生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、.生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第一章 生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目總論總論作為可行性研究報(bào)告的首要部分，要綜合敘述研究報(bào)告中各部分的主要問(wèn)題和研究結(jié)論，并對(duì)項(xiàng)目的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便。 1.1 生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目背景1.1.1 生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目名稱 1.1.2 項(xiàng)目承辦單位1.1.3 項(xiàng)目擬建地點(diǎn)1.1.4 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容1.1.5 可行性研究報(bào)告編制單位  1.1.6 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)       （1）中華人民共和國(guó)水污染防治法（1996）   

2、;   （2）中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法（1997）      （3）中華人民共和國(guó)固體廢棄物污染防治法（2004）      （4）中華人民共和國(guó)清潔生產(chǎn)促進(jìn)法（2002）      （5）國(guó)家計(jì)委發(fā)布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）及現(xiàn)行財(cái)稅制度      （6）國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年發(fā)展規(guī)劃1.2 可行性研究結(jié)論 在可行性研究中，對(duì)項(xiàng)目的產(chǎn)品銷售、原料供應(yīng)、生

3、產(chǎn)規(guī)模、廠址、技術(shù)方案、資金總額及籌措、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益和國(guó)民經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益等重大問(wèn)題，都應(yīng)得出明確的結(jié)論。1.2.1 原材料、燃料和動(dòng)力供應(yīng)1.2.2 廠址 1.2.3 項(xiàng)目工程技術(shù)方案 1.2.4 環(huán)境保護(hù) 1.2.5 工廠組織及勞動(dòng)定員1.2.6 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度 1.2.7 投資估算和資金籌措  項(xiàng)目 投資額 百分比 1固定資產(chǎn)投資 1.1建筑工程費(fèi) 1.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 1.3安裝工程費(fèi) 1.4工程建設(shè)及其他 1.5預(yù)備費(fèi) 1.6建設(shè)期利息 2鋪底流動(dòng)資金 3總投資 1.2.8 項(xiàng)目財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)評(píng)論 1.2.9 項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)結(jié)論 （1）符合國(guó)家節(jié)能政策本項(xiàng)目產(chǎn)品符合國(guó)家節(jié)能政策（2）工

4、藝技術(shù)國(guó)內(nèi)領(lǐng)先項(xiàng)目采用國(guó)內(nèi)先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，采用節(jié)能設(shè)備，污染少，能耗低，而且產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平，可以滿足下游市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品的質(zhì)量要求。產(chǎn)品市場(chǎng)空間廣闊，產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景良好，企業(yè)具有很大的發(fā)展空間。（3）本項(xiàng)目所在地?fù)碛胸S富的資源、穩(wěn)定的電力資源和勞動(dòng)力資源，項(xiàng)目所在地環(huán)境保護(hù)較好，是建設(shè)項(xiàng)目的較好地點(diǎn)。（4）本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析主要指標(biāo)均超過(guò)行業(yè)相同規(guī)模企業(yè)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益較好，并具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本項(xiàng)目能保持企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展，對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展將起到積極的推動(dòng)作用。項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家的相關(guān)政策，項(xiàng)目建設(shè)可行。綜上所述，本項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，是國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的項(xiàng)目。產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)

5、效益顯著，符合國(guó)家質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，所以建設(shè)本項(xiàng)目是切實(shí)可行的。1.3 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目計(jì)算期平均稅后利潤(rùn)為35511萬(wàn)元，稅后銷售利潤(rùn)率為18.45%，表明項(xiàng)目有較高的盈利水平；稅前內(nèi)部收益率為37.39%，稅后內(nèi)部收益率為29.70%，高于行業(yè)收益率；稅前靜態(tài)投資回收期為5.37年，稅后靜態(tài)投資回收期為6.04年，投資回收期較短。序號(hào) 項(xiàng)目 單位 指標(biāo) 備注 1項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元 103110 1.1建設(shè)投資 萬(wàn)元 90121  1.2建設(shè)期利息 萬(wàn)元 0  1.3鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 12990  2營(yíng)業(yè)收入 萬(wàn)元 192450 各年平均值 3營(yíng)業(yè)稅金及

6、附加 萬(wàn)元 2103 各年平均值 4總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 142999 各年平均值 5利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 47348 各年平均值 6所得稅 萬(wàn)元 11837 各年平均值 7凈利潤(rùn) 萬(wàn)元 35511 各年平均值 8總投資收益率 %45.92 稅前利潤(rùn)/總投資 9總投資利稅率 %64.96 10資本金凈利潤(rùn)率 %34.44 11總成本利潤(rùn)率 %33.11 12銷售利潤(rùn)率 %18.45 所得稅后 13盈虧平衡點(diǎn) %29.77 達(dá)產(chǎn)年值 14投資回收期 年 5.37所得稅前 年 6.04所得稅后 15財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 141241i=12%所得稅前 萬(wàn)元 104082i=12%所得稅后 16財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %

7、37.39 所得稅前 %29.70 所得稅后 第二章 .生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目背景和建設(shè)的必要性這一部分主要應(yīng)說(shuō)明項(xiàng)日的發(fā)起過(guò)程，提出的理由，前期工作的發(fā)展過(guò)程，投資者的意向，投資的必要性等可行性研究的工作基礎(chǔ)。為此，需將項(xiàng)目的提出背景與發(fā)展概況作系統(tǒng)敘述，說(shuō)明項(xiàng)目提出的背景，投資理由，在可行性研究前已經(jīng)進(jìn)行的工作情況及其成果，重要問(wèn)題的決策和決策過(guò)程等情況。在敘述項(xiàng)目發(fā)展概況的同時(shí)，應(yīng)能清楚地 提示出本項(xiàng)目可行性研究的重點(diǎn)和問(wèn)題。2.1 生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目提出的背景2.1.1 國(guó)家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃2.1.2 項(xiàng)目發(fā)起人和發(fā)起緣由2.2 項(xiàng)目發(fā)展概況2.2.1 已進(jìn)行的調(diào)查研究項(xiàng)目及其成果2.2.2

8、 試驗(yàn)試制工作情況 2.2.3 廠址初勘和初步測(cè)量工作情況2.2.4 項(xiàng)目建議書的編制、提出及審批過(guò)程2.3 投資的必要性 第三章 生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目承辦單位情況 3.1 企業(yè)簡(jiǎn)介 3.2 近三年財(cái)務(wù)狀況3.3 股東構(gòu)成 序號(hào) 股東名稱 出資方式 金額（萬(wàn)元） 出資比例 1張三現(xiàn)金 2李四現(xiàn)金 3王五現(xiàn)金 3.4 研發(fā)團(tuán)隊(duì)3.5 研發(fā)成果 第四章 生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑市場(chǎng)分析 市場(chǎng)分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個(gè)項(xiàng)目，其生產(chǎn)規(guī)模的確定，技術(shù)的選擇，投資估算甚至廠址的選擇，都必須在對(duì)市場(chǎng)需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場(chǎng)分析的結(jié)果，還可以決定產(chǎn)品的價(jià)格、銷售收入，最終影響到

9、項(xiàng)目的盈利性和可行性。在可行性研究報(bào)告中，要詳細(xì)闡述市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)、價(jià)格分析，并確定建設(shè)規(guī)模。 4.1.生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑產(chǎn)品應(yīng)用簡(jiǎn)介 4.2國(guó)內(nèi)外.市場(chǎng)供需情況的預(yù)測(cè)； 4.2.1.行業(yè)產(chǎn)能和產(chǎn)量分析 4.2.2主要生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑生產(chǎn)企業(yè)及其產(chǎn)能、技術(shù)特點(diǎn) 4.2.3.行業(yè)需求總量和增長(zhǎng)趨勢(shì)年份 2004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年E表觀消費(fèi)量 增長(zhǎng)率 4.3.生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑產(chǎn)品的價(jià)格預(yù)測(cè)； 年份 2004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年E價(jià)格 增長(zhǎng)率 4.4.產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力分析； 4.5.產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析

10、； 4.6.產(chǎn)品的基本營(yíng)銷模式。 4.6.產(chǎn)品的產(chǎn)能消化的措施。第五章 生產(chǎn)綱領(lǐng) 5.3 生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑產(chǎn)品介紹 5.1 生產(chǎn)規(guī)模確定 5.2 生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑產(chǎn)品技術(shù)來(lái)源第六章 生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目選址 6.1項(xiàng)目選址原則和基本思路； 6.2項(xiàng)目所在地的自然經(jīng)濟(jì)社會(huì)狀況分析； 6.2.1 地理環(huán)境 6.2.2 氣象條件 本縣屬北溫帶大陸季風(fēng)氣候區(qū)。四季分明，冬季嚴(yán)寒、干燥而漫長(zhǎng)；夏季溫?zé)岫鴷憾獭Ｄ昶骄鶜鉁?1至1，最冷為1月份，-20至-25，最熱為7月份，氣溫20至21，極端最高氣溫為35。全年10活動(dòng)積溫1800至2400，無(wú)霜期90天至120天。年平均日照數(shù)2355小時(shí)至2400小時(shí)。年降

11、雨量550毫米至670毫米，降雨集中在夏季。干濕指數(shù)1.13至0.92，屬濕潤(rùn)地區(qū)。 6.2.3 交通條件 6.2.4 經(jīng)濟(jì)發(fā)展? 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)初步核算，全市生產(chǎn)總值（GDP）實(shí)現(xiàn)1723614萬(wàn)元，按可比價(jià)格計(jì)算，比上年增長(zhǎng)13.1%，增幅提高0.7個(gè)百分點(diǎn)，創(chuàng)歷史最好水平。分產(chǎn)業(yè)看，第一產(chǎn)業(yè)增加值537928萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.9%；第二產(chǎn)業(yè)增加值636522萬(wàn)元，增長(zhǎng) 16.2%；第三產(chǎn)業(yè)增加值549164萬(wàn)元，增長(zhǎng) 9.5%。第一、第二、第三產(chǎn)業(yè)增加值占全市生產(chǎn)總值的比重由上年的30.2：38：31.8調(diào)整為31.2：36.9：31.9。第一產(chǎn)業(yè)對(duì)GDP增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率為27.7%，第二產(chǎn)業(yè)對(duì)GD

12、P增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率為48.7%，第三產(chǎn)業(yè)對(duì)GDP增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率為23.6%。全市人均生產(chǎn)總值13507元，按可比價(jià)格計(jì)算增長(zhǎng)13.2%。 ? 人口據(jù)公安部門戶籍統(tǒng)計(jì)，2009年末全市總?cè)丝?273084人，比上年末減少3225人。其中農(nóng)業(yè)人口176585人，減少875人；非農(nóng)業(yè)人口1091928人，減少1832人；未落戶常住人口4571人，減少518人。男性人口638186人，占總?cè)丝诘?50.1%；女性人口634898人，占總?cè)丝诘?9.9%。全市人口出生率為5.5，人口死亡率為6.8，人口自然增長(zhǎng)率下降1.3。 ? 人民生活據(jù)市百戶居民調(diào)查資料顯示，2009年城鎮(zhèn)居民人均可支配收入9453元，比

13、上年增長(zhǎng)8.4%；農(nóng)民人均純收入6139元，比上年增長(zhǎng)14.3%。全年單位在崗職工平均工資14777元，比上年增長(zhǎng)22.3%。6.3場(chǎng)址選擇（要附上總圖）； 6.4生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目建設(shè)條件。6.5原材料供應(yīng)及外部配套條件第七章 生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目工廠技術(shù)方案主要研究項(xiàng)目應(yīng)采用的生產(chǎn)方法、工藝和工藝流程，重要設(shè)備及其相應(yīng)的總平面布置，主要車間組成及建構(gòu)筑物型式等技術(shù)方案。7.1 生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目組成7.2 .生產(chǎn)技術(shù)方案 7.2.1 生產(chǎn)工藝流程 7.2.2 組裝工藝流程 7.3設(shè)備方案 7.3.1 生產(chǎn)流水線基本配置7.3.2 測(cè)試流水產(chǎn)線基本配置 第八章 生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目總圖運(yùn)輸及公用

14、工程 總平面布置應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目各單項(xiàng)工程，工藝流程，物料投入與產(chǎn)出，廢棄物排出及原材料貯存，廠內(nèi)外交通運(yùn)輸?shù)惹闆r，按廠地的自然條件，生產(chǎn)要求與功能以及行業(yè)、專業(yè)的設(shè)計(jì)規(guī)范進(jìn)行安排。 8.1 總平面布置原則 8.1.1 設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及依據(jù) 8.1.2 平面布置原則 8.2 總平面布置 6.2.1 主要車間組成 8.2.2 豎向布置原則及土方工程量 8.2.3 場(chǎng)地雨水 8.2.4 綠化與消防 8.3 建筑與結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)8.3.1 建筑設(shè)計(jì) 8.3.2 結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)8.4 公用及動(dòng)力工程 8.4.1 給排水工程 8.4.2 電氣工程 8.4.3 防雷及接地保護(hù) 8.4.4 電訊 8.4.5 采暖通風(fēng)第九章 節(jié)能措

15、施     按照國(guó)家發(fā)改委的規(guī)定，節(jié)能需要單獨(dú)列一章。按照國(guó)家發(fā)改委的相關(guān)規(guī)定，建筑面積在2萬(wàn)平方米以上的公共建筑項(xiàng)目、建筑面積在20萬(wàn)平方米以上的居住建筑項(xiàng)目以及其他年耗能2000噸標(biāo)準(zhǔn)煤以上的項(xiàng)目，項(xiàng)目建設(shè)方都必須出具節(jié)能專篇，作為項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估和審查中的重要環(huán)節(jié)。項(xiàng)目立項(xiàng)必須取得節(jié)能審查批準(zhǔn)意見后，項(xiàng)目方可立項(xiàng)。因此，對(duì)建設(shè)規(guī)模超過(guò)發(fā)改委規(guī)定要求的項(xiàng)目，節(jié)能專篇如同環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告一樣，是項(xiàng)目建設(shè)前置審核的必須環(huán)節(jié)。對(duì)于高耗能產(chǎn)業(yè)，如鋼鐵、有色金屬、煤炭、電力、石油石化、化工、建材等，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)能源利用效率的評(píng)價(jià)，優(yōu)先鼓勵(lì)發(fā)展節(jié)能降耗環(huán)保的先進(jìn)技術(shù)設(shè)備和產(chǎn)品，強(qiáng)制淘

16、汰高耗能、污染大、質(zhì)量差的落后生產(chǎn)能力、工藝和產(chǎn)品；項(xiàng)目建設(shè)方案應(yīng)該符合轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式戰(zhàn)略、能源效率政策的要求；能源資源的開發(fā)應(yīng)該堅(jiān)持開發(fā)與節(jié)約并重，把節(jié)約放在首位的原則；節(jié)能的核心是提高能耗效率、降低單位產(chǎn)值能耗。 對(duì)于高耗能項(xiàng)目，應(yīng)該對(duì)擬建項(xiàng)目的能耗指標(biāo)進(jìn)行分析，計(jì)算單位產(chǎn)品消耗各種能源的實(shí)物量并折算成標(biāo)煤消耗量，或計(jì)算消耗單位能源所實(shí)現(xiàn)的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值進(jìn)行分析比對(duì)，一般要求萬(wàn)元產(chǎn)值能耗應(yīng)低于0.98t標(biāo)準(zhǔn)煤，達(dá)到國(guó)內(nèi)外同行業(yè)先進(jìn)水平。9.1 生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目所在地能源供應(yīng)條件 9.1.1 項(xiàng)目使用能源品種的選用原則9.1.2 項(xiàng)目所在地能源供應(yīng)條件 9.2 合理用能標(biāo)準(zhǔn)和節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范9

17、.2.1 相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策 9.2.2 節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)及技術(shù)規(guī)定9.2.3 相關(guān)終端用能產(chǎn)品能效標(biāo)準(zhǔn) 9.3 項(xiàng)目能源消耗種類及數(shù)量計(jì)算 9.3.1 能源消耗種類、來(lái)源及其流向 9.3.2 能耗分析 9.4節(jié)能措施 9.5 能源管理機(jī)構(gòu)及計(jì)量 9.5.1 能源管理機(jī)構(gòu) 9.5.2 節(jié)能管理制度 9.5.3 能源計(jì)量器具的配備第十章 環(huán)境保護(hù) 在項(xiàng)目建設(shè)中，必須貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)環(huán)境保護(hù)和職業(yè)安全衛(wèi)生方面的法規(guī)、法律，對(duì)項(xiàng)目可能對(duì)環(huán)境造成的近期和遠(yuǎn)期影響，對(duì)影響勞動(dòng)者健康和安全的因素，都要在可行性研究階段進(jìn)行分析，提出防治措施，并對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì)，且布局合理，對(duì)環(huán)境的有害影

18、響較小的最佳方案。按照國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定，凡從事對(duì)環(huán)境有影響的建設(shè)項(xiàng)目都必須執(zhí)行環(huán)境影響報(bào)告書的審批制度，同時(shí)，在可行性研究報(bào)告中，對(duì)環(huán)境保護(hù)和勞動(dòng)安全要有專門論述。 10.1 設(shè)計(jì)依據(jù)及采用的標(biāo)準(zhǔn) 10.1.1 設(shè)計(jì)依據(jù) 10.1.2 設(shè)計(jì)原則 10.1.3 采用標(biāo)準(zhǔn) 10.2 建設(shè)地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀10.3 產(chǎn)污節(jié)點(diǎn) 10.4 環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)10.4.1 大氣環(huán)境 10.4.2 地表水 10.4.3 聲環(huán)境 10.5 污染物排放標(biāo)準(zhǔn) 10.5.1 污水 10.5.2 廢氣 10.5.3 噪聲 10.6 環(huán)境影響分析10.6.1 施工期環(huán)境影響分析 10.6.2 運(yùn)營(yíng)期環(huán)境影響分析10.7 廠區(qū)綠化10

19、.8 環(huán)境影響評(píng)論結(jié)論 第十一章 生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目工廠組織及勞動(dòng)定員 11.1 工廠組織 11.2 勞動(dòng)定員及培訓(xùn) 11.2.1 勞動(dòng)定員 11.2.2 人員培訓(xùn) 11.3 組織結(jié)構(gòu)11.4 企業(yè)理念 第十二章 生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目進(jìn)度安排 項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期的進(jìn)度安排也是可行性研究報(bào)告的一個(gè)重要組成部分。所謂項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期可稱為投資時(shí)期，是指從正式確定建設(shè)項(xiàng)目到項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)這段時(shí)間，這一時(shí)期包括項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備、資金籌集安排、勘察設(shè)計(jì)和設(shè)備訂貨、施工準(zhǔn)備、施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備、試運(yùn)轉(zhuǎn)直到竣工驗(yàn)收和交付使用等各個(gè)工作階段。這些階段的各項(xiàng)投資活動(dòng)和各個(gè)工作環(huán)節(jié)，有些是相互影響，前后緊密銜接的；也有些是同時(shí)開展

20、、相互交叉進(jìn)行的。因此，在可行性研究階段，需將項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期各個(gè)階段的各個(gè)工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃、綜合平衡，作出合理而又切實(shí)可行的安排。 12.1 生產(chǎn)粘土穩(wěn)定劑項(xiàng)目實(shí)施階段 12.1.1 建立項(xiàng)目實(shí)施管理機(jī)構(gòu) 12.1.2 資金籌集安排 12.1.3 施工準(zhǔn)備 12.1.4 施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備 12.1.5 竣工驗(yàn)收 12.2 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 第十三章 投資估算與資金籌措建設(shè)項(xiàng)目的投資估算和資金籌措分析，是項(xiàng)目可行性研究?jī)?nèi)容的重要組成部分，要計(jì)算項(xiàng)目所需要的投資總額，分析投資的籌措方式，并制定用款計(jì)劃。13.1項(xiàng)目總投資估算 13.1.1 建設(shè)投資估算 13.1.2 流動(dòng)資金估算 序號(hào) 項(xiàng)目 第1年

21、第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 1流動(dòng)資產(chǎn) 1.1應(yīng)收賬款 1.2存貨 1.2.1 原材料 1.2.2 在產(chǎn)品 1.2.3 產(chǎn)成品 1.3現(xiàn)金 2流動(dòng)負(fù)債 2.1應(yīng)付賬款 3流動(dòng)資金（1-2） 4流動(dòng)資金本年增加額 5用于流動(dòng)資金的項(xiàng)目資本金 6流動(dòng)資金借款 流動(dòng)資金 鋪底流動(dòng)資金 13.2 資金籌措及使用計(jì)劃 一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目所需要的投資資金，可以從多個(gè)來(lái)源渠道獲得，項(xiàng)目可行性研究階段，資金籌措工作是根據(jù)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算和流動(dòng)資金估算的結(jié)果，研究落實(shí)資金的來(lái)源渠道和籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金。可行性研究報(bào)告中，應(yīng)對(duì)每一種來(lái)源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計(jì)算

22、表格和附件?？尚行匝芯恐?，應(yīng)對(duì)下列內(nèi)容加以說(shuō)明。13.2.1 資金來(lái)源 13.2.2 籌資方案 13.2.3 資金使用計(jì)劃 第十四章 財(cái)務(wù)與敏感性分析 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是考察項(xiàng)目建成后的獲利能力、債務(wù)償還能力及外匯平衡能力的財(cái)務(wù)狀況，以判斷建設(shè)項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的可行性。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)多用靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分析相結(jié)合，以動(dòng)態(tài)為主的辦法進(jìn)行。并用財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)分別和相應(yīng)的基準(zhǔn)參數(shù)財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤(rùn)率、投資利稅率相比較，以判斷項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是否可行。 14.1 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)方法及依據(jù)14.2 財(cái)務(wù)假設(shè) 14.3 產(chǎn)品銷售收入及稅金估算 14.4 產(chǎn)品成本及費(fèi)用估算 14.5 利潤(rùn)及分配14.6 財(cái)務(wù)

23、盈利能力分析 14.6.1 動(dòng)態(tài)分析 14.6.2 靜態(tài)分析 14.7 項(xiàng)目不確定性分析 在對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，所采用的各種數(shù)據(jù)多數(shù)來(lái)自預(yù)測(cè)和估算。由于資料和信息來(lái)源的有限性，將來(lái)的實(shí)際情況可能與此有較大的出入，即評(píng)價(jià)結(jié)果具有不確定性，這對(duì)項(xiàng)目的投資決策會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。為了避免或盡可能減少這種風(fēng)險(xiǎn)，要分析不確定性因素對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響，以確定項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)上的可靠性。這項(xiàng)工作稱為不確定性分析。根據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析，盈虧平衡分析只用于財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，敏感性分析和概率分析可同時(shí)用于財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，在可行性研究中，一般都要進(jìn)行盈虧平衡分析，

24、敏感性分析和概率分析可視項(xiàng)目情況而定。14.7.1 盈虧平衡分析 14.7.2 敏感性分析 14.8 財(cái)務(wù)分析結(jié)論 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行財(cái)務(wù)和稅收制度以及現(xiàn)行價(jià)格，分析測(cè)算擬建項(xiàng)目未來(lái)的效益費(fèi)用?？疾祉?xiàng)目建成后的獲利能力、債務(wù)償還能力及外匯平衡能力等財(cái)務(wù)狀況，以判斷建設(shè)項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的可行性，即從企業(yè)角度分析項(xiàng)目的盈利能力。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)采用動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動(dòng)態(tài)分析為主的辦法進(jìn)行。評(píng)價(jià)的主要指標(biāo)有財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、貸款償還期等。根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和實(shí)際需要，有些項(xiàng)目還可以計(jì)算財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資利潤(rùn)率指標(biāo)，以滿足項(xiàng)目決策部門的需要。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表的數(shù)據(jù)得出，主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表

25、有：財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表、利潤(rùn)表、財(cái)務(wù)平衡表、財(cái)務(wù)外匯平衡表。用財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)分別和相應(yīng)的基準(zhǔn)參數(shù)-財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤(rùn)率、投資利稅率相比較，以判別項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是否可行。第十五章 經(jīng)濟(jì)和社會(huì)影響分析15.1 對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的影響 15.2 緩解社會(huì)就業(yè)壓力15.3 市場(chǎng)高科技地位 第十六章 可行性研究結(jié)論與建議16.1 結(jié)論 16.2 建議 附表一 項(xiàng)目流動(dòng)資金估算表 附表二 項(xiàng)目銷售收入估算表附表三 項(xiàng)目資產(chǎn)折舊估算表 附表四 項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表附表五 項(xiàng)目損益表項(xiàng)目 單位 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 萬(wàn)元 89200 122100 155000 185400 228800 228800 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 萬(wàn)元 59729 78591 97221 114078 138365 138365 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 萬(wàn)元 970 1335 1699 2030 2500 2500 二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 萬(wàn)元 28501 42174 56080 69292 87936 87936 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 萬(wàn)元 6244 8547 10850 12978 16016 16016 管理費(fèi)用 萬(wàn)元 5352 7326 9300 11124 13728 13728 財(cái)務(wù)費(fèi)用 萬(wàn)元 0 0 0 0 0 0 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 萬(wàn)元 16905 26301 3