商業(yè)銀行 第四章

1、 第一節(jié)第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成第二節(jié)第二節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理現(xiàn)金資產(chǎn)的管理第三節(jié)第三節(jié) 資金頭寸的構(gòu)成、預測及調(diào)度資金頭寸的構(gòu)成、預測及調(diào)度 沒有利息收入，沒有利息收入，太多不安全太多不安全我國有利息，我國有利息，國外很多國家國外很多國家沒有利息沒有利息0.72%方便票據(jù)的結(jié)算，滿方便票據(jù)的結(jié)算，滿足委托代理的需要足委托代理的需要建立在支票廣泛建立在支票廣泛流通的基礎(chǔ)上流通的基礎(chǔ)上1.62% 1. 1.滿足法定存款準備金的要求滿足法定存款準備金的要求 2. 2.保持清償力保持清償力 3. 3.保持流動性保持流動性 4. 4.同業(yè)清算和同業(yè)支付同業(yè)清算和同業(yè)支付 1. 1.現(xiàn)金收支規(guī)

2、律現(xiàn)金收支規(guī)律 2. 2.與本銀行發(fā)行庫的距離與本銀行發(fā)行庫的距離 3. 3.營業(yè)網(wǎng)點地理位置營業(yè)網(wǎng)點地理位置 4. 4.運鈔的費用運鈔的費用 5. 5.內(nèi)部管理水平內(nèi)部管理水平 滯后準備金計算法滯后準備金計算法用于非交易性賬戶存款用于非交易性賬戶存款準備金的計算準備金的計算 同步準備金計算法同步準備金計算法用于交易性賬戶存款準用于交易性賬戶存款準備金的計算備金的計算 例：工行某市支行例：工行某市支行4 4月月3030日存款余額為日存款余額為200200萬元，法定存萬元，法定存款準備金賬戶余額款準備金賬戶余額100100萬元，該行萬元，該行5 5月上旬發(fā)生如下業(yè)務月上旬發(fā)生如下業(yè)務: : 5

3、5月月1 1日日A A客戶支取款項客戶支取款項5050萬元，萬元， 5 5月月2 2日日B B客戶存現(xiàn)金客戶存現(xiàn)金100100萬元，萬元， 5 5月月6 6日日C C客戶存進一筆款項客戶存進一筆款項150150萬元，萬元， 5 5月月8 8日日B B客戶又續(xù)存款客戶又續(xù)存款200200萬元，萬元， 假設(shè)法定存款準備金為假設(shè)法定存款準備金為20%20%則該行則該行5 5月月1515日應上繳多日應上繳多少法定存款準備金？少法定存款準備金？解：解： 計提基數(shù)：旬末余額：計提基數(shù)：旬末余額：200-50+100+150+200=600200-50+100+150+200=600萬元萬元 應該計提的法定

4、存款準備金應該計提的法定存款準備金=600=60020%=12020%=120萬元萬元 實際上繳數(shù)實際上繳數(shù)=120-100=120=120-100=120萬元萬元 一、資金頭寸的構(gòu)成一、資金頭寸的構(gòu)成 在現(xiàn)金資產(chǎn)中，我國商業(yè)銀行將可供在現(xiàn)金資產(chǎn)中，我國商業(yè)銀行將可供商業(yè)銀行直接、自主運用的資金稱為資金商業(yè)銀行直接、自主運用的資金稱為資金頭寸。商業(yè)銀行的資金頭寸分為頭寸。商業(yè)銀行的資金頭寸分為。（一）基礎(chǔ)頭寸（一）基礎(chǔ)頭寸 基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行在在中央銀行的中央銀行的之和。之和。（二）可用頭寸（二）可用頭寸 可用頭寸是指扣除了法定準備金以后可用頭寸是指扣除了法定準備金以后的

5、所有現(xiàn)金資產(chǎn)，包括的所有現(xiàn)金資產(chǎn)，包括。（三）可貸頭寸（三）可貸頭寸 可貸頭寸是指商業(yè)銀行在某一時期內(nèi)可貸頭寸是指商業(yè)銀行在某一時期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，它是可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，它是形成銀行盈利性資產(chǎn)的基礎(chǔ)?？少J頭寸主形成銀行盈利性資產(chǎn)的基礎(chǔ)。可貸頭寸主要來自于商業(yè)銀行在中央銀行的要來自于商業(yè)銀行在中央銀行的 。 引起銀行資金頭寸變化的項目引起銀行資金頭寸變化的項目 存款按其變化規(guī)律分為三類：存款按其變化規(guī)律分為三類：第一類：一定會提取的存款第一類：一定會提取的存款-第二類：可能會提取的存款第二類：可能會提取的存款 第三類：隨時可能提取的存款第三類：隨時可能提取的存款時

6、期時期存款量存款量O易變存款線易變存款線核心存款線核心存款線現(xiàn)金需求現(xiàn)金需求n把把存款的最低點存款的最低點連接起來，形成連接起來，形成核心存款線核心存款線，n核心存款線以上的曲線為核心存款線以上的曲線為易變性存款線易變性存款線。n易變性存款與核心存款線圍成的面積就是存款的現(xiàn)金需求易變性存款與核心存款線圍成的面積就是存款的現(xiàn)金需求時期時期貸款量貸款量O貸款趨勢線貸款趨勢線貸款需求波動線貸款需求波動線可貸資金頭寸可貸資金頭寸n把把貸款需求波動線的最高點貸款需求波動線的最高點連接起來，形成連接起來，形成貸款趨勢線貸款趨勢線，n貸款趨勢線與貸款波動線圍成的面積就是貸款趨勢線與貸款波動線圍成的面積就是貸

7、款的現(xiàn)金需求貸款的現(xiàn)金需求可貸資金頭寸可貸資金頭寸。 如計算的結(jié)果為如計算的結(jié)果為，表明銀行的貸款規(guī)模，表明銀行的貸款規(guī)模呈上升趨勢，銀行需要補充資金頭寸，若存呈上升趨勢，銀行需要補充資金頭寸，若存款供給量不能相應增加，就需要其他渠道借款供給量不能相應增加，就需要其他渠道借款籌資；款籌資； 如計算的結(jié)果為如計算的結(jié)果為，則情況恰好相反，表，則情況恰好相反，表明銀行還有剩余的資金頭寸，可通過其他渠明銀行還有剩余的資金頭寸，可通過其他渠道把富裕的頭寸轉(zhuǎn)化為盈利性資產(chǎn)。道把富裕的頭寸轉(zhuǎn)化為盈利性資產(chǎn)。 （一）同業(yè)拆借（一）同業(yè)拆借（二）短期證券回購及同業(yè)票據(jù)交易（二）短期證券回購及同業(yè)票據(jù)交易（三）通過中央銀行融資（三）通過中央銀行融資（四）商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度（四）商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度（五）出售其他資產(chǎn)（五）出售其他資產(chǎn)： 歸還到期中央銀行借款和到期同業(yè)借款，歸還到期中央銀行借款和到期同業(yè)借款，清算應付匯差資金。清算應付匯差資金。 增發(fā)貸