2019年內(nèi)部控制手冊(cè)企業(yè)文化

1、企業(yè)文化1.1 概述規(guī)定了 XX 股份有限公司集團(tuán)總部及其下屬公司（下屬公司是指XX 股份有限公司投資（參股或控股）或托管或由上海 XX 有限公司托管的公司）有關(guān)企業(yè)文化培育及管理，企業(yè)文化評(píng)估 流程，旨在規(guī)范企業(yè)設(shè)立企業(yè)愿景、價(jià)值和戰(zhàn)略目標(biāo)以及修改宣傳的具體工作，提高企業(yè)凝聚 力，從根本上防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。1.2 適用范圍適用于 XX 股份有限公司集團(tuán)總部及其下屬公司。1.3 相關(guān)制度企業(yè)文化建設(shè)和評(píng)估制度。1.4 職責(zé)分工戰(zhàn)略人力資源部： 負(fù)責(zé)組織企業(yè)文化編制， 負(fù)責(zé)企業(yè)文化的宣傳培訓(xùn)以及企業(yè)文化的評(píng)估 工作。各相關(guān)部門(mén)： 負(fù)責(zé)參與企業(yè)文化的起草， 負(fù)責(zé)認(rèn)真將企業(yè)文化貫徹到日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程

2、中。總經(jīng)理/ 董事會(huì)：負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)文化進(jìn)行審批。1.5 流程圖1.6 控制目標(biāo)序 號(hào) 內(nèi)控手冊(cè)唯一具體控制目標(biāo) 編號(hào)控制目標(biāo)目標(biāo)類(lèi)別14.1-CT1建立先進(jìn)的有利于公司發(fā)展戰(zhàn)略的企業(yè)文化戰(zhàn)略目標(biāo)24.1-CT2保證貫徹落實(shí)企業(yè)文化的執(zhí)行戰(zhàn)略目標(biāo)34.1-CT3將風(fēng)險(xiǎn)管理理念融入到企業(yè)文化戰(zhàn)略目標(biāo)1.7 控制矩陣4.1-R1公司文化未能 提煉核心價(jià)值 觀、確定企業(yè)使 命和企業(yè)愿景，未結(jié)合戰(zhàn)略目 標(biāo)和公司傳統(tǒng)，導(dǎo)致公司文化不夠深刻，影響 日常工作程序 的貫徹執(zhí)行4.1-CT14.1-CA1企業(yè)培育體現(xiàn)企業(yè)特色的發(fā)展 愿景、積極向上的核心價(jià)值觀、 誠(chéng)實(shí)守信的經(jīng)營(yíng)理念、履行社會(huì) 責(zé)任和開(kāi)拓創(chuàng)新的企業(yè)精神

3、，以 及團(tuán)隊(duì)協(xié)作和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)預(yù)防型企業(yè)文化建設(shè)和評(píng)估制度企業(yè)文 化手冊(cè)4.1-R2公司的企業(yè)文 化不符合大眾 價(jià)值觀和道德 觀，影響員工日 常工作積極性 和公司聲譽(yù)4.1-CT14.1-CA2企業(yè)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)際情況， 總結(jié)優(yōu)良傳統(tǒng)，挖掘文化底蘊(yùn)， 提煉核心價(jià)值，確定文化建設(shè)的 目標(biāo)和內(nèi)容，形成企業(yè)文化規(guī) 范，使其構(gòu)成員工行為守則的重 要組成部分預(yù)防型企業(yè)文化建設(shè)和評(píng)估制度企業(yè)文化手冊(cè)及修訂說(shuō)明4.1-R3未能有效建立 公司的道德標(biāo) 準(zhǔn)，導(dǎo)致員工的 日常行為妨礙 公司生產(chǎn)情況，影響公司日常4.1-CT14.1-CA3企業(yè)文化建設(shè)融入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)全 過(guò)程，切實(shí)做到文化建設(shè)與發(fā)展 戰(zhàn)略的有機(jī)結(jié)合，

4、增強(qiáng)員工的責(zé) 任感和使命感，規(guī)范員丄行為方 式，使員工自身價(jià)值在企業(yè)發(fā)展 中得到充分體現(xiàn)。企業(yè)加強(qiáng)對(duì)預(yù)防型企業(yè)文化建設(shè)和評(píng)估制度企業(yè)文化培訓(xùn)記錄經(jīng)營(yíng)管理員工的文化教育和熏陶，全面提 升員工的文化修養(yǎng)和內(nèi)在素質(zhì)4.1-CT14.1-CA4公司加強(qiáng)員工法律素質(zhì)教育，制 定員工道德誠(chéng)信準(zhǔn)則，形成人人 講道德誠(chéng)信、合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的風(fēng) 險(xiǎn)管理文化。對(duì)于不遵守國(guó)家法 律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度、弄虛作 假、徇私舞弊等違法及違反道德 誠(chéng)信準(zhǔn)則的行為，企業(yè)應(yīng)嚴(yán)肅查 處預(yù)防型企業(yè)文化建設(shè)和評(píng)估制度企業(yè)文化培訓(xùn)記錄4.1-R4高級(jí)管理人員 未能帶頭營(yíng)造 良好的企業(yè)文 化環(huán)境，導(dǎo)致企 業(yè)文化未能在 日常經(jīng)營(yíng)管理 活動(dòng)中得到

5、有效貫徹4.1-CT24.1-CA5董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級(jí)管 理人員在企業(yè)文化建設(shè)中發(fā)揮 主導(dǎo)和垂范作用，以自身的優(yōu)秀 品格和腳踏實(shí)地的工作作風(fēng)，帶 動(dòng)影響整個(gè)團(tuán)隊(duì)，共同營(yíng)造積極 向上的企業(yè)文化環(huán)境。企業(yè)促進(jìn)文化建設(shè)在內(nèi)部各層級(jí)的有 效溝通，加強(qiáng)企業(yè)文化的宣傳貫 徹，確保全體員工共同遵守預(yù)防型企業(yè)文化建設(shè)和評(píng)估制度企業(yè)文化建設(shè)會(huì)議記錄4.1-R5風(fēng)險(xiǎn)管理文化 理念未能融入 企業(yè)文化建設(shè) 中，導(dǎo)致公司風(fēng)4.1-CT34.1-CA6風(fēng)險(xiǎn)管理文化融入企業(yè)文化建 設(shè)全過(guò)程，大力培育和塑造良好 的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹(shù)立正確的風(fēng) 險(xiǎn)管理理念，增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)防型企業(yè)文化建設(shè)和評(píng)估制度企業(yè)文化培訓(xùn)記錄險(xiǎn)管

6、理意識(shí)淡 薄，影響風(fēng)險(xiǎn)管 理體系的建立意識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)轉(zhuǎn)化為員 工的共同認(rèn)識(shí)和自覺(jué)行動(dòng)，促進(jìn) 企業(yè)建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的風(fēng) 險(xiǎn)管理機(jī)制4.1-R6未對(duì)員工進(jìn)行 企業(yè)文化培訓(xùn)，影響對(duì)公司核 心價(jià)值的認(rèn)知 和個(gè)人價(jià)值的 實(shí)現(xiàn)4.1-CT24.1-CA71）企業(yè)文化組負(fù)責(zé)企業(yè)文化的 培訓(xùn)工作，企業(yè)全體員工尤其是各級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)操作人員 應(yīng)通過(guò)多種形式，努力傳播企業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)管理文化，牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)無(wú) 處不在、風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)不在、 嚴(yán)格防 控純粹風(fēng)險(xiǎn)、審慎處置機(jī)會(huì)風(fēng) 險(xiǎn)、崗位風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任重大等意 識(shí)和理念；2）風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)應(yīng)與薪酬 制度和人事制度相結(jié)合，有利于增強(qiáng)各級(jí)管理人員特別是高級(jí) 管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

7、，防止盲目擴(kuò) 張、片面追求業(yè)績(jī)、忽視風(fēng)險(xiǎn)等 行為的發(fā)生預(yù)防型企業(yè)文化建設(shè)和評(píng)估制度企業(yè)文化培訓(xùn)記錄4.1-CT24.1-CA8公司建立重要管理及業(yè)務(wù)流程、 風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的管理人員和業(yè)務(wù) 操作人員崗前風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)制 度。采取多種途徑和形式，加強(qiáng) 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)、流程、預(yù)防型企業(yè)文化建設(shè)和評(píng)估制度企業(yè)崗前培訓(xùn)記錄管控核心內(nèi)容的培訓(xùn)，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn) 管理人才，培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化4.1-R7公司未能對(duì)企 業(yè)文化進(jìn)行定 期和不定期評(píng) 估，導(dǎo)致企業(yè)文 化脫離生產(chǎn)經(jīng) 營(yíng)實(shí)際，影響企 業(yè)核心理念4.1-CT14.1-CA9公司建立企業(yè)文化評(píng)估制度，明 確評(píng)估的內(nèi)容、程序和方法，落 實(shí)評(píng)估責(zé)任制，避免企業(yè)文化建 設(shè)

8、流于形式發(fā)現(xiàn)型企業(yè)文化建設(shè)和評(píng)估制度企業(yè)文化評(píng)估記錄4.1-CT14.1-CA10企業(yè)文化組負(fù)責(zé)進(jìn)行企業(yè)文化 評(píng)估工作，重點(diǎn)關(guān)注董事、監(jiān)事、 經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員在企 業(yè)文化建設(shè)中的責(zé)任履行情況、 全體員工對(duì)企業(yè)核心價(jià)值觀的 認(rèn)同感、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理行為與企 業(yè)文化的一致性、企業(yè)品牌的社 會(huì)影響力、參與企業(yè)并購(gòu)重組各 方文化的融合度，以及員工對(duì)企 業(yè)未來(lái)發(fā)展的信心發(fā)現(xiàn)型企業(yè)文化建設(shè)和評(píng)估制度企業(yè)文化評(píng)估記錄4.1-CT14.1-CA11公司進(jìn)行企業(yè)文化的評(píng)估，鞏固 和發(fā)揚(yáng)文化建設(shè)成果，針對(duì)評(píng)估 過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，研究影響企 業(yè)文化建設(shè)的不利因素，分析深 層次的原因，及時(shí)采取措施加以 改進(jìn)發(fā)現(xiàn)型企業(yè)文化建設(shè)和評(píng)估制度企業(yè)文化評(píng)估記錄4