員工差旅費報銷標準制度(共6頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上廣西駿發(fā)科技發(fā)展有限公司關(guān)于差旅費報銷制度的規(guī)定第一條：總則1、為了統(tǒng)一、規(guī)范管理因公事項，特制訂本；2、本制度適用于本公司因公出差的各級員工，出差涉及事項均須按照本制度規(guī)定執(zhí)行；第二條：出差類型：1、當日出差：出差當日可能往返者。當日出差之交通費憑乘車證明實數(shù)支給。當日出差人員不得在外住宿；但因?qū)嶋H需要，事先呈報部門經(jīng)理核準按遠途出差辦理。當日出差一般情況下需要乘坐出租車的，事前須由其部門經(jīng)理或公司總經(jīng)理審核批準。2、遠途出差：出差必須在外住宿者。遠程出差之交通費憑乘車證明實數(shù)支給。遠途出差在其區(qū)域有公共汽車直達目的地的，須乘坐公共汽車，若因時間緊急或其他原因須經(jīng)其

2、所屬部門經(jīng)理或公司總經(jīng)理批準后可乘坐出租車。3、自備車輛出差者，公司予以適當補貼油費，不再另外報銷交通費；4、出差人員之交通工具除可利用本人車輛外，以利用火車、公共汽車為原則；但因特急事情經(jīng)公司總經(jīng)理核準后方可利用空運交通工具。第三條：出差簽核程序一、個人申請出差1、出差人員應提前25日辦理出差申請，填寫出差審批單，并按以下核決權(quán)限逐級核準后方可執(zhí)行：2、部門經(jīng)理出差，報請公司總經(jīng)理審批3、業(yè)務或其他人員出差，報請部門經(jīng)理審批；二、其他規(guī)定1、員工出差時限由審批部門經(jīng)理或指派人員視情況需要事先予以核定。2、因公務緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，出差前可以通訊方式請示并經(jīng)批準，出差后補辦手續(xù)。3、

3、出差員工（總經(jīng)理及以上人員除外）在出差前須到行政部處辦理登記。4、出差期間因工作需要而延長出差時限的，須報請其所屬部門經(jīng)理審核批準；第四條：出差費用標準及相關(guān)規(guī)定：一、出差時間核算：1、出差當日12：00以前出發(fā)按1天計算；2、出差當日12：00以后出發(fā)按半天計算；3、出差當日12：00以前返回按半天計算；4、出差當日12：00以后返回按1天計算；5、此處涉及的時間以飛機、車船票時間提前滯后2小時為準。二、出差費用標準公司出差費用標準交通費用油費補貼住宿標準（雙人標間）出差補貼公共汽車飛機：經(jīng)濟艙遠途出差當日出差省會城市非省會城市遠途出差當日出差部門經(jīng)理實支實支80元/天50元/天180元/日

4、150元/日40元/天30元/天業(yè)務或其他人員實支實支80元/天50元/天150元/日130元/日30元/天20元/天備注：1、上述出差補貼標準（含餐飲、通訊等費用）均為交通費用或油費補貼以外的補貼項目；2、油費補貼：自帶車輛第五條：出差費用預支、核銷程序一、出差費用預支方式1、因公出差的員工需預支出差費用的，憑核準的“出差審批單”至財務單位按規(guī)定辦理費用預支,預支金額為核準金額的80%。2、出差人員亦可先行墊付出差費用，出差完畢后憑相關(guān)票據(jù)進行核銷。二、出差費用核銷程序（一）核銷規(guī)定1、住宿費用按標準報銷，超標自付，欠標不補；由對方接待或公司安排的餐飲接待費、交通費、交際費不得重復報支。2、

5、交際費用額度由總經(jīng)理或副經(jīng)理核準，未經(jīng)核準費用自理。3、所有報銷項目均需憑發(fā)票等票據(jù)報銷；不得虛報、冒領(lǐng)，上述情形一經(jīng)查出，除追回報銷款外，并視其情節(jié)輕重給以不同程度的處罰。4、當日出差者不報銷住宿費。5、出差人員未經(jīng)核準出差時間超過審批時間的，停留期間的涉及補貼、交通費不給予支付，特殊情況由總經(jīng)理核準后予以全額報銷。6、本制度中涉及報銷的費用，如遇特殊情況超支須提交書面報告經(jīng)總經(jīng)理審核批準后方可報銷；7、若出差應報銷住宿費無相關(guān)憑證者，則按相應住宿費標準的50%支付。8、員工出差期間原則上不得報支費；節(jié)假日出差的，經(jīng)其所屬權(quán)責單位批準并由行政部復核后，可酌情安排補休。（二）核銷程序1、員工須

6、在出差結(jié)束后5個工作日之內(nèi)完成差旅費的報銷工作，并呈交一份出差報銷單。從財務部領(lǐng)取報銷單后，依財務部規(guī)定的標準粘貼相應的正式發(fā)票到原始憑證貼簽上（補貼部份不需發(fā)票）。填好報銷單的所有明細，出差人員簽字后，呈報核決權(quán)限逐級核準：A：部門經(jīng)理出差報銷單據(jù)須經(jīng)公司總經(jīng)理核準；B：業(yè)務及其他人員出差報銷單據(jù)須經(jīng)部門經(jīng)理及公司總經(jīng)理核準；2、財務部復核程序財務人員按照本制度規(guī)定，復核單據(jù)的規(guī)范情況，包括“出差審批單”、票據(jù)的張貼、金額核實、逐級領(lǐng)導核準簽字、報銷時間等；經(jīng)其復核確認后，予以辦理涉及人員的出差費用報銷事項；對于出差費用的超標部分不得報銷；3、出差人員為兩人或兩人以上差旅費支出、報銷說明：出差小組中須指定專人所有人員差旅費的支出、報銷工作，其他人員仍須簽字證明；報銷單中的補貼金額由報銷人根據(jù)“公司出差費用標準”中的標準分發(fā)補貼金額；3、凡隨同董事長、總經(jīng)理出差的所有員工，不能享受出差補貼；4、所有員工出差所發(fā)生的差旅費，均分列入成本費用中；5、借款及報銷原則為：前款不清，后款不借。第六條：附則1、本制度由公司財務部負責解釋。2、本制度的擬定、修改由財務部負責，報公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行，修改后亦同。3、本制度自頒布之日起實施。出差審批單出差人公司/部門職