員工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)制度(共6頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上廣西駿發(fā)科技發(fā)展有限公司關(guān)于差旅費報銷制度的規(guī)定第一條：總則1、為了統(tǒng)一、規(guī)范管理因公事項，特制訂本；2、本制度適用于本公司因公出差的各級員工，出差涉及事項均須按照本制度規(guī)定執(zhí)行；第二條：出差類型：1、當(dāng)日出差：出差當(dāng)日可能往返者。當(dāng)日出差之交通費憑乘車證明實數(shù)支給。當(dāng)日出差人員不得在外住宿；但因?qū)嶋H需要，事先呈報部門經(jīng)理核準(zhǔn)按遠(yuǎn)途出差辦理。當(dāng)日出差一般情況下需要乘坐出租車的，事前須由其部門經(jīng)理或公司總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。2、遠(yuǎn)途出差：出差必須在外住宿者。遠(yuǎn)程出差之交通費憑乘車證明實數(shù)支給。遠(yuǎn)途出差在其區(qū)域有公共汽車直達(dá)目的地的，須乘坐公共汽車，若因時間緊急或其他原因須經(jīng)其

2、所屬部門經(jīng)理或公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后可乘坐出租車。3、自備車輛出差者，公司予以適當(dāng)補貼油費，不再另外報銷交通費；4、出差人員之交通工具除可利用本人車輛外，以利用火車、公共汽車為原則；但因特急事情經(jīng)公司總經(jīng)理核準(zhǔn)后方可利用空運交通工具。第三條：出差簽核程序一、個人申請出差1、出差人員應(yīng)提前25日辦理出差申請，填寫出差審批單，并按以下核決權(quán)限逐級核準(zhǔn)后方可執(zhí)行：2、部門經(jīng)理出差，報請公司總經(jīng)理審批3、業(yè)務(wù)或其他人員出差，報請部門經(jīng)理審批；二、其他規(guī)定1、員工出差時限由審批部門經(jīng)理或指派人員視情況需要事先予以核定。2、因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，出差前可以通訊方式請示并經(jīng)批準(zhǔn)，出差后補辦手續(xù)。3、

3、出差員工（總經(jīng)理及以上人員除外）在出差前須到行政部處辦理登記。4、出差期間因工作需要而延長出差時限的，須報請其所屬部門經(jīng)理審核批準(zhǔn)；第四條：出差費用標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)規(guī)定：一、出差時間核算：1、出差當(dāng)日12：00以前出發(fā)按1天計算；2、出差當(dāng)日12：00以后出發(fā)按半天計算；3、出差當(dāng)日12：00以前返回按半天計算；4、出差當(dāng)日12：00以后返回按1天計算；5、此處涉及的時間以飛機、車船票時間提前滯后2小時為準(zhǔn)。二、出差費用標(biāo)準(zhǔn)公司出差費用標(biāo)準(zhǔn)交通費用油費補貼住宿標(biāo)準(zhǔn)（雙人標(biāo)間）出差補貼公共汽車飛機：經(jīng)濟(jì)艙遠(yuǎn)途出差當(dāng)日出差省會城市非省會城市遠(yuǎn)途出差當(dāng)日出差部門經(jīng)理實支實支80元/天50元/天180元/日

4、150元/日40元/天30元/天業(yè)務(wù)或其他人員實支實支80元/天50元/天150元/日130元/日30元/天20元/天備注：1、上述出差補貼標(biāo)準(zhǔn)（含餐飲、通訊等費用）均為交通費用或油費補貼以外的補貼項目；2、油費補貼：自帶車輛第五條：出差費用預(yù)支、核銷程序一、出差費用預(yù)支方式1、因公出差的員工需預(yù)支出差費用的，憑核準(zhǔn)的“出差審批單”至財務(wù)單位按規(guī)定辦理費用預(yù)支,預(yù)支金額為核準(zhǔn)金額的80%。2、出差人員亦可先行墊付出差費用，出差完畢后憑相關(guān)票據(jù)進(jìn)行核銷。二、出差費用核銷程序（一）核銷規(guī)定1、住宿費用按標(biāo)準(zhǔn)報銷，超標(biāo)自付，欠標(biāo)不補；由對方接待或公司安排的餐飲接待費、交通費、交際費不得重復(fù)報支。2、

5、交際費用額度由總經(jīng)理或副經(jīng)理核準(zhǔn)，未經(jīng)核準(zhǔn)費用自理。3、所有報銷項目均需憑發(fā)票等票據(jù)報銷；不得虛報、冒領(lǐng)，上述情形一經(jīng)查出，除追回報銷款外，并視其情節(jié)輕重給以不同程度的處罰。4、當(dāng)日出差者不報銷住宿費。5、出差人員未經(jīng)核準(zhǔn)出差時間超過審批時間的，停留期間的涉及補貼、交通費不給予支付，特殊情況由總經(jīng)理核準(zhǔn)后予以全額報銷。6、本制度中涉及報銷的費用，如遇特殊情況超支須提交書面報告經(jīng)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后方可報銷；7、若出差應(yīng)報銷住宿費無相關(guān)憑證者，則按相應(yīng)住宿費標(biāo)準(zhǔn)的50%支付。8、員工出差期間原則上不得報支費；節(jié)假日出差的，經(jīng)其所屬權(quán)責(zé)單位批準(zhǔn)并由行政部復(fù)核后，可酌情安排補休。（二）核銷程序1、員工須

6、在出差結(jié)束后5個工作日之內(nèi)完成差旅費的報銷工作，并呈交一份出差報銷單。從財務(wù)部領(lǐng)取報銷單后，依財務(wù)部規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)粘貼相應(yīng)的正式發(fā)票到原始憑證貼簽上（補貼部份不需發(fā)票）。填好報銷單的所有明細(xì)，出差人員簽字后，呈報核決權(quán)限逐級核準(zhǔn)：A：部門經(jīng)理出差報銷單據(jù)須經(jīng)公司總經(jīng)理核準(zhǔn)；B：業(yè)務(wù)及其他人員出差報銷單據(jù)須經(jīng)部門經(jīng)理及公司總經(jīng)理核準(zhǔn)；2、財務(wù)部復(fù)核程序財務(wù)人員按照本制度規(guī)定，復(fù)核單據(jù)的規(guī)范情況，包括“出差審批單”、票據(jù)的張貼、金額核實、逐級領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)簽字、報銷時間等；經(jīng)其復(fù)核確認(rèn)后，予以辦理涉及人員的出差費用報銷事項；對于出差費用的超標(biāo)部分不得報銷；3、出差人員為兩人或兩人以上差旅費支出、報銷說明：出差小組中須指定專人所有人員差旅費的支出、報銷工作，其他人員仍須簽字證明；報銷單中的補貼金額由報銷人根據(jù)“公司出差費用標(biāo)準(zhǔn)”中的標(biāo)準(zhǔn)分發(fā)補貼金額；3、凡隨同董事長、總經(jīng)理出差的所有員工，不能享受出差補貼；4、所有員工出差所發(fā)生的差旅費，均分列入成本費用中；5、借款及報銷原則為：前款不清，后款不借。第六條：附則1、本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。2、本制度的擬定、修改由財務(wù)部負(fù)責(zé)，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行，修改后亦同。3、本制度自頒布之日起實施。出差審批單出差人公司/部門職