財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)(2)

1、_財(cái)務(wù)部工作職責(zé)（一）組織制定公司的財(cái)務(wù)管理體系，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度、操作流程，加強(qiáng)對公司所有經(jīng)營業(yè)務(wù)及經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的財(cái)務(wù)監(jiān)督， 保障各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作順利開展。（二）依據(jù)公司總體目標(biāo)，定期編制公司財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，并負(fù)責(zé)組織實(shí)施。（三）按照財(cái)務(wù)預(yù)算嚴(yán)格審查各項(xiàng)開支，合理控制成本和費(fèi)用水平。（四）組織公司日常財(cái)務(wù)核算、決算工作，及時提供真實(shí)準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)報(bào)表。（五）依法設(shè)置會計(jì)賬簿，編制會計(jì)報(bào)表，真實(shí)、客觀反映公司的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、費(fèi)用和利潤，確保會計(jì)信息的準(zhǔn)確、合法。（六）認(rèn)真登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，定期整理裝訂銀行對賬單，妥善保管現(xiàn)金和各種印章、空白收據(jù)和空白支票，確保資金安全。（七）參

2、與經(jīng)濟(jì)合同和經(jīng)濟(jì)協(xié)議的研究、審查。（八）組織財(cái)務(wù)人員定期開展財(cái)務(wù)分析，查找經(jīng)營管理中存在的問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)， 促進(jìn)企業(yè)不斷提高管理水平，提高經(jīng)濟(jì)效益。（九）加強(qiáng)對分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)監(jiān)管，組織進(jìn)行日常審計(jì)，監(jiān)督分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)制度的貫徹執(zhí)行，及時發(fā)現(xiàn)存在的問題， 提出解決問題的意見和建議。（十）負(fù)責(zé)公司銷售發(fā)票的購買、保管、使用、回收工作，做好會計(jì)憑證、會計(jì)帳簿、會計(jì)報(bào)表及經(jīng)濟(jì)合同等財(cái)務(wù)檔案的保管工作。（十一）及時了解和掌握稅收法律法規(guī)的最新動態(tài)，定期進(jìn)行納稅申報(bào)。（十二）認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)保密制度，在任何情況下均不得泄露可能對公司利益造成不良影響的會計(jì)資料、信息及經(jīng)濟(jì)合同。精品資

3、料_財(cái)務(wù)科長工作職責(zé)及工作標(biāo)準(zhǔn)崗位名稱：財(cái)務(wù)科科長直接上級：財(cái)務(wù)副總下屬人員：科員部門性質(zhì)：建筑公司日常賬務(wù)處理，稅款的申報(bào)、繳納，工程款的收付等管理權(quán)限：受財(cái)務(wù)副總委托，組織日常賬務(wù)處理，管理本部門的工作，參與、監(jiān)督經(jīng)濟(jì)活動的實(shí)施，協(xié)調(diào)與稅局的關(guān)系。管理職能：組織日常賬務(wù)處理，管理本部門的工作，參與、監(jiān)督經(jīng)濟(jì)活動的實(shí)施，協(xié)調(diào)與稅局的關(guān)系及憑證的審核。（一）負(fù)責(zé)組織制定公司的財(cái)務(wù)管理體系以及各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度、操作流程和規(guī)范。（二）負(fù)責(zé)建立、完善公司的內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度，加強(qiáng)對公司所有經(jīng)營業(yè)務(wù)及經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的財(cái)務(wù)監(jiān)督。（三）負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算，并組織實(shí)施和完成。（四）按照財(cái)務(wù)預(yù)算嚴(yán)格審查各項(xiàng)開支，合理控

4、制成本和費(fèi)用水平。（五）負(fù)責(zé)組織公司日常財(cái)務(wù)核算、決算工作，及時提供真實(shí)準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)報(bào)表。（六）參與經(jīng)濟(jì)合同和經(jīng)濟(jì)協(xié)議的研究、審查。（七）組織財(cái)務(wù)人員定期開展財(cái)務(wù)分析工作，分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議，促進(jìn)企業(yè)不斷提高管理水平，提高經(jīng)濟(jì)效益。（九）加強(qiáng)對本部門人員的管理、檢查和指導(dǎo)，參與研究會計(jì)人員的任用和調(diào)配。（十）維護(hù)合作銀行和所轄稅務(wù)局的關(guān)系精品資料_（十一）對公司的財(cái)務(wù)信息及經(jīng)濟(jì)合同負(fù)有保密義務(wù)（十二）完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。精品資料_會計(jì)崗位工作職責(zé)及工作標(biāo)準(zhǔn)崗位名稱：財(cái)務(wù)科會計(jì)直接上級：財(cái)務(wù)科長下屬人員：無部門性質(zhì)：建筑公司日常賬務(wù)處理，稅款的申報(bào)、繳納，工程款的

5、收付等管理權(quán)限：受財(cái)務(wù)科長委托，進(jìn)行日常賬務(wù)處理，參與經(jīng)濟(jì)活動的實(shí)施。管理職能：進(jìn)行日常賬務(wù)處理，參與經(jīng)濟(jì)活動的實(shí)施，票據(jù)的審核，憑證的填制，賬本的登記。（一）熟悉掌握會計(jì)制度、嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)會計(jì)制度。（二）依法設(shè)置會計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整。（三）遵照會計(jì)法規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算，填制和審核會計(jì)憑證，登記會計(jì)賬簿，編制會計(jì)報(bào)表。（四）負(fù)責(zé)記好總帳及各種明細(xì)帳目。做到手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。精品資料_（五）認(rèn)真審核原始單據(jù)，對違反規(guī)定或不合格的票據(jù)應(yīng)拒絕入帳。（六）負(fù)責(zé)公司所得稅匯算工作。（七）負(fù)責(zé)協(xié)助財(cái)務(wù)科長與稅務(wù)機(jī)關(guān)的聯(lián)系協(xié)調(diào)工作，承辦稅務(wù)方面的事務(wù)，稅

6、務(wù)機(jī)關(guān)檢查工作時，要負(fù)責(zé)提供資料和反映情況。（八）定期裝訂會計(jì)憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。（九）嚴(yán)格遵守職業(yè)道德， 做到廉潔奉公， 堅(jiān)持原則，實(shí)是求是，一絲不茍，熱誠服務(wù)。（十）當(dāng)好財(cái)務(wù)科長參謀，發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督作用。（十）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作，加強(qiáng)學(xué)習(xí)稅收政策，不斷提高業(yè)務(wù)水平，與財(cái)務(wù)科長和出納密切合作，做到相互支持，相互督促。（十一）對公司的財(cái)務(wù)信息及合同負(fù)有保密義務(wù)精品資料_出納崗位工作職責(zé)及工作標(biāo)準(zhǔn)崗位名稱：財(cái)務(wù)科出納直接上級：財(cái)務(wù)科長下屬人員：無部門性質(zhì)：建筑公司日常賬務(wù)處理，稅款的申報(bào)、繳納，工程款的收付等精品資料_管理權(quán)限：受財(cái)務(wù)科長委托，進(jìn)行現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算的業(yè)務(wù)。管理

7、職能：辦理現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，現(xiàn)金、印章、空白收據(jù)、空白支票及 U 盾的保存，現(xiàn)金和銀行存款日記賬的登記工作（一）嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度規(guī)定，辦理各種現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，和辦理各種費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)，銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。（二）配合會計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作。（三）及時準(zhǔn)確地向相關(guān)會計(jì)人員傳遞有關(guān)憑證。（四）妥善保管現(xiàn)金和各種有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票及網(wǎng)銀 u 盾的保存。（五）定期整理裝訂銀行對賬單。（六）認(rèn)真登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并做到日清月結(jié)。（七）每日核對庫存現(xiàn)金， 做到賬實(shí)相符， 出現(xiàn)差異及時匯報(bào)并查找原因。（八）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)水平，與會計(jì)人員

8、密切合作，做到相互支持，相互督促。（九）對公司的財(cái)務(wù)信息及合同負(fù)有保密義務(wù)付款流程1、資金申請規(guī)定公司資金采用計(jì)劃管理，每月25 日前報(bào)下一個月的資金計(jì)劃，各部門的收支資金計(jì)劃的編制應(yīng)依據(jù)需要由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)編制，由財(cái)務(wù)精品資料_部門匯總，主管領(lǐng)導(dǎo)審批，由資金管理中心匯總，報(bào)總經(jīng)理審批。2、報(bào)銷、付款審批程序(1)、費(fèi)用報(bào)銷審批程序：經(jīng)辦人員簽章>經(jīng)辦部門科長審核>主管領(lǐng)導(dǎo)審核 -> 總經(jīng)理審批-> 財(cái)務(wù)副總審核 >出納人員付款。（2）、工程款付款審批程序：財(cái)務(wù)經(jīng)辦人員計(jì)算、簽單 >財(cái)務(wù)科長審核 >財(cái)務(wù)副總批準(zhǔn) -> 出納人員付款。（3）、原材料

9、采購審批程序：經(jīng)辦人員簽章 >經(jīng)辦部門科長審核 >主管領(lǐng)導(dǎo)審核 -> 總經(jīng)理審批-> 財(cái)務(wù)副總審核 >出納人員付款。簽字需按以上順序進(jìn)行，上一個環(huán)節(jié)未簽，下一個環(huán)節(jié)不得簽署。(3)、各環(huán)節(jié)的管理責(zé)任：經(jīng)辦人員（包括：采購、驗(yàn)收、營銷人員、工程管理等人員） ：在批準(zhǔn)的授權(quán)范圍內(nèi)，辦理經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，并取得真實(shí)、合法、合規(guī)的相關(guān)憑據(jù)。部門科長： 審核經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的辦理是否在授權(quán)范圍內(nèi)，審核經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性、必要性、審核支付金額的適當(dāng)性。主管領(lǐng)導(dǎo)：對經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)審核；包括授權(quán)范圍、合法性、真實(shí)性、合理性、必要性，審核支付金額的適當(dāng)性。總經(jīng)理：對經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行全面審核；包

10、括授權(quán)范圍、合法性、合理性、適當(dāng)性。財(cái)務(wù)副總：審核憑據(jù)的形式要件，符合財(cái)務(wù)報(bào)銷的憑證要求，符合精品資料_合同約定。出納人員：支付方式符合金融管理規(guī)定、憑據(jù)金額邏輯一致。公司所有財(cái)務(wù)支付事項(xiàng)，適用本規(guī)定。資金審批管理辦法利居項(xiàng)目借款、管理費(fèi)用、工程款審批辦法（一）員工因公借款額度：執(zhí)行總經(jīng)理20000元，部門經(jīng)理經(jīng)總經(jīng)理簽字 5000 元，科員經(jīng)總經(jīng)理簽字2000 元。（二）行政辦公費(fèi)用報(bào)銷額度：執(zhí)行總經(jīng)理2000 元以下， 2000 元以上由董事長簽批后付款。（三）應(yīng)酬等非正常費(fèi)用事前向董事長申報(bào)， 事后董事長簽字后方可付款。（四）工程及代理付款額度：經(jīng)董事長簽批后付款。以上借款、報(bào)銷、支付工

11、程款應(yīng)嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度要求辦理，借款單、發(fā)票、工程撥付單必須有經(jīng)辦人、主管領(lǐng)導(dǎo)、董事長簽字。財(cái)務(wù)方可付款入賬。蘭考項(xiàng)目借款、管理費(fèi)用、工程款審批辦法（一）因公借款額度：執(zhí)行副總經(jīng)理 10000 元，部門經(jīng)理經(jīng)副總經(jīng)理簽字 5000 元，科員經(jīng)副總經(jīng)理簽字 2000 元精品資料_（二）行政辦公費(fèi)用報(bào)銷額度：執(zhí)行副總經(jīng)理2000 元以下， 2000 元以上由總經(jīng)理（王總）簽批后付款。（三）應(yīng)酬等非正常費(fèi)用事前向副總經(jīng)理申報(bào)，事后總經(jīng)理簽字后方可付款。（四）工程及代理付款額度：執(zhí)行副總經(jīng)理和董事長助理根據(jù)合同20萬元以下簽批后付款，20 萬元以上由總經(jīng)理簽批后付款。以上借款、報(bào)銷、支付工程款應(yīng)嚴(yán)格按

12、照財(cái)務(wù)制度要求辦理，借款單、發(fā)票、工程撥付單必須有經(jīng)辦人、主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理簽字。財(cái)務(wù)方可付款入賬。安居置業(yè)（一）因公借款額度：執(zhí)行總經(jīng)理10000元，部門經(jīng)理經(jīng)總經(jīng)理簽字5000 元，科員經(jīng)總經(jīng)理簽字2000 元（二）行政辦公費(fèi)用報(bào)銷額度：事前向執(zhí)行總經(jīng)理申報(bào)，董事長簽批后付款。（三）應(yīng)酬等非正常費(fèi)用事前向執(zhí)行總經(jīng)理申報(bào)，事后董事長簽字后方可付款。（四）工程及代理付款額度：執(zhí)行總經(jīng)理根據(jù)合同20 萬元以下簽字后付款， 20 萬元以上由董事長簽批后付款。以上借款、報(bào)銷、支付工程款應(yīng)嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度要求辦理，借款單、發(fā)票、工程撥付單必須有經(jīng)辦人、主管領(lǐng)導(dǎo)、董事長簽字。財(cái)務(wù)方可付款入賬。每周六上午會后為房地產(chǎn)公司簽字時間。精品資料_工作流程建筑：每月 23 日生產(chǎn)科科長與建筑財(cái)務(wù)根據(jù)工程進(jìn)度與合同，協(xié)議及會議紀(jì)要、 簽證等核對