融資租賃合同需要注意哪些問題

1、篇一：融資租賃合同糾紛常見問題處理融資租賃合同糾紛常見問題一、登記公示制度和征信體系建設(shè)滯后 登記制度和征信體系建設(shè)滯后是掣肘行業(yè)發(fā)展的重要因素。融資租賃行業(yè)的登記系統(tǒng)、征信 體系不夠完善， 重復(fù)租賃、 重復(fù)抵押等現(xiàn)象頻發(fā)。 承租人違約成本低， 但卻能帶來雙倍甚至 多倍的流動(dòng)資金，這在很大程度上刺激了承租人違約，從而阻礙了融資租賃行業(yè)的發(fā)展。二、承租人、回購人的錯(cuò)誤認(rèn)識導(dǎo)致產(chǎn)生履約瑕疵 直租模式下，租賃物質(zhì)量存在瑕疵，是承租人常見的抗辯理由之 一。一些承租人將融資租賃與普通租賃相混淆，或?qū)⑷谫Y租賃的出賣人、出租人、承租人三 方交易關(guān)系誤以為是單純的借貸關(guān)系或買賣關(guān)系。個(gè)別承租人法律與合同意識不

2、強(qiáng)，以為租 賃物的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)由出租人負(fù)擔(dān)，忽視對交付租賃物的質(zhì)量檢驗(yàn)而直接簽收受領(lǐng)租賃物，從而 產(chǎn)生糾紛?；刭徣嘶阡N售利益驅(qū)動(dòng)，對回購法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判和控制不足，尤其是對承租人履約能力和租 金支付情況缺乏必要和有效的監(jiān)督。一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，回購人往往對回購合同條款的效力提 出異議。三、出租人的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制仍存在一些問題 部分出租人使用的合同文本有較大問題，主要體現(xiàn)在合同生效條款、首付款條款、回租條款 等方面。有的出租人合同中明確約定，在收到出租人生效通知后，融資租賃合同方生效。但 在實(shí)務(wù)操作中，由于個(gè)別工作人員的疏忽，未及時(shí)發(fā)出生效通知。那么這個(gè)時(shí)候融資租賃合 同是否已生效了呢？ 有的出租人為了達(dá)到

3、盡快回款等目的，在融資租賃合同中約定了承租人要支付首付款，但未 約定首付款的性質(zhì)，故有承租人逾期支付租金時(shí)，往往主張以首付款抵扣租金。法院也常以 格式條款是由出租人提供為由，應(yīng)作出對出租人不利的解釋。有的出租人與出賣人簽訂了回購條款， 但部分回購條款約定不明確， 再加上走到訴訟階段后， 出租人缺乏必要的訴訟技巧，喪失了要求出賣人回購的最佳時(shí)機(jī)。有的出租人風(fēng)控流程不完備，業(yè)務(wù)員素質(zhì)不高，實(shí)踐中曾出現(xiàn)過一位業(yè)務(wù)員一年只做了五筆 業(yè)務(wù)，其中四個(gè)出現(xiàn)了嚴(yán)重的違約情況。四、假“融資”真“借貸”案件多見 融資租賃合同與借貸合同的主要區(qū)別在于當(dāng)事人之間不存在單純的借貸關(guān)系，出租人對承租 人的資金融通表現(xiàn)形式

4、為出租設(shè)備，承租人直接獲得只是設(shè)備使用權(quán)而不是貸款。由于當(dāng)事 人對融資租賃合同的法律特征不理解或履行中的誤解， 又由于有的企業(yè)急需資金而借貸無門， 有的出租人則為牟取較高利息而以租賃形式發(fā)放貸款，導(dǎo)致一些名為“融資”實(shí)為“借貸” 的合同糾紛訴至法院。在審判中遇到的情況大致有兩種：一種是出租方和承租方僅訂有“租 貨設(shè)備”協(xié)議，出租方未訂有購貨合同而直接將“設(shè)備款”借給承租方以償還租金形式還本 付息。如某租賃公司與某工業(yè)公司簽訂融資租賃合同一份 , 約定租賃公司融資六十萬元給工業(yè) 公司購設(shè)備， 擔(dān)保方為鎮(zhèn)財(cái)政所。 合同簽訂后 , 租賃公司將設(shè)備款六十萬元中扣下一萬二千元 作手續(xù)費(fèi)余款匯給工業(yè)公司。

5、 “租賃期滿” 因工業(yè)公司未償付租金引起糾紛。 經(jīng)查明雙方是規(guī) 避法律而簽訂的借貸合同， 法院在確認(rèn)合同無效的情況下， 出租方只收回本金， 約定以租金 , 取得利息部分不予保護(hù)。另一種是：出租方、承租方和供貨方分別簽訂了符合形式要件的融 資租賃合同和購貨合同，但三方當(dāng)事人實(shí)際履行的仍是借貸合同。如某租賃公司與某紗廠簽 訂融資租賃合同一份，約定由租賃公司融資一百二十萬元的粗紡機(jī)、細(xì)紗機(jī)設(shè)備租給紗廠， 擔(dān)保方為某紡機(jī)公司，后因紗廠轉(zhuǎn)產(chǎn)歇業(yè)無力還款，租賃公司以紗廠和紡機(jī)公司為共同被告 訴至法院。 經(jīng)查 , 紗廠與紡機(jī)公司先簽訂購銷合同一份， 由紡機(jī)公司供給紗廠四十九臺(tái)棉紗紡 織機(jī)械設(shè)備，計(jì)價(jià)款一百七

6、十余萬元。提貨后，紗廠僅付款五十萬元。為解決資金缺口，遂向租賃公司借款， 雙方以融資租賃的形式貸款一百二十萬元。從形式要件上看， “三方當(dāng)事人簽訂兩個(gè)合同” 完全符合法律規(guī)定， （某紗廠如受出租方委托亦可直接向購貨方訂貨， 而出租 方直接將貨款匯給承租方屬于“回租”形式） , 三方當(dāng)事人也都認(rèn)為履行的是融資租賃合同。 但實(shí)際上承租方紗廠講不清自己所租貨的設(shè)備是那些，出租方租賃公司也言不明那些設(shè)備是 融資購置，更奇怪的是融資合同的擔(dān)保方即購貨合同的供貨方竟然都是紡機(jī)公司。因此，這 仍然是一起名為融資租賃合同實(shí)為無效借貸合同的經(jīng)濟(jì)糾紛。目前對上述兩種情況的案件實(shí) 體處理意見是：確認(rèn)案件性質(zhì)是企業(yè)之

7、間相互借貸的無效借貸合同，根據(jù)有關(guān)法律的規(guī)定， 除依法判令 （承租方 ）借款如數(shù)返還貸款本金外，對約定取得和已經(jīng)取得的利息租金不保護(hù)予 以追繳國庫，視情節(jié)對借款雙方給予一定的罰款。因被擔(dān)保的合同確認(rèn)無效，擔(dān)保方則對借 款方應(yīng)償還貸款承擔(dān)連帶責(zé)任。苗廷律師江蘇天豪律師事務(wù)所篇二：融資租賃合同的簽訂技巧 融資租賃合同簽訂技巧一 融資租賃合同的概念和特征1. 融資租賃合同的概念 融資租賃合同是出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給 承租人使用，承租人支付租金的合同。融資租賃，也稱金融租賃，是一種資金的融通與物的融通相結(jié)合的交易形式。其典型方式，

8、是指需要機(jī)器設(shè)備等物品的人 （即承租人） ，由于缺乏資金等原因不愿或者不能購買， 便請求 他人（即出租人）出資買下其看中的商品，再出租給其使用，由其按期支付租金，以使出租 人獲得收益的交易活動(dòng)。2融資租賃合同的特點(diǎn)1）融資租賃合同涉及三方當(dāng)事人： 為租賃交易提供資金融通的出租人， 選擇租賃物并支付租 金的承租人，為出租人提供租賃物的供應(yīng)商。2）融資租賃合同涉及兩個(gè)或兩個(gè)以上的合同關(guān)系。 融資租賃交易除了由融資性的租賃合同直 接約定出租人與承租人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系外，還涉及出租人與供應(yīng)商之間的買賣合同，此 外，還有可能涉及信托合同、借款合同等多個(gè)合同關(guān)系。3）融資租賃合同的標(biāo)的物由承租人選擇確定

9、。4）融資租賃合同的出租人只享有租賃物的名義所有權(quán)， 與所有權(quán)有關(guān)的權(quán)利義務(wù)完全由承租 人享有與負(fù)擔(dān)。5）融資租賃合同的承租人承擔(dān)與租賃物所有權(quán)有關(guān)的一切風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任。6）融資租賃合同解除，不免除承租人支付租金的義務(wù)。7）融資租賃合同的租期一般與租賃物的實(shí)質(zhì)使用周期相同。 融資租賃合同的租期， 一般為租 賃物的使用周期，法律沒有最長期限的規(guī)定。二 融資租賃合同與租賃合同的區(qū)別 1融資租賃合同的承租人對租賃物和供貨人有自由選擇權(quán)，租賃合同中的承租人無權(quán)選擇。2. 。融資租賃合同的租金由租賃物的成本、購買租賃物的費(fèi)用、利息等組成，租金是出租人 融資的對價(jià)，租賃合同的租金是租賃物的使用對價(jià)，一般在租賃

10、期間屆滿時(shí)出租人不能收回 投資。3. 融資租賃合同中對租賃物的維修保養(yǎng)由承租人承擔(dān)，而租賃合同中租賃物的維修保養(yǎng)由 出租人承擔(dān)。4融資租賃合同中， 出租人主要是融通資金， 一般不直接承擔(dān)交付租賃物的義務(wù)， 租賃物由 供貨人交付承租人，并承擔(dān)由此而產(chǎn)生的質(zhì)量責(zé)任；租賃合同則是出租人按合同約定將租賃 物直接交付承租人，并承擔(dān)由此而發(fā)生的質(zhì)量責(zé)任。5租賃期滿，融資租賃合同一般采用“退租、續(xù)租、留購”三種方法之一處置，而租賃合同 期滿，承租人必須按合同約定交還租賃物 （ 或者續(xù)簽租賃合同 ） ，不存在“留購”租賃物。 6. 融資租賃合同涉及多個(gè)當(dāng)事人，其法律關(guān)系十分復(fù)雜，而租賃合同只涉及出租人和承租

11、人雙方當(dāng)事人的法律關(guān)系，相對而言，關(guān)系較單純、簡單。7在租賃合同中， 出租人和買賣合同中的出賣人一樣負(fù)有瑕疵擔(dān)保責(zé)任， 包括權(quán)利擔(dān)保責(zé)任。 在融資租賃合同中，除承租人依賴出租人的技能確定租賃物或者出租人干預(yù)選擇租賃物情況 外，出租人對租賃標(biāo)的物不符合約定或者不符合使用目的的不承擔(dān)責(zé)任。三 簽訂融資租賃合同的注意事項(xiàng) 1主體資格審查。1）審查承租人的資信。 在融資租賃合同中，對出租人來說，承租人的資信狀況、簽約和履約能力即能否按期支付租 金，直接關(guān)系到出租人能否收回本金、利息及獲得相應(yīng)的利潤。因此，出租人在承租人提出 租賃申請時(shí)，應(yīng)要求承租人提交資產(chǎn)負(fù)債表、利潤收入等財(cái)務(wù)報(bào)表和其他有關(guān)資料，來判

12、斷 承租人的資信情況。對那些為人不正，違法亂紀(jì)的人和單位，最好不要同其簽訂合同，尤其 出租物價(jià)值高，技術(shù)復(fù)雜，儀器精密的，不僅要了解承租人之資信，更要了解其操作出租物 的技術(shù)熟練程度，然后才決定是否出租該物，并簽訂合同。2）簽訂融資租賃合同時(shí)有代理人的， 應(yīng)注意審查其代理資格， 以防止發(fā)生無權(quán)代理和濫用代 理權(quán)的情況。審查方法主要是看對方代理人是否具有授權(quán)委托書，其代理行為是否超越代理 權(quán)限，是否過期等。代理人超越代理權(quán)限簽訂的合同或以代理人的名義同自己或自己所代理 的其他人簽訂的合同，都是無效合同。2融資租賃合同當(dāng)事人的意思表示。 融資租賃合同是雙務(wù)合同，是建立在雙方當(dāng)事人協(xié)商一致的基礎(chǔ)之上

13、，因此，當(dāng)事人的意思 表示要真實(shí)、自愿。實(shí)踐中，有些當(dāng)事人以脅迫、欺詐或乘人之危等方式使對方作出不符合 內(nèi)心意思的表示而簽訂合同。承租人與供貨人惡意串通，騙取出租人資金的融資租賃合同是 無效。一旦一方當(dāng)事人發(fā)現(xiàn)自己在簽合同時(shí)由于上述原因而導(dǎo)致意思表示并不真實(shí)，從而使 自己在合同中的利益受到傷害時(shí)，都應(yīng)及時(shí)提請法院或仲裁機(jī)構(gòu)宣告合同無效或予以撤銷， 來維護(hù)自己的正當(dāng)權(quán)益。當(dāng)然，合同是否無效，是否應(yīng)予以撤銷，其確認(rèn)權(quán)并非任何人都可 以行使，它只能由人民法院或仲裁機(jī)構(gòu)獨(dú)享。3融資租賃合同的主要條款。1）租賃物的名稱、品質(zhì)、規(guī)格、數(shù)量和金額。此款經(jīng)常會(huì)有不填或漏填的陷阱出現(xiàn)。為此，應(yīng)按規(guī)定嚴(yán)格填寫租賃

14、財(cái)產(chǎn)名稱、國別、規(guī)格 型號、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、總金額。每一項(xiàng)都要填寫具體。要特別注意財(cái)產(chǎn)能否作為融資租賃 財(cái)產(chǎn)的標(biāo)的物，否則，標(biāo)的物不合格造成合同無效，易出現(xiàn)糾紛。租賃財(cái)產(chǎn)的名稱要寫得具 體、 清楚、 詳細(xì)。 如是機(jī)械設(shè)備、 運(yùn)輸車輛的租賃， 一定要寫清楚商標(biāo)， 品種、 型號、 規(guī)格、 號碼，當(dāng)發(fā)生糾紛或者出租物被偷換、遺失時(shí)，能有解決糾紛的依據(jù)。對于租賃物的數(shù)量和 質(zhì)量，一定要規(guī)定或注明清楚， 不能含混不清或者模棱兩可。 條款中要求出租的數(shù)量要準(zhǔn)確， 質(zhì)量必須具體，如財(cái)產(chǎn)租賃前的實(shí)際質(zhì)量；返還租賃物時(shí)必須達(dá)到的質(zhì)量。對某些易變舊或 者易磨損的設(shè)備，要在合同中約定其磨損的標(biāo)準(zhǔn)。2）租賃財(cái)產(chǎn)的交貨

15、、驗(yàn)收、交貨地點(diǎn)和使用地點(diǎn)約定。 有的交貨、驗(yàn)收簽訂不具體。應(yīng)在合同中寫清交貨地點(diǎn)、時(shí)間，分期交貨的，還要寫清每期 交貨數(shù)和具體期日。應(yīng)寫清驗(yàn)收時(shí)間、方法和驗(yàn)收不合格的處理方法。3）租金的幣種、金額、利率、支付日期和方式。租金金額一般由購買租賃物的全部或部分 成本、租賃利息及出租人和承租人約定的其他費(fèi)用構(gòu)成。合同中要明確手續(xù)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、運(yùn) 費(fèi)等費(fèi)用是否包括在租金中。 租金一般應(yīng)以人民幣計(jì)算和支付， 如果購買租賃物使用外幣的， 可按雙方當(dāng)事人約定的幣種支付。 租金幣種的選擇可以與購買合同中的幣種相同也可以不同， 但要注意匯率風(fēng)險(xiǎn)的防范。利率也是影響租金總額的重要因素之一。融資租賃合同中租金的 利

16、率可以分為固定利率和浮動(dòng)利率兩種。固定利率是在全部租賃期間租賃費(fèi)率固定不變。浮 動(dòng)利率就是每隔一定時(shí)期租賃費(fèi)率根據(jù)市場利率或貸款利率的變化作相應(yīng)的調(diào)整。租金的支 付方式包括，支付租金的次數(shù)，每次支付的金額，是在每次付租期開始日交付租金還是在每 次付租期末日交付租金等。 4）關(guān)于融資租賃合同的擔(dān)保事項(xiàng)。對保證條款，一定要寫清保證種類，是一般保證還是連帶責(zé)任保證。出租人可以要求承租人 支付保證金，保證金的數(shù)額一般不能超過購買租賃物成本的2 0%。除此之外，出租人可要 求承租人提供擔(dān)保人。當(dāng)承租人不能向出租人交納租金或履行其他義務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人代為履 行。對擔(dān)保人的資格以及擔(dān)保能力等，出租人應(yīng)認(rèn)真審查

17、。5）關(guān)于租賃物的保險(xiǎn)問題。租賃期間，租賃物應(yīng)當(dāng)保險(xiǎn)，這是融資租賃合同的特殊之處。保險(xiǎn)費(fèi)用由承租人承擔(dān)，可列 入租金總額，也可單獨(dú)列出而不列入租金總額。有關(guān)保險(xiǎn)事宜的具體辦理可由雙方當(dāng)事人在 合同中規(guī)定。保險(xiǎn)賠償金由承租人享有。6）關(guān)于稅收的承擔(dān)問題。租賃物如是進(jìn)口貨物，應(yīng)交納海關(guān)關(guān)稅、增值稅和其他稅款。即使是國內(nèi)貨物，如按稅法的 有關(guān)規(guī)定應(yīng)納稅的，也應(yīng)交納相應(yīng)稅款。關(guān)于稅收的承擔(dān)，出租人和承租人應(yīng)在融資租賃合 同中約定。7）關(guān)于租賃物遲延交貨或發(fā)生質(zhì)量瑕疵的索賠問題。在融資租賃合同中，出租人不承擔(dān)供貨人遲延交貨或供貨產(chǎn)品質(zhì)量瑕疵的責(zé)任，由供貨人對 此負(fù)責(zé)。8）關(guān)于租賃的起止日期。租賃起止日期

18、對于出租人和承租人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系有重要影響。起租日是租賃開始日期。實(shí) 踐中，出租人和承租人可根據(jù)下列日期約定起租日：第一、出租人支付購買租賃物的價(jià)金之 日。第二、貨物運(yùn)抵貨港之日。第三、承租人交付驗(yàn)收證或接收證之日。第四、雙方當(dāng)事人 約定的其它日期。出租人、承租人各自履行了自己的全部義務(wù)，實(shí)現(xiàn)了自己的全部義務(wù)，租 賃關(guān)系即告終止。9）租賃物的用途。要詳細(xì)、具體規(guī)定租賃財(cái)產(chǎn)的用途，對某些財(cái)產(chǎn)的使用范圍的限制要注明。10）關(guān)于租賃物的維修、保養(yǎng)。租賃財(cái)產(chǎn)的維修和保養(yǎng)事關(guān)租賃物能否保持長久使用問題。在融資租賃合同中一般約定租賃物的保養(yǎng)與維修由承租人承擔(dān)，出租方只負(fù)責(zé)資金的融通， 一般不負(fù)責(zé)租賃物的維

19、修。11）租賃合同的變更、解除和轉(zhuǎn)讓。第一、需要在租賃合同中規(guī)定出租人變更出租物所有權(quán)時(shí)，須事先征得承租人同意提前終止 合同，如果承租人不同意或者不征求承租人意見，則原承租合同繼續(xù)對新的所有權(quán)者有效， 直至合同期滿為止。第二、對于租賃合同的解除，必須規(guī)定其解除的條件。如承租人未經(jīng)出租人同意擅自將租賃 物轉(zhuǎn)租；利用租賃物參與或進(jìn)行非法活動(dòng)；逾期不交納租金或者由于承租人的原因需要解除 合同等等，要規(guī)定清楚。第三、對承租人將合同轉(zhuǎn)讓的情況，要明確規(guī)定其征求出租人意見的義務(wù)，并且對轉(zhuǎn)租后第 二承租人的行為負(fù)責(zé)。12）雙方的義務(wù)及其違約責(zé)任。第一、租賃合同中，出租人的義務(wù)主要表現(xiàn)在：按合同規(guī)定的租賃物的

20、數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)間、 地點(diǎn)提供給承租方使用；對租賃物的正常保養(yǎng)維修等。第二、承租人的義務(wù)主要是：應(yīng)依約按時(shí)交納租金；合理、正確地在規(guī)定的用途范圍內(nèi)使用 租賃物；保管、保養(yǎng)、維修租賃物，不得隨意轉(zhuǎn)租、拆租等。在合同中要明確雙方當(dāng)事人不 履行應(yīng)盡義務(wù)的違約行為及其所承擔(dān)的法律責(zé)任。如規(guī)定由于承租方保管、使用不當(dāng)造成租 賃物的損壞，丟失應(yīng)負(fù)責(zé)修復(fù)達(dá)到正常使用標(biāo)準(zhǔn)或賠償?shù)取?3）融資租賃合同期滿時(shí)租賃財(cái)產(chǎn)的處理。有三種處理方式：退租、續(xù)租和留購：退租要確定具體期日和退租交接手續(xù)。續(xù)租要確定續(xù) 租確定日及續(xù)租手續(xù)、程序。留購要確定留購價(jià)格、支付幣種、方式、時(shí)間、交接手續(xù)。14）關(guān)于違約責(zé)任。應(yīng)根據(jù)雙方談判的結(jié)果， 結(jié)合草擬方自己的利益， 應(yīng)詳盡列明違約責(zé)任情形， 做到切實(shí)可行。15）關(guān)于爭議的解決方式。解決爭議的方式有協(xié)商、訴訟和仲裁。建議草擬合同時(shí)，站在自己作為出租人或者承租人角度，選擇更有利于保護(hù)自己合法權(quán)益的爭議解決方式及相應(yīng)的地域管轄機(jī)構(gòu)。16）注意不 同融資租賃合同的