注冊(cè)咨詢工程師項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)講義精選

1、第一章概論項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)主要內(nèi)容（1）第四科目全書共13章（內(nèi)容詳見后圖）第一章概論大綱要求一、項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的任務(wù)與要求。二、項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的工作程序與主要內(nèi)容。三、項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)結(jié)論?？荚噧?nèi)容分析在以往的考試中，本章的考查內(nèi)容比較一致，主要集中在：項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)各階段的內(nèi)容、重點(diǎn)、可行性研究報(bào)告的深度要求這幾個(gè)知識(shí)點(diǎn)。所以在2013年的復(fù)習(xí)中，我們?nèi)匀灰⒁膺@些知識(shí)點(diǎn)，另外還要注意項(xiàng)目決策程序、項(xiàng)目前期咨詢?cè)u(píng)估等內(nèi)容。掌握內(nèi)容：第一節(jié)項(xiàng)目目標(biāo)與項(xiàng)目決策項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)是投資項(xiàng)目科學(xué)決策的重要依據(jù)，是項(xiàng)目前期階段工作的核心，關(guān)系到投資項(xiàng)目建設(shè)的成?。ㄅ校┮弧㈨?xiàng)目目標(biāo)項(xiàng)目

2、的概念工程建設(shè)項(xiàng)目項(xiàng)目目標(biāo)一般分為項(xiàng)目的宏觀目標(biāo)和具體目標(biāo)兩個(gè)層次。（一）項(xiàng)目的宏觀目標(biāo)項(xiàng)目的宏觀目標(biāo)是指項(xiàng)目建設(shè)對(duì)國家、地區(qū)、部門或行業(yè)要達(dá)到的整體發(fā)展目標(biāo)所產(chǎn)生的積極影響和作用。不同性質(zhì)項(xiàng)目的宏觀目標(biāo)是有區(qū)別的。（二）項(xiàng)目的具體目標(biāo)具體目標(biāo)主要有（4個(gè)）：1.效益目標(biāo)。效益目標(biāo)指項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益等方面要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)值。（1）對(duì)于經(jīng)營性項(xiàng)目,效益目標(biāo)主要是對(duì)投資收益確定具體的目標(biāo)值。（2）對(duì)于公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，效益目標(biāo)主要是指滿足客觀需要的程度或提供服務(wù)的范圍。（3）對(duì)于環(huán)境治理項(xiàng)目，其效益目標(biāo)主要是指環(huán)境治理的效果。2.規(guī)模目標(biāo)。3.功能目標(biāo)。對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目，可供選擇的功能目

3、標(biāo)主要有：（1）擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，降低單位產(chǎn)品成本。（2）向前延伸，生產(chǎn)所需原材料，降低產(chǎn)品成本和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。（3）向后延伸，延長產(chǎn)品生產(chǎn)鏈，提高產(chǎn)品附加值。（4）引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，提高產(chǎn)品的技術(shù)含量和質(zhì)量。（5）進(jìn)行技術(shù)改造，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，開發(fā)適銷對(duì)路產(chǎn)品。（6）利用專利技術(shù)，開發(fā)高新技術(shù)產(chǎn)品。（7）拓寬投資領(lǐng)域，分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。注意：企業(yè)研究確定建設(shè)項(xiàng)目的功能目標(biāo)是根據(jù)自身的總體發(fā)展戰(zhàn)略、主要經(jīng)營方向以及國家產(chǎn)業(yè)政策和技術(shù)政策的要求。4.市場目標(biāo)?！纠}1-1】某光纜生產(chǎn)企業(yè)光纖拉絲擴(kuò)建項(xiàng)目，其目標(biāo)有：項(xiàng)目投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率達(dá)到15%；加速實(shí)現(xiàn)光纖國產(chǎn)化，減少國家外匯支出；年產(chǎn)單模光纖12

4、0萬芯公里；向前延伸，降低成本；90%的產(chǎn)品留作企業(yè)自用；6年內(nèi)回收全部投資；促進(jìn)我國信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展。則其具體目標(biāo)包括（）。A.6年內(nèi)回收全部投資B.項(xiàng)目投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率達(dá)到15%C.加速實(shí)現(xiàn)光纖國產(chǎn)化，減少國家外匯支出D.90%的產(chǎn)品留作企業(yè)自用E.促進(jìn)我國信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展答疑編號(hào)950114010101【答案】ABD【解析】加速實(shí)現(xiàn)光纖國產(chǎn)化，減少國家外匯支出,促進(jìn)我國信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展都是宏觀目標(biāo)；項(xiàng)目投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率達(dá)到15%，6年內(nèi)回收全部投資屬于效益目標(biāo)；年產(chǎn)單模光纖120萬芯公里是規(guī)模目標(biāo)；向前延伸，降低成本是功能目標(biāo)；90%的產(chǎn)品留作企業(yè)自用則是市場目標(biāo)。參見教材P2。

5、【提示】應(yīng)注意區(qū)分項(xiàng)目的目標(biāo)：宏觀目標(biāo)，具體目標(biāo)，并注意書上的舉例。（三）項(xiàng)目目標(biāo)與宏觀規(guī)劃發(fā)展目標(biāo)的一致性建設(shè)項(xiàng)目目標(biāo)要與國家、地區(qū)、部門或行業(yè)的宏觀規(guī)劃發(fā)展目標(biāo)相一致，要符合區(qū)域發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃、城市規(guī)劃的要求，要符合國家產(chǎn)業(yè)政策和技術(shù)政策的要求，要符合合理配置、有效利用資源、保護(hù)環(huán)境、可持續(xù)發(fā)展和建設(shè)和諧社會(huì)的要求。對(duì)于不同行業(yè)項(xiàng)目目標(biāo)與宏觀規(guī)劃發(fā)展目標(biāo)的一致性要有所了解。二、項(xiàng)目決策（一）決策1.決策含義：決策是指人們?yōu)榱藢?shí)現(xiàn)特定的目標(biāo)，在掌握大量有關(guān)信息的基礎(chǔ)上，運(yùn)用科學(xué)的理論和方法，系統(tǒng)地分析主客觀條件，提出若干預(yù)選方案，分析各方案的優(yōu)缺點(diǎn)，從中選擇出最適當(dāng)?shù)男袆?dòng)方案。2.決

6、策過程決策分為信息收集、方案設(shè)計(jì)、方案評(píng)價(jià)、方案抉擇四個(gè)相互聯(lián)系、往復(fù)循環(huán)的階段。3.決策的分類（1）根據(jù)決策對(duì)象的性質(zhì)，分為投資決策、融資決策、營銷決策等；（2）根據(jù)決策目標(biāo)的數(shù)量，分為單目標(biāo)決策和多目標(biāo)決策；（3）根據(jù)決策問題面臨條件，分為確定型決策、風(fēng)險(xiǎn)型決策和不確定型決策。 （二）投資項(xiàng)目決策1.投資項(xiàng)目決策含義投資項(xiàng)目決策是指最終做出是否投資建設(shè)某個(gè)項(xiàng)目的決定。2.項(xiàng)目決策分類從不同決策者的角度可將項(xiàng)目決策分為：（1）企業(yè)投資項(xiàng)目決策。（2）政府投資項(xiàng)目決策。（3）金融機(jī)構(gòu)貸款決策。（三）投資項(xiàng)目決策的內(nèi)涵和作用（四）項(xiàng)目決策應(yīng)遵循的原則1.科學(xué)決策原則2.民主決策原則3.多目標(biāo)綜合

7、決策原則4.風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任原則5.可持續(xù)發(fā)展原則【例題1-2】根據(jù)項(xiàng)目決策應(yīng)該遵循的原則，對(duì)于政府投資項(xiàng)目，都要經(jīng)過咨詢機(jī)構(gòu)的評(píng)估論證，特別重大項(xiàng)目還應(yīng)實(shí)行專家評(píng)議制度，這是（）的要求。A.科學(xué)決策原則B.民主決策原則C.多目標(biāo)綜合決策原則D.風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任原則答疑編號(hào)950114010102【答案】B【解析】民主決策原則要求決策者要充分聽取專家的意見，先評(píng)估、后決策。并且對(duì)于政府投資項(xiàng)目，都要經(jīng)過咨詢機(jī)構(gòu)的評(píng)估論證，特別重大項(xiàng)目還應(yīng)實(shí)行專家評(píng)議制度。參見教材P4?！咎崾尽繉?duì)于項(xiàng)目決策應(yīng)遵循的原則要理解其含義，熟悉相關(guān)內(nèi)容?！纠}1-3】項(xiàng)目決策應(yīng)該遵循可持續(xù)發(fā)展原則。項(xiàng)目建設(shè)的過程中，投資主管部門審批項(xiàng)

8、目的前置條件包括（）。A.經(jīng)濟(jì)安全評(píng)價(jià)和審查B.環(huán)境生態(tài)保護(hù)行政手續(xù)的辦理C.土地利用的評(píng)估和審查D.節(jié)能評(píng)估和審查E.財(cái)務(wù)分析評(píng)價(jià)及結(jié)論答疑編號(hào)950114010103【答案】BCD【解析】環(huán)境保護(hù)、土地利用審查、節(jié)能評(píng)估是項(xiàng)目審查或核準(zhǔn)必備的前置條件。參見教材P5?！咎崾尽窟@個(gè)知識(shí)點(diǎn)比較隱蔽，是隱藏在項(xiàng)目決策應(yīng)遵循的原則這個(gè)知識(shí)點(diǎn)下的，很多工程師往往注意記憶項(xiàng)目決策應(yīng)遵循的原則，而忽略了可持續(xù)發(fā)展原則中提到的這個(gè)知識(shí)點(diǎn)。題目還考察了工程師對(duì)于項(xiàng)目建設(shè)必備的前置條件的理解，是對(duì)能力的一種考察。三、項(xiàng)目決策程序（一）投資體制改革的內(nèi)容（二）投資項(xiàng)目決策的程序和內(nèi)容1.企業(yè)投資項(xiàng)目決策（核準(zhǔn)）的

9、程序2.政府投資項(xiàng)目決策（審批）的程序（三）項(xiàng)目決策的責(zé)任【例題1-4】對(duì)于企業(yè)投資的重大項(xiàng)目和限制類項(xiàng)目，政府從（）角度進(jìn)行核準(zhǔn)。A.企業(yè)自主決策、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)B.維護(hù)社會(huì)公共利益C.多目標(biāo)綜合決策D.科學(xué)民主答疑編號(hào)950114010104【答案】B【解析】核準(zhǔn)制項(xiàng)目政府核準(zhǔn)的角度總的來說就是維護(hù)社會(huì)公共利益。具體說來就有六個(gè)方面P6，這是需要記憶的。參見教材P5?！咎崾尽繉?duì)于不同類型的項(xiàng)目的投資管理制度要熟記。第二節(jié)項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的任務(wù)與基本要求和主要內(nèi)容一、項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的任務(wù)（1）分析項(xiàng)目建設(shè)的必要性，比選出符合市場需求的產(chǎn)品（服務(wù)）方案和建設(shè)規(guī)模；（2）分析項(xiàng)目建設(shè)的可能性，研

10、究項(xiàng)目運(yùn)營發(fā)展所必需的條件；（3）比較并推薦項(xiàng)目建設(shè)方案，建設(shè)方案要先進(jìn)、可靠、適用；（4）估算項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營所需的投資和費(fèi)用，計(jì)算項(xiàng)目的盈利能力、償債能力與財(cái)務(wù)生存能力；（5）從經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、資源及環(huán)境影響的角度分析評(píng)價(jià)項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營所產(chǎn)生的外部影響，分析評(píng)價(jià)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性，分析項(xiàng)目與所處的社會(huì)環(huán)境是否和諧以及資源節(jié)約和綜合利用效果；（6）分析項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)并提出防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的措施；（7）歸納總結(jié)，分析項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，判別項(xiàng)目的可行性。（8）對(duì)項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營的有關(guān)問題及應(yīng)采取的措施提出必要的建議。二、項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的基本要求（一）貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀黨的十六屆五中全會(huì)提出以科學(xué)發(fā)展觀

11、統(tǒng)領(lǐng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的全局，這是全面建設(shè)小康社會(huì)和社會(huì)主義和諧社會(huì)的根本要求。要把科學(xué)發(fā)展的理念貫徹落實(shí)到經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的各個(gè)方面和整個(gè)過程。貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，要求：1.以人為本，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和人的全面發(fā)展，統(tǒng)籌和諧發(fā)展，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展；2.必須體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長方式的快速轉(zhuǎn)變，抓好節(jié)能、節(jié)水、節(jié)材、節(jié)地、資源綜合利用和發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)等重要環(huán)節(jié)，推進(jìn)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)建設(shè)；3.必須著實(shí)提高自主創(chuàng)新能力，優(yōu)化產(chǎn)品、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)核心競爭力，促進(jìn)創(chuàng)新體系建設(shè)；4.必須體現(xiàn)城鄉(xiāng)區(qū)域的協(xié)調(diào)發(fā)展，落實(shí)區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，重視經(jīng)濟(jì)布局，促進(jìn)城鄉(xiāng)良性互動(dòng)、東中西優(yōu)勢互補(bǔ)，推進(jìn)和諧社會(huì)建設(shè)?！纠}1-5】黨的十六屆五中

12、全會(huì)提出，要以（）統(tǒng)領(lǐng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的全局，這是全面建設(shè)小康社會(huì)和社會(huì)主義和諧社會(huì)的根本要求。A.科學(xué)方展觀B.以人為本的觀念C.資源節(jié)約D.和諧民主答疑編號(hào)950114010201【答案】A【解析】題目的考察點(diǎn)在于建設(shè)小康社會(huì)和社會(huì)主義和諧社會(huì)的根本要求是什么。這里“根本”就是一個(gè)關(guān)鍵詞，這樣的關(guān)鍵詞是非常容易出考題的地方。參見教材P10?！咎崾尽咳菀壮隹碱}的關(guān)鍵詞還有“本質(zhì)，首要，核心，關(guān)鍵，重點(diǎn)，前提，必要，標(biāo)志，最，基礎(chǔ)”等。復(fù)習(xí)時(shí)看到這樣的關(guān)鍵詞，就是可能出考題的標(biāo)志，就要注意記憶相關(guān)的知識(shí)點(diǎn)。（二）資料數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠（三）方法科學(xué)（四）定量分析與定性分析相結(jié)合，以定量分析為主（五）動(dòng)態(tài)

13、分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動(dòng)態(tài)分析為主（六）多方案比較與優(yōu)化三、項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容（一）投資機(jī)會(huì)研究階段投資機(jī)會(huì)研究（Opportunity Study，OS），也稱投資機(jī)會(huì)鑒別，是指為尋找有價(jià)值的投資機(jī)會(huì)而進(jìn)行的準(zhǔn)備性調(diào)查研究。機(jī)會(huì)研究的重點(diǎn)是分析投資環(huán)境，目的是發(fā)現(xiàn)有價(jià)值的投資機(jī)會(huì)。投資機(jī)會(huì)研究可分為兩類：一般投資機(jī)會(huì)研究與具體項(xiàng)目投資機(jī)會(huì)研究。1.一般投資機(jī)會(huì)研究?？煞譃槿悾?（1）地區(qū)投資機(jī)會(huì)研究（2）部門投資機(jī)會(huì)研究（3）資源開發(fā)投資機(jī)會(huì)研究2.具體項(xiàng)目投資機(jī)會(huì)研究。具體項(xiàng)目的投資機(jī)會(huì)研究是在一般投資機(jī)會(huì)研究初步篩選出投資方向和投資機(jī)會(huì)后進(jìn)行。企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營

14、目標(biāo)以及企業(yè)內(nèi)外部資源條件對(duì)投資機(jī)會(huì)進(jìn)行研究。3.投資機(jī)會(huì)研究的內(nèi)容和成果內(nèi)容：（市場調(diào)查、消費(fèi)分析、投資政策、稅收政策研究）分析投資環(huán)境成果：機(jī)會(huì)研究報(bào)告，是開展初步可行性研究工作的依據(jù)。投資機(jī)會(huì)研究階段一般是參照類似項(xiàng)目的數(shù)據(jù)粗略估算項(xiàng)目的建設(shè)投資和生產(chǎn)成本（二）初步可行性研究階段1.初步可行性研究含義2.初步可行性研究目的研究的主要目的是判斷項(xiàng)目是否有生命力，是否值得投入更多的人力和資金進(jìn)行可行性研究。3.初步可行性研究內(nèi)容4.初步可行性研究重點(diǎn)初步可行性研究的重點(diǎn)，主要是根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展長期規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃和地區(qū)規(guī)劃以及國家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)過調(diào)查研究、市場預(yù)測，分析論證項(xiàng)目宏觀上建設(shè)的

15、必要性和可能性。5.初步可行性研究深度及方法初步可行性研究的深度處在投資機(jī)會(huì)研究和可行性研究之間，對(duì)建設(shè)投資和生產(chǎn)成本的估算一般采用估算指標(biāo)法。6.初步可行性研究成果初步可行性研究的成果是初步可行性研究報(bào)告或者項(xiàng)目建議書，可根據(jù)投資主體以及審批機(jī)構(gòu)的要求確定。它們之間的差別表現(xiàn)在對(duì)研究成果的具體闡述上，初步可行性研究報(bào)告比項(xiàng)目建議書詳盡一些。注意：不是所有項(xiàng)目都必須進(jìn)行初步可行性研究，小型項(xiàng)目或者簡單的技術(shù)改造項(xiàng)目，投資機(jī)會(huì)研究后，可以直接進(jìn)行可行性研究。（三）可行性研究1.可行性研究（Feasibility Study，F(xiàn)S）含義可行性研究一般是在初步可行性研究的基礎(chǔ)上通過主要建設(shè)方案和條件

16、的分析比選論證進(jìn)行的詳細(xì)研究，以得出該項(xiàng)目是否值得投資，建設(shè)方案是否合理、可行的研究結(jié)論，為項(xiàng)目最終決策提供依據(jù)。2.可行性研究的作用、依據(jù)和要求可行性研究的主要內(nèi)容： 1）一般投資的項(xiàng)目可行性研究及其報(bào)告的主要內(nèi)容；2）政府投資建設(shè)的社會(huì)公益性項(xiàng)目、公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目和環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目可行性研究及其報(bào)告的內(nèi)容。3.可行性研究的側(cè)重點(diǎn)4.可行性研究報(bào)告的深度要求5.可行性研究與初步可行性研究的關(guān)系【例題1-6】政府投資建設(shè)的社會(huì)公益性項(xiàng)目可行性研究的內(nèi)容，除投資項(xiàng)目的一般研究內(nèi)容外，還應(yīng)研究（）。根據(jù)2008年真題改編A.政府投資的必要性B.項(xiàng)目的社會(huì)影響C.政府投資的償還方式D.項(xiàng)目實(shí)施代建制方案

17、E.政府投資的出資方式答疑編號(hào)950114010202【答案】ADE【解析】正確的內(nèi)容是：政府投資的必要性；代建制方案；政府的投資方式；政府提供補(bǔ)貼的方式和數(shù)額等。參見教材P16-17。【提示】注意題目的要求：除投資項(xiàng)目的一般研究內(nèi)容外，所以雖然“項(xiàng)目的社會(huì)影響”也是公益性項(xiàng)目要研究的內(nèi)容，但也是很多投資項(xiàng)目的一般研究內(nèi)容。（四）項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告對(duì)于需要政府核準(zhǔn)的企業(yè)投資的重大項(xiàng)目和限制類項(xiàng)目，還應(yīng)在可行性研究報(bào)告的基礎(chǔ)上編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。1.項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的目的和作用2.項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的主要內(nèi)容1）企業(yè)投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的主要內(nèi)容2）外商投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的主要內(nèi)容3）境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的主要內(nèi)容企業(yè)

18、投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告一共包括九個(gè)方面：申報(bào)單位及項(xiàng)目概況發(fā)發(fā)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策及行業(yè)準(zhǔn)入分析資源開發(fā)及綜合利用分析節(jié)能方案分析建設(shè)用地、征地拆遷及移民安置分析環(huán)境和生態(tài)影響分析經(jīng)濟(jì)影響分析社會(huì)影響分析結(jié)論與建議外商投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的主要內(nèi)容包括六個(gè)方面：1）項(xiàng)目名稱、經(jīng)營期限、投資方基本情況。2）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容及產(chǎn)品，采用的主要技術(shù)和工藝，產(chǎn)品目標(biāo)市場，計(jì)劃用工人數(shù)。3）項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)，對(duì)土地、水、能源等資源的需求，以及主要原材料的消耗量。4）環(huán)境影響評(píng)價(jià)。5）涉及公共產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格。6）項(xiàng)目總投資、注冊(cè)資本及各方出資額、出資方式及融資方案，需要進(jìn)口的設(shè)備及金額。境外投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的主要

19、內(nèi)容包括五個(gè)方面：項(xiàng)目名稱、投資方基本情況。項(xiàng)目背景情況及投資環(huán)境情況。項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品、目標(biāo)市場，以及項(xiàng)目效益、風(fēng)險(xiǎn)情況。項(xiàng)目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額。購并或參股項(xiàng)目，應(yīng)說明擬購并或參股公司的具體情況。3.可行性研究報(bào)告與項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的主要區(qū)別，如下表所示 不同適用范圍目的內(nèi)容可行性研究報(bào)告適用于所有投資建設(shè)項(xiàng)目論證項(xiàng)目的可行性，供企業(yè)內(nèi)部決策機(jī)構(gòu)使用；并作為貸款方確定貸款的依據(jù)包括項(xiàng)目的內(nèi)、外部影響，既要對(duì)市場、技術(shù)設(shè)備方案、選址、投資估算、融資、財(cái)務(wù)效益、風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行分析與研究；又要對(duì)政府關(guān)注的涉及公共利益的有關(guān)問題進(jìn)行論證項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告適用于企業(yè)

20、投資實(shí)行政府核準(zhǔn)制的項(xiàng)目對(duì)政府關(guān)注的項(xiàng)目外部影響的有關(guān)問題進(jìn)行論證說明，報(bào)請(qǐng)政府投資主管部門的核準(zhǔn)。主要是從維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公眾利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進(jìn)行論證，屬于市場、資金來源、財(cái)務(wù)效益等不涉及政府公共權(quán)力的純內(nèi)部影響，不作為主要內(nèi)容，但需要簡要說明第三節(jié)項(xiàng)目前期咨詢?cè)u(píng)估根據(jù)國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定和國家發(fā)展改革委委托投資咨詢?cè)u(píng)估管理辦法，對(duì)政府投資項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告、企業(yè)投資項(xiàng)目的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、重要領(lǐng)域的發(fā)展建設(shè)規(guī)劃等在決策審批前，按照公平、公正、公開和競爭的原則，選擇相應(yīng)有資質(zhì)、有能力、有實(shí)力的咨詢中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢?cè)u(píng)估。

21、一、項(xiàng)目咨詢?cè)u(píng)估的作用項(xiàng)目咨詢?cè)u(píng)估是咨詢機(jī)構(gòu)根據(jù)政府投資主管部門、金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)等的委托，在項(xiàng)目投資決策之前，對(duì)項(xiàng)目建議書（初步可行性研究報(bào)告）、可行性研究報(bào)告或申請(qǐng)報(bào)告，按照項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)和功能定位，采用科學(xué)的方法，對(duì)項(xiàng)目的市場、技術(shù)、財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)，以及環(huán)境和社會(huì)影響等方面開展進(jìn)一步的分析論證和再評(píng)價(jià)，權(quán)衡各種方案的利弊和潛在風(fēng)險(xiǎn)，判斷項(xiàng)目是否值得投資，提出明確的評(píng)估結(jié)論，并對(duì)項(xiàng)目建設(shè)方案提出優(yōu)化建議，從而為決策者進(jìn)行科學(xué)決策或?yàn)檎藴?zhǔn)項(xiàng)目提供依據(jù)的咨詢活動(dòng)。不同的委托主體，對(duì)評(píng)估的內(nèi)容及側(cè)重點(diǎn)的要求可能有所不同?？傮w上，政府部門委托的評(píng)估項(xiàng)目，一般側(cè)重于項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)及社會(huì)影響評(píng)價(jià)，分析論證資源

22、配置的合理性等；銀行等金融機(jī)構(gòu)委托的評(píng)估項(xiàng)目，主要側(cè)重于融資主體的盈利能力和償債能力評(píng)價(jià)；企業(yè)或機(jī)構(gòu)投資者委托的評(píng)估項(xiàng)目，將重點(diǎn)評(píng)估項(xiàng)目本身的盈利能力、資金的流動(dòng)性和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等方面。二、項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告的評(píng)估項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告評(píng)估是指在項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告編制完成后，由另一家符合資質(zhì)要求、委托人選的工程咨詢單位再一次對(duì)擬建項(xiàng)目的技術(shù)、財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)、資源利用、投資風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行論證，對(duì)項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告所作結(jié)論的真實(shí)性和可靠性進(jìn)行核實(shí)和評(píng)價(jià)，如實(shí)反映項(xiàng)目潛在的有利和不利因素，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的必要性、可能性和可行性作出明確的結(jié)論，為項(xiàng)目決策者提供依據(jù)。（一）項(xiàng)

23、目建議書和可行性研究報(bào)告評(píng)估的范圍項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告評(píng)估通常在以下幾種情況下進(jìn)行：（1）政府投資項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告評(píng)估，一般都要經(jīng)過符合資質(zhì)要求、委托人選的工程咨詢單位進(jìn)行評(píng)估論證，項(xiàng)目建議書的評(píng)估結(jié)論是項(xiàng)目立項(xiàng)的依囂，可行性研究報(bào)告的評(píng)估結(jié)論是政府投資決策的依據(jù)。（2）企業(yè)投資者為了分析可行性研究報(bào)告的可靠性，進(jìn)一步完善項(xiàng)目建設(shè)方案，往往聘請(qǐng)另一家工程咨詢單位對(duì)初步可行性研究和可行性研究報(bào)告進(jìn)行評(píng)估，作為企業(yè)內(nèi)部決策的依據(jù)。（3）擬對(duì)項(xiàng)目貸款的銀行，一般自行組織專家組，有時(shí)也委托工程咨詢單位對(duì)可行性研究報(bào)告進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估結(jié)論是銀行貸款決策的依據(jù)。（二）項(xiàng)目建議書（初步可

24、行性研究）、可行性研究報(bào)告的編制與其評(píng)估的關(guān)系和區(qū)別項(xiàng)目建議書（初步可行性研究）、可行性研究報(bào)告的編制，與項(xiàng)目建議書（初步可行性研究）、可行性研究的評(píng)估，是項(xiàng)目前期工作的兩項(xiàng)重要內(nèi)容。兩者同處于項(xiàng)目投資的前期階段，出發(fā)點(diǎn)是一致的，都以市場或社會(huì)需求研究為出發(fā)點(diǎn)，按照國家有關(guān)的法規(guī)、政策，將資源條件同產(chǎn)業(yè)政策與行業(yè)規(guī)劃結(jié)合起來進(jìn)行方案選擇。同時(shí)，內(nèi)容及方法基本一致，目的和要求基本相同，均是為提高項(xiàng)目投資科學(xué)決策的水平，提高投資效益，避免決策失誤。因此，它們都是項(xiàng)目前期工作的重要內(nèi)容，都是對(duì)項(xiàng)目是否可行及投資決策的咨詢論證工作。但是兩者也存在一定的區(qū)別：（1）承擔(dān)主體不同。在我國，項(xiàng)目建議書（初步

25、可行性研究）、可行性研究通常由項(xiàng)目法人或企業(yè)主持，按照合同委托咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行研究；項(xiàng)目評(píng)估由項(xiàng)目投資主管部門主持，委托符合資質(zhì)要求人選的工程咨詢單位進(jìn)行項(xiàng)目建議書（初步可行性研究）、可行性研究評(píng)估。（2）評(píng)估角度和任務(wù)不同。可行性研究一般從行業(yè)或企業(yè)角度，論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性、市場前景、技術(shù)和經(jīng)濟(jì)的可行性，著重項(xiàng)目投資的微觀效益；項(xiàng)目評(píng)估主要從國家和社會(huì)的角度，對(duì)報(bào)送的項(xiàng)目建議書（初步可行性研究）、可行性研究進(jìn)行系統(tǒng)的核實(shí)、評(píng)審，提出評(píng)估結(jié)論和建議，著重項(xiàng)目投資的宏觀效益。（3）決策時(shí)序和作用不同。項(xiàng)目建議書、可行性研究在先，項(xiàng)目評(píng)估在后。項(xiàng)目建議書、可行性研究主要是項(xiàng)目法人和企業(yè)內(nèi)部決策的依據(jù)

26、，是項(xiàng)目評(píng)估的重要基礎(chǔ)和前提；項(xiàng)目評(píng)估是可行性研究的延續(xù)，是項(xiàng)目投資決策民主化、科學(xué)化的必備條件，其評(píng)估結(jié)論和建議是政府投資主管部門項(xiàng)目立項(xiàng)和決策的重要依據(jù)。因此，項(xiàng)目建議書、可行性研究是項(xiàng)目投資決策的基礎(chǔ)，是項(xiàng)目評(píng)估的重要前提。項(xiàng)目評(píng)估是可行性研究的延續(xù)、深化和再研究，獨(dú)立地為決策者提供直接的、最終的依據(jù)。三、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的評(píng)估項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告評(píng)估是政府投資主管部門根據(jù)需要，委托符合資質(zhì)要求、人選的工程咨詢單位對(duì)擬建企業(yè)投資項(xiàng)目從維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進(jìn)行評(píng)估論證，對(duì)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告中所評(píng)估的發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準(zhǔn)入，資源開發(fā)

27、及綜合利用，項(xiàng)目節(jié)能，建設(shè)用地、征地拆遷及移民安置，環(huán)境和生態(tài)影響，經(jīng)濟(jì)和社會(huì)影響，主要風(fēng)險(xiǎn)等內(nèi)容的符合性、合理性、真實(shí)性和可靠性進(jìn)行核實(shí)和評(píng)價(jià)。根據(jù)國家發(fā)改委2008年第37號(hào)公告，咨詢?cè)u(píng)估報(bào)告通常包括以下l0項(xiàng)內(nèi)容：（1）申報(bào)單位及項(xiàng)目概況。（2）發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準(zhǔn)入評(píng)估。（3）資源開發(fā)及綜合利用評(píng)估。（4）節(jié)能方案評(píng)估。（5）建設(shè)用地、征地拆遷及移民安置評(píng)估。（6）環(huán)境和生態(tài)影響評(píng)估。（7）經(jīng)濟(jì)影響評(píng)估。（8）社會(huì)影響評(píng)估。（9）主要風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施評(píng)估。（10）主要結(jié)論和建議?？傮w而言，項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的編制與項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告評(píng)估之間的關(guān)系，與項(xiàng)目建議書（初步可行性研究）、可行性研究報(bào)告

28、的編制與項(xiàng)目建議書（初步可行性研究）、可行性研究評(píng)估之間的關(guān)系有相似之處，其內(nèi)容與方法、目的和要求基本相同，如：項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的評(píng)估與編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告一樣，都應(yīng)達(dá)到可行性研究同等深度的要求；項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告評(píng)估的結(jié)構(gòu)、內(nèi)容要求，與企業(yè)編制、報(bào)送的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告基本相對(duì)應(yīng)。為了防止和規(guī)避項(xiàng)目建設(shè)對(duì)國家經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)公共利益可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，在項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告評(píng)估中，特別要求單獨(dú)列出“主要風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施評(píng)估”的內(nèi)容。四、咨詢?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)的選擇根據(jù)國家投資體制改革規(guī)范中介服務(wù)機(jī)構(gòu)“培育規(guī)范投資中介服務(wù)組織，加強(qiáng)行業(yè)自律，促進(jìn)公平競爭”的規(guī)定，對(duì)“承擔(dān)編制項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、重要領(lǐng)域發(fā)展建設(shè)規(guī)劃等

29、業(yè)務(wù)的入選咨詢機(jī)構(gòu)，不得承擔(dān)同一項(xiàng)目或事項(xiàng)的咨詢?cè)u(píng)估任務(wù)”，“不得承擔(dān)同一項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、優(yōu)化設(shè)計(jì)、招標(biāo)代理、監(jiān)理、代建、后評(píng)價(jià)等后續(xù)業(yè)務(wù)”。因此，在開展項(xiàng)目前期評(píng)估選擇中介服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，一般應(yīng)符合以下三個(gè)基本條件：（1）有執(zhí)業(yè)資格。承擔(dān)可行性研究報(bào)告評(píng)估的工程咨詢單位，必須依法取得政府有關(guān)部門及其授權(quán)機(jī)構(gòu)認(rèn)定的工程咨詢單位資格。工程咨詢單位資格包括資格等級(jí)、咨詢專業(yè)和服務(wù)范圍三部分。工程咨詢單位應(yīng)在其執(zhí)業(yè)范圍內(nèi)承擔(dān)任務(wù)，并有良好的業(yè)績。（2）有信譽(yù)。承擔(dān)可行性研究報(bào)告評(píng)估的工程咨詢單位，應(yīng)能遵循“公正、科學(xué)、可靠”的宗旨和“敢言、多謀、善斷”的行為準(zhǔn)則。實(shí)事求是，一切從實(shí)際情況出發(fā)，說實(shí)話、辦實(shí)事

30、。應(yīng)能做到嚴(yán)謹(jǐn)廉潔、優(yōu)質(zhì)高效，既對(duì)國家負(fù)責(zé)，又對(duì)投資者負(fù)責(zé)。（3）有實(shí)力。主要考核專家層次、組織管理能力和裝備水平。承擔(dān)可行性研究報(bào)告評(píng)估的工程咨詢單位，應(yīng)有自己的專家隊(duì)伍，有一批能勝任編制可行性研究報(bào)告、組織項(xiàng)目評(píng)估任務(wù)的項(xiàng)目經(jīng)理，善于綜合優(yōu)化多種咨詢方案和意見，作出正確的判斷和結(jié)論。應(yīng)具有規(guī)化、制度化和現(xiàn)代化的管理和裝備，并有組織高層次評(píng)估專家組的能力。選擇的方式可根據(jù)咨詢服務(wù)的特點(diǎn)，結(jié)合有關(guān)國際慣例和國內(nèi)法規(guī)，采取公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、征求建議書、兩階段招標(biāo)、競爭性談判、聘用專家等方式進(jìn)行?！纠}1-7】在項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的評(píng)估中，為了防止和規(guī)避項(xiàng)目建設(shè)對(duì)國家經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)公眾利益可能存在的風(fēng)

31、險(xiǎn)，特別要求單獨(dú)列出（）的內(nèi)容。A.經(jīng)濟(jì)影響評(píng)估B.社會(huì)影響評(píng)估C.建設(shè)用地、征地拆遷及移民安置評(píng)估D.主要風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施評(píng)估答疑編號(hào)950114010301【答案】D【解析】咨詢?cè)u(píng)估報(bào)告的內(nèi)容大多都和項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的內(nèi)容相對(duì)應(yīng)，唯一單列出的特殊內(nèi)容是：主要風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施評(píng)估。參見教材P26?！咎崾尽孔⒁忸}目中一個(gè)重要的限定詞“特別要求單獨(dú)理出”，多以要聯(lián)想到咨詢?cè)u(píng)估中的特殊內(nèi)容。補(bǔ)充文件：國家發(fā)展改革委重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估暫行辦法相關(guān)內(nèi)容一、適用范圍國家發(fā)展改革委審批、核準(zhǔn)或者核報(bào)國務(wù)院審批、核準(zhǔn)的在中華人民共和國境內(nèi)建設(shè)實(shí)施的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目（簡稱“項(xiàng)目”下同），適用本辦法。

32、項(xiàng)目單位在組織開展重大項(xiàng)目前期工作時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)查分析，征詢相關(guān)群眾意見，查找并列出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及影響程度，提出防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的方案措施，提出采取相關(guān)措施后的社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)建議。社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)當(dāng)作為項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的重要內(nèi)容并設(shè)獨(dú)立篇章。二、重大項(xiàng)目社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的分類重大項(xiàng)目社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分為三級(jí):高風(fēng)險(xiǎn)：大部分群眾對(duì)項(xiàng)目有意見、反應(yīng)特別強(qiáng)烈，可能引發(fā)大規(guī)模群體性事件。中風(fēng)險(xiǎn)：部分群眾對(duì)項(xiàng)目有意見、反應(yīng)強(qiáng)烈，可能引發(fā)矛盾沖突。低風(fēng)險(xiǎn)：多數(shù)群眾理解支持但少部分人對(duì)項(xiàng)目有意見，通過有效工作可防范和化解矛盾。三、社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的內(nèi)容由項(xiàng)目所

33、在地人民政府或其有關(guān)部門指定的評(píng)估主體組織對(duì)項(xiàng)目單位做出的社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析開展評(píng)估論證，根據(jù)實(shí)際情況可以采取公示、問卷調(diào)查、實(shí)地走訪和召開座談會(huì)、聽證會(huì)等多種方式聽取各方面意見，分析判斷并確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，提出社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。評(píng)估報(bào)告的主要內(nèi)容為項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施的合法性、合理性、可行性、可控性，可能引發(fā)的社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)，各方面意見及其采納情況，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)論和對(duì)策建議，風(fēng)險(xiǎn)防范和化解措施以及應(yīng)急處置預(yù)案等內(nèi)容。四、社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告是審批、核準(zhǔn)項(xiàng)目的重要依據(jù)國務(wù)院有關(guān)部門、省級(jí)發(fā)展改革部門、中央管理企業(yè)在向國家發(fā)展改革委報(bào)送項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的申報(bào)文件中，應(yīng)當(dāng)包含對(duì)該項(xiàng)目社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)

34、評(píng)估報(bào)告的意見，并附社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。國家發(fā)展改革委在委托工程咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告時(shí)，可以根據(jù)情況在咨詢?cè)u(píng)估委托書中要求對(duì)社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估報(bào)告提出咨詢意見。社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告認(rèn)為項(xiàng)目存在高風(fēng)險(xiǎn)或者中風(fēng)險(xiǎn)的，國家發(fā)展改革委不予審批、核準(zhǔn)和核報(bào)；存在低風(fēng)險(xiǎn)但有可靠防控措施的，國家發(fā)展改革委可以審批、核準(zhǔn)或者核報(bào)國務(wù)院審批、核準(zhǔn)，并應(yīng)在批復(fù)文件中對(duì)有關(guān)方面提出切實(shí)落實(shí)防范、化解風(fēng)險(xiǎn)措施的要求。例題1-8下列關(guān)于社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析的說法，正確的是（）。A.重大項(xiàng)目社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)中，部分群眾對(duì)項(xiàng)目有意見、反應(yīng)強(qiáng)烈，可能引發(fā)矛盾沖突的是高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)B.在中華人民共和國境內(nèi)

35、建設(shè)實(shí)施的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目都必須進(jìn)行社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析C.項(xiàng)目單位在組織開展項(xiàng)目施工建設(shè)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)查分析D.社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告認(rèn)為項(xiàng)目存在中風(fēng)險(xiǎn)的，國家發(fā)展改革委不予審批、核準(zhǔn)和核報(bào)答疑編號(hào)950114010401【答案】D【解析】部分群眾對(duì)項(xiàng)目有意見、反應(yīng)強(qiáng)烈，可能引發(fā)矛盾沖突的是中風(fēng)險(xiǎn)；審批、核準(zhǔn)的項(xiàng)目才需要進(jìn)行社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析；項(xiàng)目單位在組織開展項(xiàng)目前期工作時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)查分析。對(duì)于增加的文件，要尤其留意，是考試的重要內(nèi)容。第二章市場分析與戰(zhàn)略分析大綱要求一、市場調(diào)查二、市場預(yù)測三、戰(zhàn)略分析考試內(nèi)容分析歷年的考試中，本章內(nèi)容考點(diǎn)都比較多，出題的密度較高，其

36、中市場調(diào)查的方法、市場預(yù)測方法的分類圖，產(chǎn)品生命周期理論，SWOT分析方法、波士頓矩陣都是歷年考試的重點(diǎn)。市場分析是項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)和前提，為確定項(xiàng)目的目標(biāo)市場、建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案提供依據(jù)。 第一節(jié)市場調(diào)查科學(xué)的投資決策建立在可靠的市場調(diào)查和準(zhǔn)確的市場預(yù)測的基礎(chǔ)上。市場調(diào)查是對(duì)現(xiàn)在市場和潛在市場各個(gè)方面情況的研究和評(píng)價(jià)，目的在于收集市場信息，了解市場動(dòng)態(tài)，把握市場的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢，發(fā)現(xiàn)市場機(jī)會(huì)，為企業(yè)投資決策提供科學(xué)依據(jù)。 一、市場調(diào)查的內(nèi)容市場需求調(diào)查、市場供應(yīng)調(diào)查、消費(fèi)者調(diào)查、競爭者調(diào)查。（一）市場需求調(diào)查市場需求的調(diào)查包括有效需求、潛在需求、需求的增長速度三個(gè)方面。 市場需求調(diào)查

37、包括產(chǎn)品或服務(wù)市場需求的數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量、區(qū)域分布等的歷史情況、現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢。（二）市場供應(yīng)調(diào)查市場供應(yīng)調(diào)查是要調(diào)查供應(yīng)現(xiàn)狀、供應(yīng)潛力以及正在或計(jì)劃建設(shè)的相同產(chǎn)品的項(xiàng)目的生產(chǎn)能力。主要調(diào)查市場的供應(yīng)能力、企業(yè)的生產(chǎn)能力和市場供應(yīng)與需求的差距。（三）消費(fèi)者調(diào)查消費(fèi)者調(diào)查包括產(chǎn)品或服務(wù)的消費(fèi)群體、消費(fèi)者購買能力和習(xí)慣、消費(fèi)演變歷史和趨勢等。經(jīng)過市場細(xì)分，針對(duì)特定消費(fèi)者調(diào)查，包括消費(fèi)層次、心理、動(dòng)機(jī)等。（四）競爭者調(diào)查競爭者調(diào)查是對(duì)同類生產(chǎn)企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)水平高低，經(jīng)營特點(diǎn)和生產(chǎn)規(guī)模，主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，市場占有率，以及市場集中度等市場競爭特征的調(diào)查。注意還包括可能的潛在競爭者的情況?！纠}2-1】投

38、資項(xiàng)目市場調(diào)查的主要內(nèi)容包括（）調(diào)查。A.市場需求B.市場供應(yīng)C.市場消費(fèi)者D.市場競爭者E.市場預(yù)測的方法答疑編號(hào)950114020101【答案】ABCD【解析】市場調(diào)查的內(nèi)容只有四個(gè)：需求、供應(yīng)、消費(fèi)者、競爭者。并且要注意與市場預(yù)測的內(nèi)容區(qū)分開。參見教材P27?？碱}中很多題目都是對(duì)內(nèi)容的考查，復(fù)習(xí)時(shí)要注意記清楚重要的工作、方法或報(bào)告的內(nèi)容。另外，考題的各個(gè)選項(xiàng)都有一定的結(jié)構(gòu)相似性，目的在于迷惑考生，我們?cè)谶x擇的時(shí)候要注意抓住關(guān)鍵詞，利用關(guān)鍵詞作答?！纠}2-2】市場調(diào)查的主要內(nèi)容有市場需求調(diào)查、消費(fèi)者調(diào)查、競爭者調(diào)查和市場供應(yīng)調(diào)查。下列關(guān)于市場調(diào)查內(nèi)容的說法，正確的是（）。（2009年真題

39、改編）A.市場需求調(diào)查包括有效需求和潛在需求調(diào)查兩個(gè)方面B.市場供應(yīng)調(diào)查應(yīng)包括擬建的相同產(chǎn)品項(xiàng)目的生產(chǎn)能力調(diào)查C.消費(fèi)者調(diào)查的在市場調(diào)查明確消費(fèi)市場占有率后進(jìn)行D.競爭者調(diào)查的目的是在細(xì)分市場中把握企業(yè)的目標(biāo)市場答疑編號(hào)950114020102【答案】B【解析】市場需求調(diào)查的內(nèi)容除了有效需求和潛在需求外，還包括需求的增長速度。消費(fèi)者調(diào)查的在市場細(xì)分明確了消費(fèi)者之后進(jìn)行。消費(fèi)者調(diào)查的一個(gè)重要目的是把握目標(biāo)市場，競爭者調(diào)查則是了解企業(yè)競爭對(duì)手的情況，從而制定有效的競爭策略。參見教材P27。近年的考試考得越來越細(xì)，復(fù)習(xí)的時(shí)候要注意加深對(duì)各個(gè)內(nèi)容的理解，把握其深層次的含義，要求對(duì)重要內(nèi)容的復(fù)習(xí)要更仔細(xì)

40、、更深入。二、市場調(diào)查的程序（一）調(diào)查準(zhǔn)備階段制訂調(diào)查工作計(jì)劃。市場調(diào)查計(jì)劃內(nèi)容一般包括：調(diào)查目的；調(diào)查內(nèi)容和范圍；調(diào)查方法；調(diào)查進(jìn)度和費(fèi)用預(yù)算等。（二）調(diào)查實(shí)施階段實(shí)施調(diào)查計(jì)劃、落實(shí)調(diào)查方案是市場調(diào)查的最重要環(huán)節(jié)1.收集文案資料2.收集一手資料（三）分析總結(jié)階段1.分析整理2.綜合分析。資料的綜合分析是市場調(diào)查的核心。3.編寫調(diào)查報(bào)告三、市場調(diào)查的方法（一）市場調(diào)查的類型按照樣本的范圍大小劃分類型方法簡介特點(diǎn)適用情況市場普查對(duì)市場進(jìn)行逐一的、普遍的、全面的調(diào)查，以獲取全面、完整、系統(tǒng)的市場信息?？梢源_定一定的市場范圍進(jìn)行普查，也可以就市場某一方面進(jìn)行專項(xiàng)普查。普查時(shí)間長、耗費(fèi)大、難以深入市場

41、范圍較小、母體數(shù)量較少、調(diào)查時(shí)間比較充裕，可以選用市場普查的方法重點(diǎn)調(diào)查在市場調(diào)查對(duì)象總體中選定一部分在總體中處于十分重要地位的企業(yè)，或者在總體某項(xiàng)指標(biāo)總量中占絕大比重的一些企業(yè)進(jìn)行的調(diào)查。能夠以較少的人力和費(fèi)用開支，較快地掌握調(diào)查對(duì)象的基本情況常用于產(chǎn)品需求和原材料資源需求的調(diào)查續(xù)表1類型方法簡介特點(diǎn)適用情況典型調(diào)查在調(diào)查對(duì)象總體中選擇一些具有典型意義或具有代表性的市場區(qū)域或產(chǎn)品進(jìn)行專門調(diào)查。搞好典型調(diào)查的關(guān)鍵在于把握調(diào)查對(duì)象的代表性，它直接關(guān)系到調(diào)查效果。調(diào)查企業(yè)或范圍較少，人力和費(fèi)用開支較省，運(yùn)用比較靈活關(guān)鍵在于把握調(diào)查對(duì)象的代表性抽樣調(diào)查從所要研究的某特定現(xiàn)象之總體中，依隨機(jī)原理抽取一

42、部分作為樣本，根據(jù)對(duì)樣本的研究結(jié)果，在抽樣置信水平上，推斷總體特性的調(diào)查方法。工作量小、耗時(shí)短、費(fèi)用低、信度高應(yīng)用比較廣泛（二）市場調(diào)查的方法1.文案調(diào)查二手資料2.實(shí)地調(diào)查一手資料3.問卷調(diào)查一手資料是市場調(diào)查中常用的方法，尤其在消費(fèi)者行為調(diào)查中大量應(yīng)用，其核心工作是設(shè)計(jì)問卷，實(shí)施問卷調(diào)查。 4.實(shí)驗(yàn)調(diào)查 一手資料主要應(yīng)用于消費(fèi)行為的調(diào)查，企業(yè)推出新產(chǎn)品、改變產(chǎn)品外形和包裝、調(diào)整產(chǎn)品價(jià)格、改變廣告方式時(shí)，都可以采用實(shí)驗(yàn)調(diào)查法。 注意：文案調(diào)查最簡單、最一般、最常用，是其他調(diào)查方法的基礎(chǔ)；實(shí)地調(diào)查周期長、費(fèi)用高；問卷調(diào)查適用范圍廣、操作簡單、費(fèi)用相對(duì)低；實(shí)驗(yàn)調(diào)查最復(fù)雜、費(fèi)用較高、應(yīng)用范圍有限，

43、調(diào)查結(jié)果可信度高。例題2-3在市場調(diào)查中，還應(yīng)收集原始資料，收集原始資料的方法包括（）。A.實(shí)地調(diào)查法B.重點(diǎn)調(diào)查法C.問卷調(diào)查法D.文案調(diào)查法E.實(shí)驗(yàn)調(diào)查法答疑編號(hào)950114020103【答案】ACE【解析】收集原始資料的方法包括實(shí)地調(diào)查法、問卷調(diào)查法、實(shí)驗(yàn)調(diào)查法。并且解答本題時(shí)要注意與市場調(diào)查的樣本選擇方法區(qū)分開。參見教材P28?？碱}中有的題目需要對(duì)知識(shí)點(diǎn)靈活掌握，對(duì)于各種方法，應(yīng)該理解他們的特點(diǎn)，使用范圍，適用情況。第二節(jié)市場預(yù)測 市場預(yù)測是在市場調(diào)查取得一定資料的基礎(chǔ)上，運(yùn)用已有的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和科學(xué)方法，對(duì)市場未來的發(fā)展?fàn)顟B(tài)、行為、趨勢進(jìn)行分析并作出推測與判斷，其中最為關(guān)鍵的是產(chǎn)品需求

44、預(yù)測。一、市場預(yù)測的內(nèi)容（一）市場預(yù)測要解決的基本問題 1.投資項(xiàng)目的方向。2.投資項(xiàng)目的產(chǎn)品方案。3.投資項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模。 （二）市場預(yù)測的內(nèi)容1.市場需求預(yù)測。主要是需求量和銷售量2.產(chǎn)品出口和進(jìn)口替代分析。包括價(jià)格、成本、生產(chǎn)效率、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、質(zhì)量、花色、包裝以及服務(wù)等3.價(jià)格預(yù)測。以均衡價(jià)格為基礎(chǔ)，考慮供求關(guān)系、生產(chǎn)率、成本、利潤等二、市場預(yù)測的程序【例題2-4】下列市場預(yù)測程序中，正確的順序是（ ）。（2007年真題）A.確定市場目標(biāo)、收集分析資料、選擇預(yù)測方法、進(jìn)行預(yù)測分析B.確定市場目標(biāo)、選擇預(yù)測方法、收集分析資料、進(jìn)行預(yù)測分析C.收集分析資料、確定市場目標(biāo)、選擇預(yù)測方法、進(jìn)行預(yù)測

45、分析D.確定市場目標(biāo)、選擇預(yù)測方法、收集分析資料、預(yù)測結(jié)果分析答疑編號(hào)950114020201【解析】：市場預(yù)測的順序是：目標(biāo)資料方法預(yù)測 分析修正輸出。參見教材P32?！咎崾尽浚哼@道真題，考察了市場預(yù)測的程序，同樣提醒大家要按照順序記憶，并注意通過抓住關(guān)鍵詞迅速記憶。考試中經(jīng)常出現(xiàn)考順序類的考題，應(yīng)注意運(yùn)用解題方法，快速找到答案?！敬鸢浮浚篈三、市場預(yù)測的基本方法（一）預(yù)測方法分類 定性預(yù)測方法的核心都是專家預(yù)測定量預(yù)測需要建立數(shù)學(xué)模型記憶考試教材P33，圖2-2 預(yù)測方法體系（二）不同方法的比較咨詢工程師可根據(jù)預(yù)測周期、產(chǎn)品生命周期、預(yù)測對(duì)象、數(shù)據(jù)資料、精度要求、時(shí)間與費(fèi)用限制等因素，選擇

46、適當(dāng)?shù)姆椒ā?熟悉考試教材P34，表21 常用預(yù)測方法的特點(diǎn)。尤其注意方法的適用范圍。定量方法預(yù)測定性方法因果分析延伸性預(yù)測（時(shí)間序列分析）方法專家會(huì)議法德爾菲法類推預(yù)測法回歸分析法消費(fèi)系數(shù)法彈性系數(shù)法移動(dòng)平均法指數(shù)平滑法趨勢外推法方法簡介組織有關(guān)專家，通過會(huì)議形式進(jìn)行預(yù)測，綜合專家意見，得出預(yù)測結(jié)論組織有關(guān)專家，通過匿名調(diào)查，進(jìn)行多輪反饋整理分析，得出預(yù)測結(jié)論運(yùn)用相似性原理，對(duì)比類似產(chǎn)品發(fā)展過程，尋找變化規(guī)律，進(jìn)行預(yù)測運(yùn)用因果關(guān)系，建立回歸分析模型。包括一元回歸、多元回歸和非線性回歸等對(duì)產(chǎn)品在各行業(yè)的消費(fèi)數(shù)量進(jìn)行分析，結(jié)合行業(yè)規(guī)劃，預(yù)測需求總量運(yùn)用兩個(gè)變量之間的彈性系數(shù)進(jìn)行預(yù)測對(duì)于具有時(shí)序變

47、化規(guī)律的事物，取時(shí)間序列中連續(xù)幾個(gè)數(shù)據(jù)值的平均值，作為下期預(yù)測值與移動(dòng)平均法相似，只考慮歷史數(shù)據(jù)的近遠(yuǎn)期作用不同，給予不同權(quán)值運(yùn)用數(shù)學(xué)模型，擬合一條趨勢線。外推未來事物的發(fā)展規(guī)律續(xù)表1 適用范圍長期預(yù)測長期預(yù)測長期預(yù)測短、中長期預(yù)測短、中長期預(yù)測中長期預(yù)測近期或短期預(yù)測近期或短期預(yù)測短、中長期預(yù)測定量方法數(shù)據(jù)資料需求多年歷史資料需要多年數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)最低要求5一l0個(gè)至少5年 數(shù)據(jù)精確度較好較好尚好很好很好較好尚好較好較好【例題2-5】項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)中，選擇市場預(yù)測方法要考慮的因素不包括（ ）。（2007年真題）A.預(yù)測內(nèi)容 B.歷史資料的可得性C.預(yù)測人員的資歷 D.要求的精確度答疑編號(hào)950

48、114020202【解析】：工程師應(yīng)該根據(jù)與預(yù)測對(duì)象相關(guān)的客觀因素選擇預(yù)測方法，而與預(yù)測人員自身的因素?zé)o關(guān)。參見教材P32。 【提示】：這道真題是對(duì)如何選擇方法的考察，這是比較常用的一種考察方法，復(fù)習(xí)的時(shí)候要注意方法的選擇因素，方法的適用范圍等，這是非常容易出考題的地方。（注意題干問的是不包括）【答案】：C四、一元線性回歸分析（一）基本公式1.一元線性回歸模型：yabxe2.對(duì)于每組可以觀察到的變量x，y的數(shù)值xi，yi，滿足關(guān)系：yiabxiei3.利用普通最小二乘法原理（OLS）求出回歸系數(shù): （二）一元線性回歸預(yù)測流程【例題2-6】某地區(qū)20012010年某種鋼板消費(fèi)量（Y）及同期第二產(chǎn)

49、業(yè)產(chǎn)值（X）如下表所示。則用一元線性回歸模型估計(jì)消費(fèi)量于第二產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值時(shí)，建立的模型的回歸常數(shù)和回歸系數(shù)為（）。A.9.59, -7.55 B.-7.55, 9.59 C.3.44, -2.77 D.-2.77, 3.44 年份消費(fèi)量y（萬噸）第二產(chǎn)值x（千億元）XY20013.451.0033.4603520023.501.1193.916520034.201.2605.29220045.401.4507.8320057.101.52710.841720067.501.68112.607520078.501.88616.031200811.001.93121.241200913.452.028

50、27.2766201015.322.27434.83768xi2=27.68=7.94=1.62xiyi =143.33答疑編號(hào)950114020203【解析】：采用最小二乘法，計(jì)算相關(guān)參數(shù)：a=b=7.949.591.62=-7.55【答案】：B（三）回歸檢驗(yàn)1.方差分析基本公式：（yiy）2（yi）2（yiyi）2（yiyi）2TSS，稱為偏差平方和，又稱總變差， （y）2RSS，稱為回歸平方和，又稱可解釋變差， （yiyi）2ESS，稱為殘差平方和 可決系數(shù)：TSSRSSESSR2RSS/TSS注意：題目中先問的是回歸常數(shù)，再是回歸系數(shù)2.相關(guān)系數(shù)檢驗(yàn)R的絕對(duì)值越接近1，變量x和y線性關(guān)

51、系越好；反之，R的絕對(duì)值越接近0，變量x和y線性關(guān)系越不好。 計(jì)算出R值后，可以查相關(guān)系數(shù)檢驗(yàn)表，在自由度（n2）和顯著性水平（一般取=0.05）下，若R大于臨界值，則變量x和y之間的線性關(guān)系成立。 3.t檢驗(yàn)tb服從t分布，可以通過t分布表查得顯著性水平為，自由度為n2的數(shù)值t（/2,n-2）。與之比較，若tb的絕對(duì)值大于t，表明回歸系數(shù)顯著性不為0，參數(shù)的t檢驗(yàn)通過，說明變量X和Y之間線性假設(shè)合理。否則不合理。（四）點(diǎn)預(yù)測與區(qū)間預(yù)測點(diǎn)預(yù)測：y0abx0區(qū)間預(yù)測：置信水平為100（1a）%的預(yù)測區(qū)間為：【例題2-7】通過最小二乘估計(jì)，得到某地區(qū)某種鋼板消費(fèi)量（Y）與同期第二產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值（X）的一元線性回歸方程為y= -7.55 +9.59x，經(jīng)計(jì)算（yi-yi）2=11.87, （yi-y）2=155.71 ，對(duì)其進(jìn)行相關(guān)系數(shù)檢驗(yàn)，相關(guān)系數(shù)值為（）。A. 0.96 B. -0.96 C. 0.04 D. -0.04 答疑編號(hào)950114020204【解析】：計(jì)算相關(guān)系數(shù)：【答案】：A注意，鋼板消費(fèi)量與第二產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值正相關(guān)，所以取正值【例題2-8】通過最小二乘估計(jì)，得到某地區(qū)某種鋼板消