風(fēng)險(xiǎn)控制的組織體系與職責(zé)

1、風(fēng)險(xiǎn)控制的組織體系與職責(zé)總體思路：建立嚴(yán)密有效的三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制體系：崗位自控、部門互控和公司監(jiān)控。1、建立重要一線崗位雙人、雙職、雙責(zé)為基礎(chǔ)的第一道防線，并加強(qiáng)對(duì)單人單崗業(yè)務(wù)的監(jiān)控。與資金、有價(jià)證券、重要空白憑證、業(yè)務(wù)合同、印章等直接接觸的崗位和涉及信息系統(tǒng)安全的崗位，實(shí)行雙人負(fù)責(zé)制。 2、建立相關(guān)部門、相關(guān)崗位之間相互制衡、監(jiān)督的第二道防線。不同部門明確職責(zé)分工，不相容職務(wù)適當(dāng)分離。3、建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)控制職能部門對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各部門、各分支機(jī)構(gòu)、各崗位全面實(shí)施監(jiān)控、檢查和反饋的第三道防線。公司獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)及職能部門包括風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部、法律事務(wù)與合規(guī)管理部和稽核監(jiān)察部。各業(yè)務(wù)部門

2、設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理崗（營(yíng)業(yè)部由營(yíng)運(yùn)總監(jiān)兼任），由風(fēng)險(xiǎn)管理崗負(fù)責(zé)日?，F(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的有關(guān)材料審核、按要求完成風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告；協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門實(shí)施檢查督導(dǎo)職能、處理風(fēng)險(xiǎn)管理部門要求說(shuō)明和整改的事項(xiàng)；出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門匯報(bào)。圖1：風(fēng)險(xiǎn)控制組織體系管理層（董事會(huì)）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)戰(zhàn)略規(guī)劃部財(cái)務(wù)/清算人力資源部信息技術(shù)中心風(fēng)險(xiǎn)管理部法律事務(wù)與合規(guī)管理部稽核監(jiān)察部報(bào)告線路信息交流線路各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位和職責(zé)一、風(fēng)險(xiǎn)控制職能部門1、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司管理層、風(fēng)險(xiǎn)控制職能部門主要負(fù)責(zé)人組成的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是公司風(fēng)險(xiǎn)控制的最高管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)向董事會(huì)（董事長(zhǎng)）匯報(bào)工作。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司董事長(zhǎng)、總

3、裁、副總裁、風(fēng)險(xiǎn)管理部、法律事務(wù)與合規(guī)管理部、稽核監(jiān)察部和財(cái)務(wù)總部的負(fù)責(zé)人組成。公司設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部，是風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的執(zhí)行工作機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé)：l 制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、確定風(fēng)險(xiǎn)政策；l 審批投資規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)分配限額（公司總體和各部門）及調(diào)整計(jì)劃；l 實(shí)施董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)決策、審批風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和規(guī)則；l 審議風(fēng)險(xiǎn)管理部提交的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；l 營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)文化氛圍；l 協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系；l 審議新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，提供決策意見(jiàn)。2、風(fēng)險(xiǎn)管理部（1）組織構(gòu)架風(fēng)險(xiǎn)管理部下設(shè)系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)控崗（3人）、操作風(fēng)險(xiǎn)專題組（5-7人）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)&流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)專題組（4

4、-5人），共配備人員12-14人。圖2：風(fēng)險(xiǎn)管理部組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)控崗（3人）操作風(fēng)險(xiǎn)專題組（5-7人）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)&流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)專題組（4-5人）（2）部門職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部的主要職責(zé)：l 對(duì)公司面臨的經(jīng)營(yíng)環(huán)境進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，為公司決策提供依據(jù)；l 通過(guò)建立以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量指標(biāo)和技術(shù)手段，建設(shè)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程和主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控；l 負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)和關(guān)鍵管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制；l 負(fù)責(zé)對(duì)公司各業(yè)務(wù)部門及職能部門的工作制度、業(yè)務(wù)流程的科學(xué)性和有效性進(jìn)行評(píng)估，提出改進(jìn)意見(jiàn)并督促落實(shí)；l 對(duì)各項(xiàng)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)等從風(fēng)險(xiǎn)

5、控制角度進(jìn)行事前審核；l 建立全面的風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)告系統(tǒng)和報(bào)告機(jī)制。（3）崗位職責(zé)系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)控崗的主要職責(zé)：l 利用實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)進(jìn)行盯市；l 根據(jù)監(jiān)控指標(biāo)和監(jiān)控信息，進(jìn)行日常分析，編制監(jiān)控報(bào)表；l 監(jiān)控公司的風(fēng)險(xiǎn)組合，按評(píng)分制原則定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，負(fù)責(zé)測(cè)算、匯總公司各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)狀況，向公司管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。操作風(fēng)險(xiǎn)專題組的主要職責(zé)：l 評(píng)估各項(xiàng)內(nèi)部管理制度、業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范的科學(xué)性和有效性，督促業(yè)務(wù)部門根據(jù)評(píng)估報(bào)告修改后實(shí)施；l 針對(duì)共性問(wèn)題進(jìn)行專題研究；l 針對(duì)新業(yè)務(wù)進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行專題研究；l 對(duì)制度的執(zhí)行情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查督導(dǎo)，設(shè)計(jì)一套較完善的現(xiàn)場(chǎng)檢查評(píng)分制

6、度、標(biāo)準(zhǔn)和表格，建立科學(xué)的檢查評(píng)價(jià)制度；l 對(duì)突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行前期處理，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)&流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)專題組的主要職責(zé)：l 根據(jù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化，建立以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，確保凈資本符合有關(guān)監(jiān)管指標(biāo)的要求；l 建立數(shù)據(jù)庫(kù)，運(yùn)用金融軟件等工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)研究，建立風(fēng)險(xiǎn)控制模型；l 根據(jù)市場(chǎng)情況和公司要求進(jìn)行專題研究和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；l 對(duì)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品進(jìn)行專題風(fēng)險(xiǎn)控制研究。3、法律事務(wù)與合規(guī)管理部法律事務(wù)與合規(guī)管理部的主要職責(zé)：l 法律事務(wù)：訴訟事務(wù)管理、司法協(xié)助、聘請(qǐng)法律顧問(wèn)、處理法律糾紛以及其它非訴法律事務(wù)。l 合同管理：公司各類合同起草、審核、跟蹤和檢

7、查。l 合規(guī)管理：對(duì)公司各項(xiàng)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及內(nèi)部規(guī)章制度設(shè)計(jì)、制定和變更進(jìn)行合規(guī)審查；負(fù)責(zé)法律與合規(guī)咨詢，包括參與公司重大事務(wù)的對(duì)外談判、對(duì)公司各部門的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供法律與合規(guī)咨詢等；接待監(jiān)管機(jī)關(guān)合規(guī)檢查，并審核向監(jiān)管機(jī)關(guān)提交的文件。l 債權(quán)債務(wù)處理：處理公司歷史遺留的債權(quán)債務(wù)。4、稽核監(jiān)察部稽核監(jiān)察部的主要職責(zé)：l 負(fù)責(zé)制訂和完善公司內(nèi)部審計(jì)和員工監(jiān)察制度，確立稽核監(jiān)察依據(jù)，規(guī)范部門工作流程，保證工作質(zhì)量；l 負(fù)責(zé)對(duì)公司各業(yè)務(wù)部門、職能部門的工作流程、內(nèi)控制度的遵循情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)，協(xié)助公司經(jīng)營(yíng)管理層、業(yè)務(wù)部門和職能部門糾錯(cuò)防弊、堵塞漏洞，警示公司內(nèi)部管理及經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，提出整改意見(jiàn)并督促

8、落實(shí)；l 負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門的財(cái)務(wù)審計(jì)，核實(shí)業(yè)務(wù)部門資產(chǎn)負(fù)債、損益及費(fèi)用開(kāi)支的真實(shí)性和合理性，檢查職能部門項(xiàng)目費(fèi)用開(kāi)支的有效性，督促公司各部門遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益； l 負(fù)責(zé)公司獨(dú)立核算部門負(fù)責(zé)人或重要崗位人員的離任、離職審計(jì)；l 負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查公司管理干部執(zhí)行公司廉潔自律規(guī)定的情況；l 負(fù)責(zé)受理員工的舉報(bào)和申訴，組織實(shí)施對(duì)監(jiān)察對(duì)象違紀(jì)違規(guī)案件的調(diào)查和處理；l 負(fù)責(zé)定期和不定期檢查員工的行為規(guī)范是否符合相關(guān)制度規(guī)定，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告；l 負(fù)責(zé)參與重大責(zé)任事件或給公司造成嚴(yán)重?fù)p失問(wèn)題的調(diào)查處理；l 負(fù)責(zé)組織社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司基建裝修工程的結(jié)算進(jìn)行審計(jì)，保證公司工程費(fèi)用開(kāi)支的合理性

9、。二、業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)控制1、業(yè)務(wù)部門公司其他職能部門及各業(yè)務(wù)單位在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，應(yīng)接受風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)及職能部門的組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督，主要履行以下職責(zé)：（一） 執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程；（二） 研究提出本部門或業(yè)務(wù)單位重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制；（三） 研究提出本職能部門或業(yè)務(wù)單位的重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；（四） 做好本職能部門或業(yè)務(wù)單位建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的工作；（五） 做好培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的有關(guān)工作；（六） 建立健全本職能部門或業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制子系統(tǒng)；辦理風(fēng)險(xiǎn)管理其他有關(guān)工作。2、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理崗進(jìn)行部門自控，風(fēng)險(xiǎn)管理崗由經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)總部風(fēng)

10、險(xiǎn)管理崗和營(yíng)業(yè)部營(yíng)運(yùn)總監(jiān)組成。經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)總部風(fēng)險(xiǎn)管理崗的主要職責(zé)：l 負(fù)責(zé)與風(fēng)險(xiǎn)管理部協(xié)作和溝通，協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門檢查督導(dǎo)職能，出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門匯報(bào)。l 對(duì)制度規(guī)定需備注、報(bào)備、審批的風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，監(jiān)督營(yíng)業(yè)部按相應(yīng)流程開(kāi)展業(yè)務(wù)，及時(shí)處理風(fēng)險(xiǎn)管理部門要求說(shuō)明和整改的事項(xiàng)。營(yíng)業(yè)部營(yíng)運(yùn)總監(jiān)的主要職責(zé)：l 按照公司有關(guān)制度和業(yè)務(wù)流程，對(duì)營(yíng)業(yè)部各項(xiàng)柜面業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督、審查和批準(zhǔn)，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)符合營(yíng)業(yè)部標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范的要求。l 妥善處理營(yíng)業(yè)部出現(xiàn)的各種差錯(cuò)事故、緊急事件并向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提交報(bào)告。l 負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的有關(guān)材料復(fù)核、定期與不定期完成風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告。3、投資業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)部門設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理崗進(jìn)行部門自控，風(fēng)險(xiǎn)管理崗的主要職責(zé)：l 定期或不定期對(duì)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行測(cè)算，以書(shū)面報(bào)告形式提交風(fēng)險(xiǎn)管理部，當(dāng)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部匯報(bào)；l 對(duì)投資小組計(jì)劃報(bào)批的資產(chǎn)配置建議書(shū)、投資組合方案或投資操作方案進(jìn)行合規(guī)性審查；l 對(duì)于投資小組投資