余杭農(nóng)村合作銀行對公通存通兌業(yè)務管理暫行辦法

1、余杭農(nóng)村合作銀行對公通存通兌業(yè)務管理暫行辦法第一章 總則第一條 為規(guī)范余杭農(nóng)村合作銀行(以下簡稱本行)對公通存通兌業(yè)務，進一步疏通結算渠道，為客戶提供安全、便捷的資金結算服務，增強本行核心競爭力，根據(jù)中華人民共和國票據(jù)法、人民幣銀行結算賬戶管理辦法、農(nóng)村信用社會計基本制度等相關制度，結合本行實際，制定本辦法。第二條 本辦法所稱對公通存通兌業(yè)務是指利用新一代綜合業(yè)務系統(tǒng)，本行開戶客戶向本行轄內(nèi)營業(yè)機構提交票據(jù)或現(xiàn)金結算，辦理本行轄內(nèi)跨機構人民幣資金收付業(yè)務交易的操作行為。第三條 轄內(nèi)營業(yè)機構(含總行營業(yè)部、支行、分理處，下同)辦理對公通存通兌業(yè)務，按賬戶歸屬分為受理行和開戶行。受理行是指受理持票

2、人辦理跨機構對公通存通兌業(yè)務的營業(yè)機構。開戶行是指辦理對公通存通兌業(yè)務中，所涉及的對方收款人或付款人開立人民幣銀行結算賬戶的營業(yè)機構。第四條 對公通存通兌業(yè)務的對象是指在本行所轄營業(yè)機構開立人民幣銀行結算賬戶的單位活期存款賬戶。第五條 對公通存通兌業(yè)務實行“統(tǒng)一制度、授權復核、分級管理”的原則。統(tǒng)一制度：由總行制定對公通存通兌業(yè)務管理辦法并組織實施。授權復核：辦理對公通存通兌業(yè)務必須堅持換人即時復核，支付票據(jù)實行雙人驗印確認。分級管理：總行會計財務部負責做好業(yè)務培訓、輔導檢查；科技部負責做好驗印系統(tǒng)等的運行和維護工作；支行(含總行營業(yè)部，下同)負責做好轄內(nèi)客戶申請受理和印鑒信息錄入、維護工作；

3、清算中心負責清算資金管理。第二章 基本規(guī)定第六條 辦理對公通存通兌業(yè)務的營業(yè)機構必須遵守以下規(guī)定：1、內(nèi)部管理完善，分工明確、職責落實、制度健全；2、必須配備三名及以上的臨柜人員，職責明確；3、實行電子驗印系統(tǒng)進行驗印操作。第七條 客戶申請辦理通存通兌業(yè)務應具備以下條件：1、符合人民幣銀行結算賬戶管理辦法規(guī)定開立賬戶的存款人；2、財務管理比較健全，無惡意票據(jù)行為；3、無本行認定的其它相關不良記錄。第八條 對公通存通兌業(yè)務的種類包括：轉賬、現(xiàn)金繳款、5萬元以內(nèi)的現(xiàn)金支付、銀行匯票簽發(fā)、電子匯劃等業(yè)務。第九條 受理行不能辦理下列對公通存通兌業(yè)務：1、委托收款、托收承付；2、單位定期存款和單位通知存

4、款的支付；3、單筆5萬元以上(含)的大額現(xiàn)金支付；4、其它按規(guī)定不能辦理的業(yè)務。第十條 客戶開通、變更、停止對公通存通兌業(yè)務須經(jīng)支行級開戶機構審核同意。1、客戶要求開通對公通存通兌業(yè)務，需填寫余杭農(nóng)村合作銀行對公客戶通存通兌業(yè)務申請表(見附件)，經(jīng)支行會計管理部經(jīng)理審核同意后，由柜員在核心系統(tǒng)中通過1413交易對該賬戶“通兌”級別進行相應維護；同時支行驗印系統(tǒng)管理員在驗印系統(tǒng)中對該賬戶“通兌”級別進行相應維護。2、客戶要求變更、停止通存通兌業(yè)務功能，需填寫余杭農(nóng)村合作銀行對公客戶通存通兌業(yè)務申請表，經(jīng)開戶支行會計管理部經(jīng)理同意后，由柜員通過1413交易對該賬戶進行相應維護處理；同時支行驗印系統(tǒng)

5、管理員在驗印系統(tǒng)中對該賬戶“通兌”級別進行相應維護。第十一條 對公通存通兌業(yè)務中產(chǎn)生的電子信息憑證具有紙質(zhì)憑證同等效力。第十二條 客戶所使用的相關結算憑證必須向開戶營業(yè)機構申請購買。第三章 業(yè)務處理第十三條 受理行經(jīng)辦人員依據(jù)合法、有效的原始憑證，及時為客戶辦理收、付款業(yè)務，并對數(shù)據(jù)錄入的真實性、準確性和完整性負責。第十四條 受理行經(jīng)辦人員在受理對公通兌業(yè)務的支付憑證時，必須經(jīng)電子驗印系統(tǒng)自動識別確認后，方可辦理對公通存通兌業(yè)務處理。對無法自動識別通過的票據(jù)不予受理，應告知持票人到開戶行辦理并做好解釋工作，以確保資金安全。第十五條 辦理對公通存通兌業(yè)務時，必須嚴格執(zhí)行雙人辦理、實時處理、即時復

6、核，每一筆通存通兌業(yè)務必須由兩名及以上柜員共同完成。具體處理：一、辦理轉賬業(yè)務。受理行錄入柜員在綜合業(yè)務系統(tǒng)中通過3001交易進行錄入處理，復核柜員通過3002交易即時復核確認，通過后將回單簽章后交持票人。通存時的會計分錄：借 2011 受理行 貸 2011 開戶行通兌時的會計分錄：借 2011 開戶行 貸 2011 受理行二、辦理現(xiàn)金業(yè)務。受理行柜員在綜合業(yè)務系統(tǒng)中通過1103交易完成。現(xiàn)金繳款時的會計分錄：借 1011 受理行 貸 2011 開戶行支取現(xiàn)金時的會計分錄：借 2011 開戶行 貸 1011 受理行三、辦理銀行匯票簽發(fā)業(yè)務。受理行錄入柜員在綜合業(yè)務系統(tǒng)中通過3411交易進行錄入

7、處理，打印銀行匯票，確認柜員通過3413交易即時復核，通過后將匯票簽章后交持票人。會計分錄：借 2011 開戶行 貸 2441 受理行四、辦理電子匯劃業(yè)務。錄入柜員在綜合業(yè)務系統(tǒng)中通過3111交易進行錄入處理，確認柜員通過3113交易即時復核確認后完成，通過后將回單簽章后交持票人。會計分錄：借：2011 開戶行 貸：4621 受理行第十六條 對公通存通兌的受理行和開戶行對發(fā)生的代收、代付和被代收、被代付業(yè)務均應視同本機構業(yè)務。通存通兌業(yè)務原始憑證均不返回開戶行，由受理行歸檔。臨柜辦理對公通存通兌業(yè)務的客戶回單原則上由客戶自帶?？蛻粑袀鬟f的，受理行通過交換包及時帶回開戶行，由開戶行轉交給客戶。

8、第四章 異常業(yè)務處理第十七條 對公通存通兌業(yè)務的查詢查復必須做到“有疑必查、查必徹底，有查必復、復必詳盡”。第十八條 對公通存通兌業(yè)務發(fā)現(xiàn)差錯時，必須做到“查詢及時、更改有據(jù)、處理正確”，受理行與開戶行不得相互拖延推諉。查詢應通過書面或通過電話、傳真等方式，被查詢行應立即配合核查，給予查詢行即時明確答復。第十九條 對公通存通兌業(yè)務發(fā)現(xiàn)差錯時，開戶行、受理行應積極配合，及時采取防范措施。發(fā)生錯款須立即報告并及時追回。差錯處理：(一)當日發(fā)現(xiàn)串戶、金額錯記的錯賬，受理行應及時通知開戶行，如收款人帳戶有足夠余額的，經(jīng)受理行會計管理部經(jīng)理批準后直接辦理抹賬處理，并登記會計差錯登記簿。(二)隔日發(fā)現(xiàn)串戶

9、、金額錯記的錯賬，受理行應及時通知開戶行，如收款人帳戶有足夠余額的，受理行應填制錯賬沖正憑證，經(jīng)會計管理部經(jīng)理批準后對該筆錯賬作全額帳務沖正處理，并登記會計差錯登記簿。受理行根據(jù)原始憑證填制一式兩聯(lián)特種轉帳傳票再重新發(fā)起正確交易，同時開戶行應與存款人取得聯(lián)系說明事由。第二十條 在辦理業(yè)務過程中，突遇通訊或系統(tǒng)故障等情況的，待系統(tǒng)恢復正常后，受理行臨柜人員必須先做“柜員上筆流水查詢”交易查詢該筆流水是否成功，再核查該存款人分戶賬余額是否已更新，然后根據(jù)不同情況進行處理。第二十一條 由于通訊線路發(fā)生故障等原因造成不能及時辦理對公通存通兌業(yè)務時，受理行應告知客戶到開戶行辦理。第二十二條 因存款人或有權機構查賬需要，涉及對公通存通兌業(yè)務的原始憑證時，由開戶行負責聯(lián)系、協(xié)調(diào)處理。存款人要求補制回單，由開戶行與受理行聯(lián)系、確認后，受理行按規(guī)定補制。第五章 附則第二十三條 本辦法由余杭農(nóng)村合作銀行負責制定和解釋。第二十四條 本辦法自印發(fā)之日起實行。附：余杭農(nóng)村合作銀行對公客戶通存通兌業(yè)務申請表余杭農(nóng)村合作銀行對公客戶通存通兌業(yè)務申請表 編號: 開戶單位全稱開戶賬號開戶銀行申請內(nèi)容： 開戶單位(公章): 經(jīng)辦人(簽章):日期: 年 月 日 銀行(業(yè)務公章):審批人(簽章)