內(nèi)部審計工作年終總結(jié)

1、內(nèi)部審計工作年終總結(jié)內(nèi)部審計工作總結(jié)，能夠指導(dǎo)為服務(wù)經(jīng)濟跨越式發(fā)展、 構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用?，F(xiàn)小編為大家準(zhǔn)備了內(nèi) 部審計工作總結(jié)范文，歡迎大家閱讀。我市的內(nèi)部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正 確領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，緊密圍繞我 市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個中心，進一步拓展工作思路, 積極推進內(nèi)部審計工作從以真實性、合規(guī)性為主的財務(wù)審 計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā) 點和落腳點放在促進發(fā)展、促進管理、促進提高效益，強 化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險上，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān) 督工作，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計，全市215家 內(nèi)審機構(gòu)共完成審計項目681

2、9項，查出損失浪費24 88萬 元，增加效益1 3008萬元,提出建議意見被采納1386條。 內(nèi)部審計工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律、加強 內(nèi)控管理、維護經(jīng)濟秩序、促進黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個重要 手段，為服務(wù)合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了 積極的作用。一、堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”，積極開展內(nèi)部審 計工作全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作, 以促進加強單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟效益和反腐倡 廉為重點，積極進行工作重點“轉(zhuǎn)型”，認(rèn)真開展審計工作。一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi) 部審計機構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi) 控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點

3、比較熟悉的優(yōu)勢，2017 年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥 供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公 司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評 價。按照內(nèi)控評價體系指標(biāo)進行了打分，針對貨幣資金和 物資管理存在著比較大的風(fēng)險，提出了加強管理的6條意 見，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計報告。市公安局為 進一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費收取標(biāo)準(zhǔn)，制定了 關(guān)于調(diào)整建設(shè)項目竣工決算審計費收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（合 公通2017 18號文件），強化了內(nèi)部建設(shè)項目的資金、竣工 決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項目資金效益，發(fā)揮 了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照合肥科

4、技 農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法、合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀 行審計稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程等制度加強內(nèi)部 管理并優(yōu)化操作流程，進一步明確任務(wù)分工，界定每個環(huán) 節(jié)崗位責(zé)任，讓稽核人員各履其職、各負其責(zé)，促進了稽 核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布 的衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定，成立了獨立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收 費等工作的監(jiān)督檢查，制定了二院內(nèi)審工作職責(zé)（細則） 等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。二是突出建設(shè)項目審計。為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點，積極地開展建設(shè)項目 審計。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底，內(nèi)審機構(gòu)已

5、審計建設(shè)項 目5906個。合肥電信分公司審計部20 17年繼續(xù)嚴(yán)把審計 質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目 做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認(rèn)定通信工程 項目4299項，工程送審總金額萬元，審減萬元。建筑安裝 工程66項，送審金額萬元，審減萬元。安徽中煙工業(yè)公司 合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額萬 元，審減額萬元,審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股（集團）有 限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額萬元， 部分已審定項目的核減率達2 0%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額萬元，審減額萬元，審 減率。通過對基建工程項目的審

6、計，有效地防止了建設(shè)工 程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量，節(jié)約了建設(shè) 資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的功能。三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計。全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對 財務(wù)收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務(wù)收支 審計214項，促進了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化。合肥 新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴(yán)格把關(guān)，極力 提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管。截至 2017年10月份，全區(qū)自行采購預(yù)算億元，實際支付億元， 節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn) 吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、 龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大 楊村、十張村、

7、謝崗村、崗西村、水庫村計1 3個村居 2017年1 -6月份財務(wù)收支情況進行了審計。市公路局對所 屬11個單位20 17年財務(wù)收支進行了全面審計，審計面為1 00%,通過審計，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計意見38條，所 審項目均下發(fā)了審計意見書，并進行跟蹤落實。四是大力開展經(jīng)濟責(zé)任審計。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機構(gòu) 已對196個縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟責(zé) 任審計。通過審計，強化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng) 濟責(zé)任意識、自我約束意識，促進了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市 郵政局2017年以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)、經(jīng)濟責(zé)任審計為重 點，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責(zé) 任審計，努力做到三個結(jié)合，即

8、經(jīng)濟責(zé)任審計與財務(wù)收支 審計相結(jié)合;經(jīng)濟責(zé)任審計與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟責(zé)任審 計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委、市民政局、市教育局、市 衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團、 四方集團、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展 經(jīng)濟責(zé)任審計，切實使經(jīng)濟責(zé)任審計成為正確評價被審計 人員任期經(jīng)濟責(zé)任、人事部門考核任用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部 門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙 廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益，嚴(yán)格按照合 同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進行認(rèn)真審核、 嚴(yán)格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份，金額達萬元, 無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避

9、了合同風(fēng)險。安徽氯堿法規(guī) 審計部截至2017年1 1月底共審核集團、錦邦等5個公司 的合同1 742份，合同進展報告259份。合肥市建設(shè)投資控股（集團）有限公司嚴(yán)格按照集團公司合同管理暫行辦法 規(guī)范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發(fā)，修改 不合法不合規(guī)之處，避免潛在風(fēng)險，全年共審查合同3 00余份，較好地履行了風(fēng)險控制職能。二、突出服務(wù)理念，努力推進內(nèi)審協(xié)會建設(shè)合肥市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審協(xié)會 會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關(guān)各部門的 大力支持和配合下，認(rèn)真履行章程賦予的義務(wù)，全面實施 協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點，講求實效， 充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切

10、實履行好管理、協(xié)調(diào)、服務(wù)、 交流職責(zé)。一年來，市內(nèi)審協(xié)會以服務(wù)為理念，主要做了 以下工作。一是推進內(nèi)部審計職業(yè)化建設(shè)。第一，抓好內(nèi)審人員 繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作，促進內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。 根據(jù)安徽省內(nèi)部審計師協(xié)會和合肥市內(nèi)部審計協(xié)會2017年 工作要點的要求，圍繞省市審計機關(guān)開展的“審計質(zhì)量年” 活動，組織了一系列活動，進一步規(guī)范審計行為，推動內(nèi) 部審計工作發(fā)展。2 017年5月，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全 市內(nèi)部審計質(zhì)量管理培訓(xùn)班，全市各單位內(nèi)部審計人員參 學(xué)的積極性非常高，共有260余人參加了培訓(xùn)，創(chuàng)下了內(nèi) 審人員參學(xué)之最。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭, 對參學(xué)人員是一個極大的鼓舞。培

11、訓(xùn)班聘請了安徽財經(jīng)大 學(xué)老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審 計項目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計文書規(guī)范化，審計信息化等內(nèi) 容，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，建立健 全內(nèi)部審計制度，促進全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化、 科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二，繼續(xù)做好 cia考試的宣傳、報名工作。c ia是國際內(nèi)部審計專家的標(biāo) 志，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會為 組織宣傳、報名工作投入了很大精力，2017年共組織了 30 人參加考試。二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評比和內(nèi)部審計理論研討。 為進一步推動內(nèi)部審計工作發(fā)展，合肥市內(nèi)審協(xié)會積極組 織全市各內(nèi)部審計單位積極參加省內(nèi)

12、部審計師協(xié)會組織開 展的20172017年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目的評選，以 及20 17年風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬙趯徲嬶L(fēng)險管理中的應(yīng)用和 內(nèi)部審計質(zhì)量控制與管理兩個課題的理論研討。合肥 供電公司審計部組織實施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計”項 目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目一等獎并獲通報表彰，合 肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬇c企業(yè) 風(fēng)險管理的相互應(yīng)用和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書、 蔣四寶撰寫的試論商業(yè)銀行如何加強內(nèi)部審計機構(gòu)質(zhì)量 控制等8篇論文獲獎并通報表彰，其中二等獎1篇，三 等獎2篇，優(yōu)秀獎5篇。三是組織推薦參加全省2017年至201 7年內(nèi)部審計先 進單位和先進工作者和為紀(jì)念改革開放30周

13、年暨審計機關(guān) 成立25周年合肥市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選 表彰活動。根據(jù)省審計廳關(guān)于做好全省內(nèi)部審計工作先 進表彰會議準(zhǔn)備工作的通知（皖審發(fā)20013174號）要求， 為認(rèn)真總結(jié)我市內(nèi)部審計工作經(jīng)驗，促進內(nèi)部審計隊伍建 設(shè)和內(nèi)部審計事業(yè)發(fā)展，市內(nèi)審協(xié)會組織推薦了 2017年至 201 7年全市內(nèi)部審計先進單位和先進工作者，參加全省內(nèi) 部審計工作先進評選活動。合肥百大集團審計部等8個單 位榮獲全省內(nèi)部審計先進單位，合肥市建設(shè)投資控股（集團） 有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計 先進工作者。在紀(jì)念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25 周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評

14、選表彰活動 中，合肥市衛(wèi)生局計劃財務(wù)審計處等5個單位榮獲全市內(nèi) 部審計先進集體，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮 獲全市內(nèi)部審計先進工作者。四是組織對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。 通過培訓(xùn)考試和資格認(rèn)證，合肥市已有70 0多名內(nèi)審人員 取得了中國內(nèi)審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。按照安徽省內(nèi)部 審計人員崗位資格證書年檢辦法和省內(nèi)部審計師協(xié)會 2017年的工作要求，為加強內(nèi)審人員的職業(yè)化管理，市內(nèi) 審協(xié)會組織了對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作, 共年檢400余人。五是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)紀(jì)念改革開放 30周年暨審計機關(guān)成立25周年書法攝影展活動。內(nèi)審單位 踴躍參加，共征集書法、

15、美術(shù)、攝影作品等計40余幅，其 中榮獲2個一等獎，3個二等獎，2個三等獎。六是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)“我與審計同 行”主題讀書演講比賽。合肥燃氣集團有限公司內(nèi)審員王 英撰寫、?；垩葜v的感悟?qū)徲嬋松?，無怨無悔榮獲一 等獎，合肥經(jīng)開區(qū)管委會梁美演講的無悔的選擇榮獲 三等獎，合肥熱電集團史曉云演講的審計伴我去成長 榮獲優(yōu)勝獎。七是強化內(nèi)部審計宣傳。為進一步優(yōu)化內(nèi)部審計工作 環(huán)境，市內(nèi)審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作，努力抓好學(xué) 習(xí)和自身建設(shè)，并利用各種媒體，采取多種形式，強化內(nèi) 部審計宣傳工作，推動內(nèi)審工作發(fā)展。并在內(nèi)審單位自愿 的基礎(chǔ)上征訂了 2017年中國內(nèi)部審計15 0份。三、工作計劃一是在上半年召開全體會員代表大會，大會將總結(jié) 2017年合肥市內(nèi)審協(xié)會成立以來的工作，規(guī)劃下一個5年 的工作，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)班子，并產(chǎn)生新一屆理事 會、常務(wù)理事