論新《民事訴訟法》下破產(chǎn)債權(quán)的價(jià)值和特征分析

1、論新民事訴訟法下破產(chǎn)債權(quán)的價(jià)值和特征分析關(guān)鍵詞：破產(chǎn)債權(quán) 申報(bào) 確認(rèn) 期限破產(chǎn)程序的主要目的是分配破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)以滿足破產(chǎn)債權(quán)，因此破產(chǎn)債權(quán)是破產(chǎn)法的核心內(nèi)容之一。破產(chǎn)債權(quán)的多少，申報(bào)的期限，范圍以及逾期申報(bào)的救濟(jì)，破產(chǎn)債權(quán)的確認(rèn)，有爭(zhēng)議破產(chǎn)債權(quán)的處理等都是債權(quán)人與債務(wù)人共同矚目的焦點(diǎn)。中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法（以下簡(jiǎn)稱新破產(chǎn)法;）相對(duì)與以前的相關(guān)破產(chǎn)法規(guī)，在破產(chǎn)債權(quán)的概念，破產(chǎn)債權(quán)的申報(bào)等都發(fā)生了新的變化。本文將沿著新破產(chǎn)法的變化，試圖進(jìn)一步了解破產(chǎn)債權(quán)的申報(bào)制度的相關(guān)制度。一、破產(chǎn)債權(quán)的概念新破產(chǎn)法對(duì)于破產(chǎn)債權(quán)的概念在行文和立法體例上，都是對(duì)舊法的顛覆，而且新破產(chǎn)法在破產(chǎn)債權(quán)的范圍規(guī)定上也增加了

2、很多新內(nèi)容。因此，我們有必要在此重新認(rèn)識(shí)破產(chǎn)債權(quán)。新破產(chǎn)法第2條規(guī)定：企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，依照本法規(guī)定清理債務(wù)。實(shí)質(zhì)意義上的破產(chǎn)債權(quán)， 反映了破產(chǎn)債權(quán)的實(shí)質(zhì)，即破產(chǎn)債權(quán)是基于民法上的合同、侵權(quán)行為、不當(dāng)?shù)美捌渌缮系脑蚨l(fā)生的財(cái)產(chǎn)請(qǐng)求權(quán)，并不是由破產(chǎn)法新承認(rèn)的權(quán)利，也不是基于破產(chǎn)原因而產(chǎn)生的債權(quán)。形式意義上的破產(chǎn)債權(quán)和實(shí)質(zhì)意義上的破產(chǎn)債權(quán)的有機(jī)統(tǒng)一才構(gòu)成了完整意義上的破產(chǎn)債權(quán)?！?】筆者認(rèn)為，新破產(chǎn)法相對(duì)與舊的破產(chǎn)法體系而言，在破產(chǎn)債權(quán)的概念內(nèi)涵與外延上，采取了更為科學(xué)的概括式立法模式，這是適應(yīng)了現(xiàn)實(shí)發(fā)展需要的。只要是法院受理破產(chǎn)申

3、請(qǐng)時(shí)對(duì)債務(wù)人享有的債權(quán)，我們都將之歸為破產(chǎn)債權(quán)。二、破產(chǎn)債權(quán)的申報(bào)（一）破產(chǎn)債權(quán)申報(bào)的概念破產(chǎn)債權(quán)的申報(bào)是指?jìng)鶛?quán)人在破產(chǎn)案件受理后，依法定程序主張并證明其債權(quán)，以便參加破產(chǎn)程序的行為。它是整個(gè)破產(chǎn)體系中的一項(xiàng)重要制度，是債權(quán)人參加破產(chǎn)程序并行使權(quán)力的前提。未申報(bào)債權(quán)的債權(quán)人，或未在法律規(guī)定的期限內(nèi)申報(bào)債權(quán)的債權(quán)人即使是實(shí)質(zhì)上的破產(chǎn)債權(quán)人，也不能依破產(chǎn)程序獲得債務(wù)清償，更不能行使破產(chǎn)程序賦予的各項(xiàng)權(quán)利。破產(chǎn)債權(quán)的申報(bào)無(wú)疑在很大程度上決定了破產(chǎn)債權(quán)人的命運(yùn)。（二）破產(chǎn)債權(quán)申報(bào)的相關(guān)難點(diǎn)問(wèn)題破產(chǎn)債權(quán)的申報(bào)是一項(xiàng)程序制度，在具體的法律施行過(guò)程中，筆者認(rèn)為還存在一些需要完善的地方，這些地方亦是申報(bào)過(guò)程中

4、的難點(diǎn)問(wèn)題。本文主要講述申報(bào)的如下相關(guān)難點(diǎn)問(wèn)題：申報(bào)期限以及逾期申報(bào)的處理。1.申報(bào)期限債權(quán)的申報(bào)期限系指法律規(guī)定或法院指定的債權(quán)人向法院或其指定的機(jī)構(gòu)申報(bào)債權(quán)的有效期間。關(guān)于申報(bào)期限的立法方式主要有兩種：法定主義和法院酌定主義。法定主義就是由法律直接規(guī)定債權(quán)申報(bào)的期間；法院酌定主義是由法院根據(jù)具體情況確定債本文轉(zhuǎn)自www.權(quán)申報(bào)的期間?！?】關(guān)于債權(quán)申報(bào)期間的確定，國(guó)外立法大多采用立法限定基礎(chǔ)上的法院酌定主義模式，即債權(quán)申報(bào)期間的長(zhǎng)短，由受理案件的法院在法律限定性規(guī)定的基礎(chǔ)上根據(jù)案件的實(shí)際情況予以確定。如日本破產(chǎn)法第142 條規(guī)定，法院應(yīng)于破產(chǎn)宣告同時(shí)確定債權(quán)申報(bào)期間，但其期間應(yīng)自破產(chǎn)宣告日

5、起兩周以上四個(gè)月以下。筆者認(rèn)為債權(quán)申報(bào)期限的確定涉及公平與效率問(wèn)題，也即涉及兩方面相互矛盾的價(jià)值選擇：一為債權(quán)的保護(hù)程度；二是案件處理的速度。確定較長(zhǎng)的申報(bào)期間無(wú)疑對(duì)債權(quán)的保護(hù)更為有利，但有可能延誤破產(chǎn)程序的正常進(jìn)行。從理論分析的角度看，嚴(yán)格的法定主義所確定的法定期間為不變期間，在防止法官的自由裁量權(quán)的濫用方面有積極意義，但其期間的不可更改性卻無(wú)視破產(chǎn)案件的繁簡(jiǎn)差別，既有可能因案件本身的重大、復(fù)雜而使法定期間顯得過(guò)短從而有損債權(quán)人利益，也有可能因案件本身十分簡(jiǎn)單而使法定期間顯得過(guò)長(zhǎng)從而延誤破產(chǎn)程序的盡早終結(jié)。與此相反，完全的法院酌定主義雖具有較大的靈活性，且有可能與破產(chǎn)案件的繁簡(jiǎn)程度相互匹配，

6、但有可能產(chǎn)生法官自由裁量權(quán)的濫用?！?】這或許正是多數(shù)國(guó)家和地區(qū)的立法大都采取折衷的立法限定基礎(chǔ)上的法院酌定體例的原由所在。也或許基于以上考慮，我國(guó)新破產(chǎn)法也采取了立法限定基礎(chǔ)上的法院酌定主義模式，新破產(chǎn)法第45條規(guī)定：人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)確定債權(quán)人申報(bào)債權(quán)的期限。債權(quán)申報(bào)期限自人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)公告之日起計(jì)算，最短不得少于三十日，最長(zhǎng)不得超過(guò)三個(gè)月。筆者認(rèn)為，這是符合現(xiàn)實(shí)發(fā)展需要的，而我們現(xiàn)在需要做的就是在法律的施行過(guò)程中把握好這個(gè)決定公平與效率的度。2.逾期未申報(bào)的處理（1）逾期未申報(bào)債權(quán)行為的性質(zhì)要理解逾期未申報(bào)債權(quán)行為的性質(zhì)，必須首先對(duì)債權(quán)申報(bào)期限的性質(zhì)有一個(gè)清醒的認(rèn)識(shí)。訴訟

7、期間，是法院、當(dāng)事人及其他訴訟參與人為訴訟行為應(yīng)當(dāng)遵守的期限。在規(guī)定的期限內(nèi)，當(dāng)事人無(wú)正當(dāng)理由而沒(méi)有完成某項(xiàng)訴訟行為的，可以認(rèn)為當(dāng)事人自動(dòng)放棄某項(xiàng)訴訟權(quán)利，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的法律后果。可見(jiàn)，訴訟上的期間不產(chǎn)生形成或者消滅實(shí)體權(quán)利的效果。就債權(quán)申報(bào)期限的法律屬性而言，本質(zhì)上仍是一種訴訟期間，逾期未申報(bào)債權(quán)行為在性質(zhì)上并不會(huì)產(chǎn)生消滅債權(quán)人實(shí)體權(quán)利的法律后果，其喪失的僅是一種訴訟上的權(quán)利與地位，失去通過(guò)破產(chǎn)程序參與破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配的資格，以及破產(chǎn)程序以外一般訴訟上的勝訴權(quán)。【4】所以，筆者認(rèn)為逾期未申報(bào)的債權(quán)理應(yīng)得到救濟(jì)。（2）逾期未申報(bào)債權(quán)的權(quán)利救濟(jì)我國(guó)舊企業(yè)破產(chǎn)法和民事訴訟法規(guī)定，破產(chǎn)債權(quán)人逾期未申報(bào)

8、債權(quán)的，按放棄債權(quán)處理。這一規(guī)定造成了實(shí)踐中很多問(wèn)題無(wú)法得到解決。逾期未申報(bào)債權(quán)的債權(quán)人不應(yīng)本文轉(zhuǎn)自www.喪失實(shí)體權(quán)利，對(duì)可歸責(zé)于自己的事由而未申報(bào)債權(quán)的應(yīng)當(dāng)定性為自然債權(quán)，對(duì)不可歸責(zé)于自己的事由而未申報(bào)債權(quán)的債權(quán)人，其債權(quán)與申報(bào)前的債權(quán)性質(zhì)相同，應(yīng)當(dāng)給予相應(yīng)的權(quán)利救濟(jì)。目前中國(guó)的破產(chǎn)案件中，債權(quán)人通過(guò)破產(chǎn)程序獲取清償?shù)谋壤龢O低。如果僅僅因?yàn)閭鶛?quán)人沒(méi)有及時(shí)申報(bào)債權(quán)而剝奪他的受償權(quán)，對(duì)債權(quán)人來(lái)說(shuō)未免過(guò)于苛刻，況且債權(quán)人未及時(shí)申報(bào)的原因在現(xiàn)實(shí)中是千差萬(wàn)別的，并不是所有未申報(bào)債權(quán)都是由債權(quán)人過(guò)錯(cuò)造成的。【5】因此，對(duì)于他們有必要進(jìn)行權(quán)利救濟(jì)。我國(guó)新破產(chǎn)法第56條規(guī)定：在人民法院確定的債權(quán)申報(bào)期限內(nèi)

9、，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，可以在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)最后分配前補(bǔ)充申報(bào)；但是，此前已進(jìn)行的分配，不再對(duì)其補(bǔ)充分配。為審查和確認(rèn)補(bǔ)充申報(bào)債權(quán)的費(fèi)用，由補(bǔ)充申報(bào)人承擔(dān)。筆者認(rèn)為法律在規(guī)定逾期未申報(bào)債權(quán)的救濟(jì)措施上應(yīng)考慮到下面幾點(diǎn)：在適用范圍上，只能適用于因不可歸責(zé)于自己的事由而導(dǎo)致未及時(shí)申報(bào)債權(quán)的債權(quán)人，包括無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人和有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人。要求因不可歸責(zé)于自己的事由而導(dǎo)致未及時(shí)申報(bào)債權(quán)的原因在于，債權(quán)人自己是自己權(quán)利的最好保護(hù)者，如果債權(quán)人明知債權(quán)申報(bào)的期限而故意不去申報(bào)，等到分配財(cái)產(chǎn)時(shí)再去申報(bào)，無(wú)疑會(huì)打亂整個(gè)破產(chǎn)程序的進(jìn)行。如果不允許此類債權(quán)人補(bǔ)充申報(bào)債權(quán)，那么會(huì)有失公平。無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人，自然包括在

10、內(nèi)。對(duì)未放棄優(yōu)先權(quán)的擔(dān)保債權(quán)人，如果不允許補(bǔ)充申報(bào)，不僅剝奪了當(dāng)事人的債權(quán)這一實(shí)體權(quán)利，而且也使債權(quán)人設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的目的落空。因此，也應(yīng)當(dāng)允許他們補(bǔ)充申報(bào)債權(quán)。在補(bǔ)充申報(bào)的期限和費(fèi)用上，如果補(bǔ)充申報(bào)發(fā)生在債權(quán)調(diào)查日之前，則不會(huì)發(fā)生債權(quán)的調(diào)查費(fèi)用問(wèn)題。因?yàn)?，這種費(fèi)用若不由其承擔(dān)而由同樣沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的破產(chǎn)債務(wù)人負(fù)擔(dān)（實(shí)質(zhì)上是由其他債權(quán)人負(fù)擔(dān)） ，顯然不合理。而且，補(bǔ)充申報(bào)制度的期限應(yīng)界定為破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配前，若在分配完畢后仍允許補(bǔ)充申報(bào)，會(huì)損害破產(chǎn)程序的效力和穩(wěn)定?！?】以上是本文對(duì)于破產(chǎn)債權(quán)的申報(bào)制度的一些探討。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷完善的今天，建立適應(yīng)現(xiàn)實(shí)發(fā)展需要的破產(chǎn)債權(quán)申報(bào)制度，具有深遠(yuǎn)意義。參考文獻(xiàn)：【1】蒲淘，李世成，鐘雪飛.破產(chǎn)債權(quán)問(wèn)題研究.中南民族大學(xué)學(xué)報(bào)，2007；107.【2】趙萬(wàn)一.商法學(xué).北京：法律出版社，2006；323-350.【3】王艷