采購流程操作說明F

1、藥品采購流程操作說明藥品采購流程“財(cái)務(wù)部”操作說明l 流程步驟 F1l 執(zhí)行崗位 往來會(huì)計(jì)l 執(zhí)行方法 1、接收審核單據(jù)往來會(huì)計(jì)收到打印的經(jīng)采購員和質(zhì)管員簽字的采購入庫單后，核對(duì)深藍(lán)軟件中的入庫明細(xì)進(jìn)行審核，確認(rèn)無誤后，在深藍(lán)軟件業(yè)務(wù)結(jié)算處確認(rèn)審核形成深藍(lán)往來賬目。如有供應(yīng)商贈(zèng)品贈(zèng)貨，進(jìn)行登記。對(duì)于現(xiàn)金采購的藥品,簽字交出納備款審核后付款. 2、 核對(duì)入庫、退貨單據(jù)。在深藍(lán)軟件中導(dǎo)出每日發(fā)生的入庫、退貨單明細(xì)表，依據(jù)此 表上的記錄進(jìn)行一一確認(rèn)領(lǐng)取的單據(jù)。 3、掛供應(yīng)商往來帳的，依據(jù)領(lǐng)取后的入庫、退貨單據(jù)定期對(duì)賬。l 違規(guī)處理 1、記帳出錯(cuò)，一筆罰款10元。l 流程步驟 F2l 執(zhí)行崗位 出納會(huì)

2、計(jì)l 執(zhí)行方法 1、核對(duì)付款單據(jù)。依據(jù)采購報(bào)銷單下附的每筆入庫、退貨單據(jù)，核對(duì)深藍(lán)中未審核的結(jié) 算單。 2、核對(duì)付款金額。計(jì)算采購報(bào)銷單上的付款金額是否正確。3、付款審核確認(rèn)。審核無誤后，將深藍(lán)中的結(jié)算單進(jìn)行審核，生成付款單付款。 4、付完款的采購報(bào)銷單轉(zhuǎn)給往來會(huì)計(jì)。 5、往來會(huì)計(jì)依據(jù)付款后的報(bào)銷單，在深藍(lán)中進(jìn)行往來記帳。l 違規(guī)處理1、 采購報(bào)銷單上填寫單據(jù)明細(xì)、合計(jì)金額有錯(cuò)，需要返回經(jīng)手人重新填寫。對(duì)經(jīng)手人一次罰款10元。2、 深藍(lán)中未審核的結(jié)算單與原始單不符。對(duì)采購結(jié)算員一次罰款10元。3、 單據(jù)審核時(shí)不及時(shí)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，對(duì)出納會(huì)計(jì)一次罰款10元。 l 流程步驟 F2l 執(zhí)行崗位 盤點(diǎn)會(huì)計(jì)l

3、 執(zhí)行方法1、 核對(duì)付款單據(jù)。依據(jù)采購報(bào)銷單下附的每筆黃聯(lián)入庫、退貨單據(jù)，核對(duì)深藍(lán)中未審核的結(jié)算單。2、 核對(duì)付款金額。計(jì)算采購報(bào)銷單上的付款金額是否正確。3、 付款審核確認(rèn)。審核無誤后，將深藍(lán)中的結(jié)算單進(jìn)行審核，生成付款單。4、 單據(jù)上簽字。在采購報(bào)銷單上簽字，之后轉(zhuǎn)給采購部。l 違規(guī)處理4、 采購報(bào)銷單上填寫單據(jù)明細(xì)、合計(jì)金額有錯(cuò)，需要返回經(jīng)手人重新填寫。對(duì)經(jīng)手人一次罰款10元。5、 深藍(lán)中未審核的結(jié)算單與原始單不符。對(duì)采購結(jié)算員一次罰款10元。6、 單據(jù)審核時(shí)不及時(shí)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，對(duì)盤點(diǎn)會(huì)計(jì)一次罰款10元。l 流程步驟 F3l 執(zhí)行崗位 出納員、盤點(diǎn)會(huì)計(jì)、往來會(huì)計(jì)l 執(zhí)行方法1、出納員審核采購報(bào)銷單上的簽字。單據(jù)上的簽字是否齊全（采購總監(jiān)簽字、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字、付款審核簽字、采購結(jié)算簽字、報(bào)銷人簽字），如有相關(guān)扣款單據(jù)，須執(zhí)行扣款。2、點(diǎn)清錢款。依據(jù)采購報(bào)銷單上的金額點(diǎn)出錢款。3、將錢款交與報(bào)銷人（采購員或供應(yīng)商）。4、付完款的采購報(bào)銷單轉(zhuǎn)給盤點(diǎn)會(huì)計(jì)。5、盤點(diǎn)會(huì)計(jì)依據(jù)付款后的報(bào)銷單，在深藍(lán)中進(jìn)行往來記帳。6、將已記帳后的單據(jù)轉(zhuǎn)給往來會(huì)計(jì)。7、往來會(huì)計(jì)做帳目處理、沖銷供應(yīng)商往來帳。8、出納員每月26日上午與丁冠宏進(jìn)行對(duì)帳，確保結(jié)款無誤。l 違規(guī)處理 1、 付款時(shí)出現(xiàn)多付少付，由出納員自行負(fù)責(zé)。2、 在深藍(lán)中出現(xiàn)應(yīng)記未記的帳，導(dǎo)致帳目錯(cuò)誤，對(duì)盤點(diǎn)會(huì)計(jì)一次罰款10元。3、 財(cái)務(wù)用友記