是由財務管理部完成的，是為了能更直觀的讓各個職能部門清楚前期每月實踐發(fā)生費用，同時也便于累計發(fā)生數(shù)及取數(shù)銜接.5、本卷須知1月度預算有效期為3個月含當月，逾期需重新提報預算并審批后方可報銷 2對于不確定發(fā)生的費用或不可預測的費用，預算編制時暫不思索，待實踐發(fā)生前提報暫時費用預算。3辦公費定額、車補定額、固定費等，各個部門無需提報預算，由財務提報公共費用預算。4費用預算包括日常費

13、用、專項活動或專項資金預算。專項活動費用預算必需按照費用構成明細預算，每項費用的計算過程都要有；專項資金預算必需有合同、協(xié)議。5預算提報時間要及時，各個部門遇到部門擔任人出差等情況可以提早做。.第三部分：出差管理規(guī)定 1、定義 公司員工因辦理公司事務，分開本人常駐任務地，且履行終了相關審批手續(xù)，那么為出差；業(yè)務人員在駐點區(qū)域開展業(yè)務，不作為出差，但往返公司與駐點區(qū)域之間的來回道路算作出差。.2、任務程序2.1出發(fā)方案審批需求出差的任務人員提交，其部門擔任人審批；如直接上級為部門總監(jiān)及以上管理人員，那么由直接上級審批。審批后報考勤員考勤。因特殊情況無法提交由指點簽字的的，可以請示并注明。2.2一

14、切按照審批程序同意的出差方可享用出差待遇，未按規(guī)定辦理出差審批手續(xù)的不算出差。2.3員工出差期間，應按照出差方案前往。因故不能按時前往的，需補充提交出差方案。假設未按時前往且未補充提交出差方案的，此期間的差旅費不予報銷且按曠工處置。.2.4公司嚴厲控制差旅費報銷規(guī)范，附表所列差旅費報銷規(guī)范全為上限，在上限范圍內報銷，超出上限的費用由出差人自行承當。注1：市內打的費用必需經(jīng)分管的公司級指點簽字方可報銷。注2：一類地域：直轄市、省會、大連、煙臺、青島、寧波、深圳、廈門的中心市區(qū)。二類地域：地級市市區(qū)；三類地域：縣及縣級市郊縣及郊區(qū)注3：外出參與會議或培訓，如交納的會務費中含食宿費，不再享用會議期間

15、的出差補助；假設會務費中不含食宿費，可憑會議舉行單位證明，按以上規(guī)范享用補助。因培訓產(chǎn)生的食宿費、交通費等視為培訓費用。注4：報銷住宿補助時，必需以當次出差全部天數(shù)的住宿發(fā)票為根據(jù) 注5：夜間乘坐交通工具直接到達出差地點，無需住宿的，公司在報銷住宿補助時減半執(zhí)行。.2.5 報銷程序 出差期間的車票要注明起始地點和日期；住宿費發(fā)票應注明住宿人數(shù)、住宿天數(shù)和單價，便于審核。經(jīng)辦人填制，將出差期間各類單據(jù)按時間順序整齊的粘貼在報銷單上，后附，上必需有考勤員簽字，并注明起止時間，根據(jù)公司程序報銷。 2.6 出差期間，員工就近探親、處置個人事務或非任務需求觀賞、旅游的，需事先向分管指點提出懇求。經(jīng)同意后

16、，此期間按事假處置，且發(fā)生的一切費用由個人承當；未懇求而私自辦理以上事務者按曠工處置，如發(fā)現(xiàn)報銷此期間費用者，除追報答銷的費用外，另給予不低于500元的罰款，并全公司通報。2.7工因公到公司總部及異地分支機構辦理業(yè)務，且當?shù)乜梢蕴峁┟赓M住宿的，那么不享用住宿補助，生活補助按公司現(xiàn)行規(guī)范執(zhí)行；一切外派人員回派出地辦理業(yè)務不再享用任何補助。2.8出差期間食宿費用曾經(jīng)實報實銷的，不得再報銷出差補助，如發(fā)現(xiàn)費用實報實銷又報銷出差補助的，每次給予經(jīng)辦人及審核人各罰款5001000元，并全公司通報。 .第四部分：借款與費用管理規(guī)定一后勤部門業(yè)務借款，按如下程序辦理：1、普通任務人員和司機單次借款4000元

17、以內含，由部門擔任人審批，單次借款4000元以上由副總經(jīng)理或分管中心總監(jiān)審批。2、部門擔任人單次借款5000元含以內自批，5000元至5萬元含由副總經(jīng)理或分管中心總監(jiān)審批，超出以上規(guī)范總裁簽批。3、分中心總監(jiān)及以上人員5萬元以內借款自批，超越5萬元的由總裁簽批。4、以上借款審批人出差在外的，由財務經(jīng)辦人員落實部門擔任人后辦理。二借款期限及歸還1、駕駛員實行備用金管理，每年的年度終了最后一月歸還，假設任務變動或離任，即時清理相應借款。其他任務人員的業(yè)務借款期限原那么上不超越1個月，否那么按逾期借款處置。2、一切借款歸還要求一事一清，在規(guī)定期限沒有歸還的，財務不再發(fā)放新的借款，并按逾期天數(shù)處以1/

18、天的罰息。并從借款逾期之月起扣發(fā)工資。.三預算費用的報銷 1、預算審批后，預算額度內的款待費、差旅費、辦公費、會議費、物料領用等日常業(yè)務費用，經(jīng)部門擔任人確認，屬于公司部門發(fā)生的費用，由各分管的副總經(jīng)理或中心總監(jiān)簽批。 1款待費：在公司內發(fā)生的款待費，接待中心在安排就餐規(guī)范前，由部門填制，20元/人以下款待規(guī)范的，由部門擔任人簽批執(zhí)行，20元/人以上款待規(guī)范的，報直接分管指點審批執(zhí)行；在公司外發(fā)生的款待費，由經(jīng)辦人請示直接分管指點同意后執(zhí)行。2差旅費：經(jīng)辦人填制，后附住宿發(fā)票，按辦理。3辦公費、會議費：核銷時需填寫，后附發(fā)票、購買辦公用品清單、會議通知或會議議程。2、其他事項闡明 月度預算內費

19、用的報賬時間為3個月，超越規(guī)定時間不報賬的，需求重新提報預算。第四季度的費用預算，必需在12月30日前處置終了。.五、購車補助管理方法1、里程登記后勤車輛里程的登記由車輛管文科辦公室擔任 2、詳細購車、車補規(guī)范政策 參照下表.3、詳細規(guī)定 3.1享用車補的車輛在基地所在市內及單程150公里范圍內出差業(yè)務，費用自理。如單程里程超越150公里的，在市場上行駛的全部公里數(shù)均享用1.1元/公里補貼規(guī)范公司原奧迪車輛按1.4元/公里補助 3.2享用車補人員資歷審批及報銷 1公司所屬部門享用車補人員資歷由總經(jīng)理審批，報銷時由各中心總監(jiān)審核； 2報銷車補的單據(jù)為車輛加油、修繕費等與車輛費用有關的正規(guī)發(fā)票，報審計中心審核、登記，財務中心報銷 3歸還借款規(guī)定： 2021年借款歸還時間到2021年12月31日前必需全部還清，且每年還款不得少于借款金額的1/3。 4職務級別變動及病事假規(guī)定： A、在公司任務期間職務級別發(fā)生變動的，由人力資源中心及時通知財務中心、審計中心相關人員職級變動情況，財務中心、審計中心按公司相關規(guī)定，自職務級別變動次月起，按調整后職務級別相應的車補政策規(guī)定執(zhí)行。 . B、事假、病假人員按照事假、病假天數(shù)所占應享有車補天數(shù)的比例扣減當月、當季度或當年車補，事假、病假天數(shù)由各部門考勤員擔任提供，人力資源中心審核后報審計