控股公司對(duì)子公司的職權(quán)管理制度

1、精品控股公司對(duì)子公司的職權(quán)管理制度第1章總則第1條目的為了加強(qiáng)對(duì)子公司的管理， 有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)， 保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及本公司章程的有關(guān)規(guī)定， 結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定本辦法。第2條 適用范圍本辦法所稱(chēng)子公司是指本控股公司所屬的子公司。第 3 條 子公司的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃必須服從本公司制定的整體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃，并應(yīng)執(zhí)行本公司對(duì)子公司的各項(xiàng)制度規(guī)定。第 2 章 管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)第 4 條 控股公司對(duì)各個(gè)子公司擁有行使管理、 協(xié)調(diào)、監(jiān)督、考核等權(quán)利。第 5 條 控股公司有對(duì)子公司有委派高級(jí)管理人員的權(quán)利， 并可根據(jù)需要對(duì)任期內(nèi)委派或推薦的高管人選做適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。第 6 條

2、子公司的高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)控股公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃在子公司的具體落實(shí)工作， 同時(shí)應(yīng)將子公司的經(jīng)營(yíng)、 財(cái)務(wù)及其他有關(guān)情況及時(shí)向控股公司反饋。第 7 條 控股公司各職能部門(mén)根據(jù)公司內(nèi)部控制的各項(xiàng)管理制度或辦法，對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、重大投資、法律事務(wù)及人力資源等方面進(jìn)行指導(dǎo)、管理及監(jiān)督?？删庉嬀?控股公司綜合管理中心負(fù)責(zé)對(duì)子公司的人事方面工作具有指導(dǎo)權(quán)、對(duì)子公司高級(jí)管理人員進(jìn)行管理及績(jī)效考核、發(fā)放工資的權(quán)利，各子公司所有員工的薪資及提成比例應(yīng)上報(bào)綜合管理中心人力資源部。2控股公司財(cái)務(wù)中心主要負(fù)責(zé)對(duì)子公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等方面進(jìn)行監(jiān)督。第3章 財(cái)務(wù)管理第 8 條 子公司財(cái)務(wù)運(yùn)作由公司財(cái)務(wù)中心監(jiān)督管理。子公司財(cái)務(wù)部

3、門(mén)應(yīng)接受公司財(cái)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督。第 9 條 控股子公司不得違反程序更換財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，如確實(shí)需更換，應(yīng)向公司報(bào)告，經(jīng)公司同意后按程序另行委派。第 10 條 控股子公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司章程規(guī)定，參照公司財(cái)務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定， 制定其財(cái)務(wù)管理制度并報(bào)公司財(cái)務(wù)主管部門(mén)備案。第 11 條 子公司財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則建立會(huì)計(jì)賬簿，登記會(huì)計(jì)憑證，自主收支，獨(dú)立核算。第 12 條 子公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，負(fù)責(zé)編制全面預(yù)算，對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算、監(jiān)督和控制，加強(qiáng)成本、費(fèi)用和資金管理。第 13 條 子公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、

4、變更等應(yīng)遵循公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有關(guān)規(guī)定。第 14 條 子公司向公司報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)資料主要包括資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表、利潤(rùn)報(bào)表、現(xiàn)金流量報(bào)表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告、向他人提供資金可編輯精品及提供擔(dān)保報(bào)表等。第 15 條 子公司部門(mén)總監(jiān)應(yīng)負(fù)責(zé)于每一個(gè)季度結(jié)束后 1 個(gè)月內(nèi)，向公司報(bào)送子公司該季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告等， 或應(yīng)公司要求及時(shí)報(bào)送最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表。第 16 條 子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)定期向公司首席執(zhí)行官、首席運(yùn)營(yíng)官和財(cái)務(wù)中心報(bào)告資金變動(dòng)情況。第 17 條 子公司根據(jù)其公司章程和財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定安排使用資金。子公司負(fù)責(zé)人不得違反規(guī)定對(duì)外投資、對(duì)外借款或挪作私用，不得越權(quán)進(jìn)行費(fèi)用簽批， 對(duì)于上述行

5、為， 子公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)制止并拒絕付款，制止無(wú)效的可以直接向公司財(cái)務(wù)中心報(bào)告。第 18 條 子公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中不得隱瞞其收入和利潤(rùn)，私自設(shè)立賬外賬和小金庫(kù)。第 19 條 對(duì)子公司存在違反國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、控股公司和子公司財(cái)務(wù)制度情形的，應(yīng)追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任，并按國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、控股公司和子公司有關(guān)規(guī)定對(duì)其進(jìn)行處罰。第 4 章 經(jīng)營(yíng)決策管理第 20 條 子公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵守國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，并應(yīng)根據(jù)本公司總體發(fā)展規(guī)劃、 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定自身經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)，建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向的計(jì)劃管理體系， 確保能按計(jì)劃完成年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，及本公司及其他股東的投資收益。第 21 條 控股子公司應(yīng)于每年

6、度結(jié)束前由總監(jiān)組織編制本年度工作報(bào)告及下一年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃， 并上報(bào)控股公司。 子公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃應(yīng)在可編輯精品控股公司審核批準(zhǔn)后在進(jìn)行實(shí)施。子公司年度工作報(bào)告及下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容：1主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)劃，包括當(dāng)年執(zhí)行情況及下一年度計(jì)劃指標(biāo)；2當(dāng)年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況與計(jì)劃差異的說(shuō)明，下一年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略；3當(dāng)年經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用的實(shí)際支出情況及下一年度的年計(jì)劃；4當(dāng)年資金使用及投資項(xiàng)目進(jìn)展情況及下一年度資金使用和投資計(jì)劃；5新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃；6股東要求說(shuō)明或者子公司認(rèn)為有必要列明的其他事項(xiàng)。第 22 條 如行業(yè)相關(guān)政策、市場(chǎng)環(huán)境或管理機(jī)制發(fā)生重大變化或因其他不可預(yù)見(jiàn)原因而影響到經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

7、實(shí)施的， 子公司應(yīng)及時(shí)將有關(guān)情況上報(bào)控股公司。第 23 條 控股公司可根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)際需要或主管部門(mén)、監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定，要求控股子公司對(duì)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制訂、 執(zhí)行情況行業(yè)及市場(chǎng)情況等進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告，控股子公司應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。第 24 條 子公司應(yīng)定期組織編制經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告上報(bào)控股公司，報(bào)告主要包括月報(bào)、季報(bào)、半年度報(bào)告及年度報(bào)告。月報(bào)上報(bào)時(shí)間為月度結(jié)束后日內(nèi)，季報(bào)上報(bào)時(shí)間為季度結(jié)束日內(nèi)，半年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為每年 7 月 15 日前，年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為年度結(jié)束后 1 個(gè)月內(nèi)。第 25 條各子公司的廣告由控股公司統(tǒng)一投放，各個(gè)子公司之間需可編輯精品要廣告投放需先報(bào)備控股公司，審批通過(guò)后方可實(shí)施。第 26 條

8、控股公司對(duì)各項(xiàng)產(chǎn)品擁有定價(jià)權(quán)，子公司若價(jià)格有變，必須向控股公司進(jìn)行報(bào)備，并通過(guò)審批后方可實(shí)施。第 27 條 在經(jīng)營(yíng)投資活動(dòng)中由于越權(quán)行事給控股公司和子公司造成損失的，應(yīng)對(duì)主要責(zé)任人給予批評(píng)、警告、直至解除其職務(wù)的處分，并且可以要求其承擔(dān)賠償責(zé)任。第 5 章 行政事務(wù)管理第 26 條 子公司行政事務(wù)由控股公司綜合管理中心行政部管理。第 27 條 子公司應(yīng)參照公司的行政管理文件制定管理規(guī)定，并報(bào)本公司綜合管理中心備案。第 28 條 控股子公司的重大合同、重要文件、重要資料等，應(yīng)按照控股公司的相關(guān)規(guī)定向綜合管理中心報(bào)備、歸檔。第 29 條 子公司公務(wù)文件需加蓋公司印章時(shí)，應(yīng)根據(jù)用印文件涉及的權(quán)限，按

9、照公司印鑒使用管理制度規(guī)定的審批程序?qū)徟?，持印鑒使用審批表蓋章。第 30 條 子公司未經(jīng)公司同意不得使用公司的圖形標(biāo)記。第 31 條 子公司的公司視覺(jué)識(shí)別系統(tǒng)和公司文化應(yīng)與公司保持協(xié)調(diào)一致。在總體精神和風(fēng)格不相悖的前提下，可以具有自身的特點(diǎn)。第 32 條 控股公司相關(guān)部門(mén)協(xié)助子公司辦理工商注冊(cè)、 年審等工作，子公司年審的營(yíng)業(yè)執(zhí)照等復(fù)印件應(yīng)及時(shí)交本公司綜合管理中心存檔。第 6 章 人事管理、考核及獎(jiǎng)懲制度第 33 條 子公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家勞動(dòng)法及有關(guān)法律法規(guī)，并根可編輯精品據(jù)公司實(shí)際情況制定勞動(dòng)合同管理制度，本著“合法、效率”原則，規(guī)范用工行為。子公司應(yīng)接受本公司人力資源部門(mén)對(duì)其人事管理方面的

10、指導(dǎo)、管理和監(jiān)督。第 34 條 控股公司人力資源部應(yīng)根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理的需要，在其他職能部門(mén)配合下，負(fù)責(zé)組織對(duì)向子公司高級(jí)管理人員進(jìn)行定期或不定期的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。第 35 條 子公司應(yīng)結(jié)合公司經(jīng)濟(jì)效益，參照本行業(yè)的市場(chǎng)薪酬水平制定薪酬管理制度， 并報(bào)控股公司備案。 控股公司對(duì)子公司的高級(jí)管理人員有確定其薪資標(biāo)準(zhǔn)的權(quán)利。第 36 條 子公司應(yīng)按照控股公司要求，及時(shí)將以下信息上報(bào)本公司備案：1年度勞動(dòng)力使用計(jì)劃及上年執(zhí)行情況；2年度人工成本、工資總額計(jì)劃及上年執(zhí)行情況；3其他需要報(bào)備的人力資源管理的相關(guān)信息。第 37 條 子公司管理人員應(yīng)主動(dòng)接受控股公司各職能部門(mén)的監(jiān)督，定期向控股公司相關(guān)負(fù)責(zé)人述職。 子公

11、司高級(jí)管理人員在經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)重大問(wèn)題，給公司帶來(lái)重大損失的，應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)處罰。在執(zhí)行公務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或子公司相關(guān)的規(guī)定， 給本公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任和法律責(zé)任。第 38 條 控股公司應(yīng)切實(shí)落實(shí)績(jī)效考核制度，對(duì)子公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的完成情況進(jìn)行考核，根據(jù)考核結(jié)果進(jìn)行獎(jiǎng)懲。第 39 條 控股公司負(fù)責(zé)發(fā)放各個(gè)子公司高級(jí)管理人員的薪資。子公可編輯精品司負(fù)責(zé)發(fā)放其公司內(nèi)部員工薪資， 若由于盈利較少， 無(wú)法按時(shí)發(fā)放員工薪資，控股公司將為其墊付第一個(gè)月工資，第二個(gè)月墊付一半，待子公司盈利時(shí)需全部返還。第 7 章 績(jī)效考核和激勵(lì)約束制度第 39 條 為更好地貫徹落實(shí)公司發(fā)展戰(zhàn)略，逐步完善子公司的激勵(lì)約束機(jī)制，有效調(diào)動(dòng)子公司高層管理人員的積極性， 促進(jìn)公司的可持續(xù)發(fā)展，公司特建立對(duì)各控股子公司的績(jī)效考核和激勵(lì)約束制度。第 40 條 公司對(duì)子公司實(shí)行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核辦法。第 41 條 控股公司每年根據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與子公司簽訂經(jīng)營(yíng)