銀行法律實(shí)務(wù)及金融不良資產(chǎn)處置風(fēng)險(xiǎn)控制

1、銀行法律實(shí)務(wù)及金融不良資產(chǎn)處置風(fēng)險(xiǎn)控制銀行法律實(shí)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)控制銀行法律實(shí)務(wù)及金融不良資產(chǎn)處置風(fēng)險(xiǎn)控制廣東發(fā)展銀行法律合規(guī)部經(jīng)理 姚啟建存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范1、存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn) 存款被冒領(lǐng) 法律規(guī)定： 商業(yè)銀行法第六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障存款人的合法權(quán)益不受任何單位和個(gè)人的侵犯。 風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)：金額大、經(jīng)常涉及刑事犯罪、銀行敗訴可能較大、銀行責(zé)任問題存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范2、存款被冒領(lǐng)案件的法律糾紛焦點(diǎn) 私人密碼在存款業(yè)務(wù)中的性質(zhì)和法律作用私人密碼使用效力視為本人行為規(guī)則。（沒有法律規(guī)定）央行銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法第39條：發(fā)卡銀行依據(jù)密碼等電子信息為持卡人辦理的存取款、轉(zhuǎn)賬結(jié)算等各類交易所產(chǎn)生的電子信

2、息記錄，均為該項(xiàng)交易的有效憑據(jù)。發(fā)卡銀行可憑交易明細(xì)記錄或清單作為記賬憑證。 但司法實(shí)踐的判決較為混亂。東莞法院曾有判決“無論是存款人本人好事授意的他人使用了密碼進(jìn)行交易，都視為存款人本人行為”。存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范2、存款被冒領(lǐng)案件的法律糾紛焦點(diǎn) 銀行是否對取款人的身份證件承擔(dān)絕對的審核責(zé)任存款被冒領(lǐng)一般涉及詐騙案件，常使用偽/變造的存折/單或身份證件。 個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定第7條：在金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求其出示本人身份證件，進(jìn)行核對，并登記其身份證件上的姓名和號碼。 個(gè)人有效身份證件：身份證、軍官證、警官證、文職干部證、士兵證、戶口薄、護(hù)照、港澳臺同胞回鄉(xiāng)證等有

3、關(guān)身份證件。存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范3、存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)案例 2008年，a某公司在銀行由存款5100萬元，該公司員工用公司的支票一次性將其賬戶上的5000萬元?jiǎng)澣朐谠撱y行開立的b公司的賬戶內(nèi),于當(dāng)日又分3筆分別轉(zhuǎn)出,上述款項(xiàng)經(jīng)劃轉(zhuǎn)后，大部分被提現(xiàn)，有的經(jīng)輾轉(zhuǎn)劃付。 分行在辦理支票業(yè)務(wù)時(shí)，按照雙人折角驗(yàn)印的方式，在沒有鑒別出該支票上的印鑒系偽造的情況下，辦理了支付業(yè)務(wù)。 a某公司刑事報(bào)案、犯罪嫌疑人被抓獲，犯罪資金無法追回，犯罪嫌疑人沒有民事賠償能力。 a某公司起訴銀行，法院判決銀行承擔(dān)賠償責(zé)任。 存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范4、存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)控制 吸取案件經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，防范類似案件再次發(fā)生 請求司

4、法機(jī)關(guān)破案，挽回經(jīng)濟(jì)損失，協(xié)助銀行解決糾紛 加強(qiáng)銀行內(nèi)部不同部門的協(xié)作 提高業(yè)務(wù)人員業(yè)務(wù)技能、法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識和職業(yè)道德 在訴訟中加強(qiáng)與法院的溝通 重視法官保護(hù)弱者的傾向存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范5、高息攬儲法律風(fēng)險(xiǎn) 中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于規(guī)范市場競爭、嚴(yán)禁高息攬存的通知 違規(guī)攬儲行為分為四類： 擅自提高利率； 采取暗記高息、上套利率檔次、有獎(jiǎng)儲蓄、減免或報(bào)銷其他業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)、贈(zèng)送實(shí)物或現(xiàn)金（包括提貨卡、有價(jià)證券等）、提供境內(nèi)旅游、支付客戶子女入學(xué)費(fèi)、安排親屬就業(yè)等方式變相提高利率； 向存款中介支付吸儲費(fèi)、協(xié)儲費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等不當(dāng)費(fèi)用； 借辦信用卡、購買理財(cái)產(chǎn)品、第三方存管等業(yè)務(wù)名義向客戶返現(xiàn)金、送禮品

5、或購物卡。 存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范5、高息攬法律風(fēng)險(xiǎn) 銀監(jiān)會： 從嚴(yán)處罰、絕不姑息 銀行業(yè)協(xié)會：從嚴(yán)自律 深刻認(rèn)識違規(guī)攬儲行為的危害，樹立“依法合規(guī)是底線”的觀念。 舉一反三，認(rèn)真自查自糾，及時(shí)清理整改。 改變簡單將存款等同于業(yè)績的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管規(guī)定：“不得對非營銷部門下達(dá)存款考核指標(biāo)，不得把存款考核指標(biāo)分解下達(dá)給個(gè)人，不得將存款考核指標(biāo)與員工個(gè)人薪酬及行政職務(wù)安排掛鉤 存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范3、銀行卡欺詐風(fēng)險(xiǎn) 銀行卡欺詐貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范（一）保證貸款風(fēng)險(xiǎn)： 保證無效 不能為保證人 政府融資平臺公司貸款及政府保證問題 擔(dān)保公司保證問題貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范（一）貸款業(yè)務(wù)常

6、見敗訴風(fēng)險(xiǎn)： 擔(dān)保公司保證問題 貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范（一）抵押貸款法律風(fēng)險(xiǎn)：1、抵押規(guī)則：法無明文禁止即許可。 物權(quán)法第180條 債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押： （一）建筑物和其他土地附著物； （二）建設(shè)用地使用權(quán)； （三）以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)； （四）生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品； （五）正在建造的建筑物、船舶、航空器； （六）交通運(yùn)輸工具； （七）法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。 抵押人可以將前款所列財(cái)產(chǎn)一并抵押。 貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范（一）抵押貸款法律風(fēng)險(xiǎn)：2、抵押無效：法律、行政法規(guī)禁止抵押 物權(quán)法第184條 下列財(cái)產(chǎn)不得抵

7、押： （一）土地所有權(quán)； （二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外； （三）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施； （四）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)； （五）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)； （六）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。 抵押人無權(quán)抵押，如他人財(cái)產(chǎn) 抵押登記生效的，未辦抵押登記 因抵押人原因未辦抵押登記：抵押人的賠償責(zé)任 因登記部門原因?yàn)檗k抵押登記：抵押人已向銀行交付權(quán)利憑證的，銀行可以優(yōu)先受償，但不得對抗第三人。 因尚未辦理權(quán)屬證書未辦理抵押登記：第一審法庭辯論終結(jié)貸款業(yè)

8、務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范（二）抵押貸款法律風(fēng)險(xiǎn)案例： 以未成年子女房產(chǎn)抵押，法院判決抵押無效 2008年張某夫婦以其未成年的兒子小強(qiáng)的名義購買房屋一套，房屋辦理的房產(chǎn)證權(quán)利人是小強(qiáng)。 2010年張某夫婦與銀行簽訂一份借款合同，向銀行借款500萬元，以前述小強(qiáng)名下的房產(chǎn)做抵押，并辦理了抵押登記。貸款到期后，張某夫婦不能按時(shí)還款，銀行提起訴訟，主張對抵押房產(chǎn)享有優(yōu)先受償權(quán)。法院判決抵押無效。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范（二）以未成年子女財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保（房屋抵押、存單質(zhì)押）的法律風(fēng)險(xiǎn)： 違反“為被監(jiān)護(hù)人的利益” 的規(guī)定。民法通則第16條：未成年人的父母是未成年人的監(jiān)護(hù)人；第10條：在被監(jiān)護(hù)人合法權(quán)益受到侵害或者

9、與人發(fā)生爭議時(shí)，代理其進(jìn)行訴訟。 第18條：監(jiān)護(hù)人應(yīng)當(dāng)履行監(jiān)護(hù)職責(zé)，保護(hù)被監(jiān)護(hù)人的人身、財(cái)產(chǎn)和其他合法權(quán)益，除為被監(jiān)護(hù)人的利益外，不得處理被監(jiān)護(hù)人的財(cái)產(chǎn)。以未成年人的財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保的，只為未成年人設(shè)定義務(wù)，而沒有任何權(quán)利。不符合“為被監(jiān)護(hù)人的利益”的條件。 不符合物權(quán)法第106條規(guī)定的善意取得： （一）取得時(shí)善意；（二）以合理的價(jià)格轉(zhuǎn)讓；（三）已辦理登記。 違反合同法第52條: (二)惡意串通，損害國家、集體或第三人利益的；（五）違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定的。集體土地使用權(quán)抵押 1、國土資源部農(nóng)村集體土地使用權(quán)抵押登記的若干規(guī)定一、抵押登記應(yīng)當(dāng)以土地使用權(quán)登記為前提。經(jīng)縣級人民政府土地管理部

10、門登記的集體 荒地土地使用權(quán)和鄉(xiāng)村企業(yè)集體土地使用權(quán)可以設(shè)定抵押權(quán)，其他類型的集體土地使用權(quán)不得抵押。 二、集體荒地土地使用權(quán)和鄉(xiāng)村企業(yè)集體土地使用權(quán)抵押時(shí)必須依法向土地管理部門申請辦理抵押登記，抵押合同自批準(zhǔn)登記之日起生效。未經(jīng)土地管理部門辦理土地使用權(quán)抵押登記的，土地抵押權(quán)不受法律保護(hù)，土地使用權(quán)亦不能作為抵押財(cái)產(chǎn)進(jìn)行處置。 2、廣東省集體建設(shè)用地使用權(quán)流轉(zhuǎn)管理辦法 。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范（三）質(zhì)押貸款法律風(fēng)險(xiǎn)：1、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押規(guī)則：法無明文禁止即許可。 物權(quán)法第209條 法律、行政法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓的動(dòng)產(chǎn)不得出質(zhì)。 質(zhì)物存放和監(jiān)管存在的問題： （1）非獨(dú)立倉庫監(jiān)管，質(zhì)物較多的存放在出質(zhì)人倉庫甚

11、至生產(chǎn)車間 （2）異地監(jiān)管，導(dǎo)致監(jiān)管不便。 （3）監(jiān)管人員監(jiān)管不力，銀行對質(zhì)物現(xiàn)場檢查的頻次和質(zhì)量不夠； （4）質(zhì)物被懸空、調(diào)換為不易變現(xiàn)的品牌或價(jià)值不足等。 （5）質(zhì)物被盜、搶、滅失等。一、貸款流程圖銀行石化公司貸款3000萬元最高額保證二、貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范港口公司借款人自有液化石油氣質(zhì)押連帶責(zé)任保證香港居民貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范授信方案：“銀行與中港合資的石化有限公司和港口集團(tuán)有限公司簽訂額度貸款合同，約定石化公司向銀行借款人民幣3000萬元，貸款用途為開證、進(jìn)口押匯。港口集團(tuán)公司向銀行發(fā)出承諾函同意將其投資石化公司的17000平方米港區(qū)土地對上述借款提供抵押擔(dān)保。銀行與石化公司

12、實(shí)際控制人香港某居民簽訂最高額保證合同，香港居民提供連帶保證責(zé)任。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范風(fēng)險(xiǎn)分析： 風(fēng)險(xiǎn)一：質(zhì)押無效的法律風(fēng)險(xiǎn)。液化石油氣）從未轉(zhuǎn)移由原告占有，該物一直由出質(zhì)人占有，并未移交給質(zhì)權(quán)人，該質(zhì)押合同未生效?，F(xiàn)該質(zhì)物已被銷售，實(shí)物狀態(tài)已不存在，故銀行要求已該質(zhì)物優(yōu)先償還原告借款本金及相應(yīng)利息沒有法律依據(jù)，也事實(shí)履行不能，法院不予支持。風(fēng)險(xiǎn)二：質(zhì)物控制風(fēng)險(xiǎn)。質(zhì)押合同中對質(zhì)物的品名、規(guī)格、質(zhì)量等級、數(shù)量、價(jià)值、保管、投保方式等合同要素均沒有明確約定，而且質(zhì)物為液態(tài)罐裝石化危險(xiǎn)品，單從外表檢查難以判斷存量多少、質(zhì)量好壞，極易發(fā)生出質(zhì)人以次充好、以少充多，甚至空罐空倉現(xiàn)象，對質(zhì)物的出入庫銀

13、行實(shí)際上根本無法控制。風(fēng)險(xiǎn)三：質(zhì)物監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)：質(zhì)物一直儲存在出質(zhì)人自有的庫區(qū)氣罐內(nèi)，質(zhì)押期間更是任由出質(zhì)人自行出入庫調(diào)用，銀行沒有及時(shí)取得合法有效的動(dòng)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)權(quán)憑證，也沒有對質(zhì)物出入庫實(shí)行直接監(jiān)管。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范風(fēng)險(xiǎn)分析：風(fēng)險(xiǎn)四：政策（稅收優(yōu)先）風(fēng)險(xiǎn)。質(zhì)物屬于海關(guān)進(jìn)口監(jiān)管未完稅貨物，依法應(yīng)繳國家稅款優(yōu)先于任何抵質(zhì)押債權(quán)和普通債權(quán)，須交由海關(guān)拍賣補(bǔ)交關(guān)稅，出質(zhì)人對質(zhì)物并沒有完全、合法的產(chǎn)權(quán)，質(zhì)押時(shí)銀行沒能查證，一開始便存在潛在政策風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)五：保險(xiǎn)受益風(fēng)險(xiǎn)。出質(zhì)人對高危險(xiǎn)易燃質(zhì)物的投保，第一收益人并沒有更名為質(zhì)權(quán)銀行，若發(fā)生偷盜、泄漏、火災(zāi)、雷電、爆炸或其他自然災(zāi)害，銀行無法就質(zhì)物損失獲

14、得足額財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)理賠。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范風(fēng)險(xiǎn)分析：風(fēng)險(xiǎn)六：質(zhì)物關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)。質(zhì)物保管庫區(qū)氣罐連同輸氣管道等配套設(shè)備事先均已抵押給其他銀行，質(zhì)物保管人為出質(zhì)人自己而非第三方倉儲物流公司，造成質(zhì)物沒有交付第三方保管，不僅質(zhì)押無效，銀行也無法追究保管方賠償責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)七：涉外法律風(fēng)險(xiǎn)。有被告為香港居民，根據(jù)最高院有關(guān)涉外案件集中管轄的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)由具有指定涉外管轄權(quán)的中級法院審理；以及涉外執(zhí)行涉及涉外司法協(xié)助等問題。風(fēng)險(xiǎn)八：抵押無效的法律風(fēng)險(xiǎn)。抵押人承諾以土地抵押，但未辦理登記而未生效。但責(zé)任在抵押人的，抵押人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。一、貸款流程圖銀行鞋業(yè)公司貸款1030萬元倉單質(zhì)押（真皮人造革）(核價(jià)180

15、0萬)借款人 連帶責(zé)任保證法定代表人貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范授信方案：13.簽訂借款合同，授信1030萬。2.簽訂權(quán)利質(zhì)押合同，由借款人提供原材料（真皮、人造革），核價(jià)1800萬元的倉單質(zhì)押。 3.與第三方簽訂三方監(jiān)管協(xié)議第三方公司監(jiān)管。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范風(fēng)險(xiǎn)分析：1.貸后管理存在漏洞，在貸后檢查中沒有發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營中已經(jīng)存在的巨大的風(fēng)險(xiǎn)，至到出現(xiàn)供貨商上門追討欠款，私自哄搶公司財(cái)物后，分行才知道股東失蹤，企業(yè)已經(jīng)停產(chǎn)，但此時(shí)已無法挽回銀行的損失。 2、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管存在漏洞。該筆貸款起訴后，在法院查封銀行質(zhì)物期間，監(jiān)管公司沒有完全履行監(jiān)管責(zé)任，銀行也沒有履行好對動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押物管理的職責(zé)，導(dǎo)致大

16、部分質(zhì)物被盜，使銀行資產(chǎn)遭受嚴(yán)重?fù)p失。銀行對監(jiān)管公司及倉單質(zhì)押的管理方面存在較大的問題。 3.嚴(yán)格監(jiān)管公司的準(zhǔn)入資質(zhì)及條件，以及加強(qiáng)對監(jiān)管公司的監(jiān)管。4.對于倉單質(zhì)押，我行有專門的倉單質(zhì)押合同，比權(quán)利質(zhì)押合同更適合倉單質(zhì)押授信。5.質(zhì)物被盜搶的，我行合同質(zhì)物保（監(jiān)）管合同有：若質(zhì)物發(fā)生被盜搶，短少缺失的，監(jiān)管公司承擔(dān)賠償責(zé)任。該合同是示范文本，但各分行在適用時(shí)修改較多。6.質(zhì)物被盜的 倉庫方面賠償150萬元 。貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范（三）質(zhì)押貸款法律風(fēng)險(xiǎn)： 2、權(quán)利質(zhì)押:法無明文許可即禁止。 物權(quán)法第223條 債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)： （一）匯票、支票、本票； （二）債券

17、、存款單； （三）倉單、提單； （四）可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)； （五）可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)； （六）應(yīng)收賬款； （七）法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。票據(jù)質(zhì)押及其法律沖突 1、擔(dān)保法第條規(guī)定：“以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人。質(zhì)押合同自權(quán)利憑證交付之日起生效。” 2、擔(dān)保法司法解釋第98條規(guī)定，以匯票、支票、本票出質(zhì)，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人沒有背書記載“質(zhì)押”字樣，以票據(jù)出質(zhì)對抗善意第三人的，人民法院不予支持。 3、物權(quán)法第條規(guī)定：“以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，當(dāng)

18、事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時(shí)設(shè)立；沒有權(quán)利憑證的，質(zhì)權(quán)自有關(guān)部門辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立?！?4、物權(quán)法第178條規(guī)定，擔(dān)保法與物權(quán)法不一致的，以物權(quán)法為準(zhǔn)。 5、票據(jù)法第條第二款規(guī)定，匯票可以設(shè)定質(zhì)押；質(zhì)押時(shí)應(yīng)當(dāng)以背書記載“質(zhì)押”字樣。被背書人依法實(shí)現(xiàn)其質(zhì)權(quán)時(shí)，可以行使匯票權(quán)利。 特許經(jīng)營權(quán)質(zhì)押市政公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法中華人民共和國建設(shè)部令2004年（第126號）第十八條獲得特許經(jīng)營權(quán)的企業(yè)在特許經(jīng)營期間有下列行為之一的，主管部門應(yīng)當(dāng)依法終止特許經(jīng)營協(xié)議，取消其特許經(jīng)營權(quán)，并可以實(shí)施臨時(shí)接管：（一）擅自轉(zhuǎn)讓、出租特許經(jīng)營權(quán)的；（二）擅自將所經(jīng)營的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行處置或者抵押的； 貸

19、款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范（四）非典型擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)： 出租汽車經(jīng)營權(quán)質(zhì)押 采礦權(quán)質(zhì)押 高校學(xué)生宿舍收費(fèi)權(quán)質(zhì)押 農(nóng)村電網(wǎng)收費(fèi)權(quán)質(zhì)押 經(jīng)營權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范（四）非典型擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)： 公園門票收費(fèi)權(quán)質(zhì)押 私立學(xué)校、醫(yī)院收費(fèi)權(quán)質(zhì)押 增值稅退稅質(zhì)押 理財(cái)產(chǎn)品質(zhì)押 收費(fèi)權(quán)重復(fù)質(zhì)押其他業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范 (一)銀行協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃中的風(fēng)險(xiǎn)及其防范 1、銀行協(xié)助的概念及性質(zhì) 銀行協(xié)助是指有權(quán)機(jī)關(guān)在案件的查處、審理、執(zhí)行等執(zhí)法環(huán)節(jié)上，因辦案需要依法到銀行查詢、凍結(jié)、扣劃當(dāng)事人（包括個(gè)人和單位）的有關(guān)款項(xiàng)，查閱與案件有關(guān)的會計(jì)憑證、帳冊、報(bào)表等銀行資料時(shí)，銀行必須履行的一項(xiàng)法定協(xié)助義務(wù)。具體來講，協(xié)助查詢

20、是指金融機(jī)構(gòu)按照有關(guān)法律或者行政法規(guī)的規(guī)定以及有權(quán)機(jī)關(guān)查詢的要求，將單位或者個(gè)人存款的金額、幣種以及其他存款信息告知有權(quán)機(jī)關(guān)的行為；協(xié)助凍結(jié)是指金融機(jī)構(gòu)按照有關(guān)法律或者行政法規(guī)的規(guī)定以及有權(quán)機(jī)關(guān)凍結(jié)的要求，在一定時(shí)期內(nèi)禁止單位或者個(gè)人提取其存款帳戶內(nèi)的全部或者部分存款的行為；協(xié)助扣劃是指金融機(jī)構(gòu)按照有關(guān)法律或者行政法規(guī)的規(guī)定以及有權(quán)機(jī)關(guān)扣劃的要求，將單位或者個(gè)人存款帳戶內(nèi)的全部或者部分存款劃撥到指定帳戶上的行為。銀行協(xié)助根據(jù)申請協(xié)助機(jī)關(guān)的不同，可分為銀行的司法協(xié)助和行政執(zhí)法協(xié)助。在實(shí)踐中，以司法協(xié)助居多。 銀行協(xié)助是銀行的一項(xiàng)法定義務(wù)，它是我國銀行對客戶存款承擔(dān)法定保密義務(wù)的一種例外。因此，銀

21、行能否正確履行這項(xiàng)義務(wù)，將產(chǎn)生不同的法律后果，由此也造成了一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。其他業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范（一）銀行協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃中的風(fēng)險(xiǎn)及其防范2、銀行協(xié)助法律風(fēng)險(xiǎn)的類型及成因現(xiàn)階段，我國銀行協(xié)助的法律風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)其形成原因可分為三大類：（1）不履行或不正確履行協(xié)助義務(wù)引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)a因故意不履行協(xié)助義務(wù)導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。隨著各類金融機(jī)構(gòu)不斷增加，同業(yè)間的競爭日趨加劇，爭市場、爭份額成為各家銀行工作的重點(diǎn)，而這就要求銀行盡可能地滿足客戶需求，為客戶提供高效、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。由于我國現(xiàn)階段社會信用狀況普遍較差，自覺履行生效法律文書意識匱乏，這就使得原本很正常的銀行協(xié)助成了某些客戶衡量一家銀行服務(wù)質(zhì)量好壞的

22、標(biāo)準(zhǔn)，從而使得銀行在履行協(xié)助義務(wù)時(shí)陷入兩難境地。比如有些分行，每年都有許多的案件起訴到法院，通過法律的救濟(jì)也收回了大量的呆滯貸款，其合法權(quán)益應(yīng)該說得到了維護(hù)；然而按法律規(guī)定要求其協(xié)助法院執(zhí)行其他案件時(shí)，卻又從自身的利益出發(fā)拒不協(xié)助，為留住客戶，就違法地拒絕或變相拒絕履行協(xié)助義務(wù)，最終被法院制裁，釀成法律風(fēng)險(xiǎn)。b當(dāng)事行因未能正確履行協(xié)助義務(wù)引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)。由于我國法律、行政法規(guī)關(guān)于銀行協(xié)助的規(guī)定大多較為原則，為增強(qiáng)其現(xiàn)實(shí)操作性，各有關(guān)部門即紛紛出臺了各種相關(guān)操作細(xì)則，而這些細(xì)則因?yàn)椴块T限制，往往不能達(dá)到公示公知的程度，這就為銀行正確履行協(xié)助義務(wù)增添了困難；此外，由于一些銀行對銀行協(xié)助還未足夠重視

23、，部分基層管理人員和一線員工這方面的知識還較為貧乏，以致在協(xié)助時(shí)不能正確履行協(xié)助義務(wù)，致使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。這種風(fēng)險(xiǎn)又可分為兩種，即客戶追索因錯(cuò)誤協(xié)助被錯(cuò)扣的存款和法院追究錯(cuò)誤協(xié)助的法律責(zé)任。 其他業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范(一)銀行協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃中的風(fēng)險(xiǎn)及其防范3、風(fēng)險(xiǎn)防范手段（1）加強(qiáng)銀行內(nèi)部制度建設(shè),對內(nèi)部工作人員的協(xié)助行為加以約束。（2）銀行各級管理人員應(yīng)努力提高自身的法律素養(yǎng)，培養(yǎng)良好的法律意識。現(xiàn)階段，我國各級銀行管理人員的法律素養(yǎng)普遍不高，在一定程度上對我國銀行的健康產(chǎn)生了不利影響。某些銀行協(xié)助糾紛就是因銀行管理人員的主觀原因引發(fā)的。例如某些分支行負(fù)責(zé)人因不具備基本的法律知識，所以對銀行

24、協(xié)助工作不理解，一味強(qiáng)調(diào)搞好銀企關(guān)系以吸收存款，當(dāng)有權(quán)機(jī)關(guān)要求協(xié)助時(shí)百般推諉,甚至通風(fēng)報(bào)信,有時(shí)還指使工作人員違規(guī)轉(zhuǎn)款,以致事發(fā)后被有權(quán)機(jī)關(guān)處罰。鑒于此, 我行應(yīng)把提高各級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的法律素養(yǎng)放在首位,因?yàn)槭袌鼋?jīng)濟(jì)就是制度經(jīng)濟(jì)、法制經(jīng)濟(jì), 各級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人法律素養(yǎng)的高低對本級機(jī)構(gòu)的發(fā)展將產(chǎn)生直接影響,因此,培養(yǎng)各級分支行負(fù)責(zé)人良好的法律意識勢在必行。其次,應(yīng)建立健全領(lǐng)導(dǎo)干部任前法律知識考核制度,明確規(guī)定不具備一定法律知識的人不得擔(dān)任各級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，避免法盲領(lǐng)導(dǎo)的錯(cuò)誤決策給機(jī)構(gòu)造成損害。 （3）一線工作人員應(yīng)加強(qiáng)銀行協(xié)助知識的學(xué)習(xí)，減少不當(dāng)協(xié)助的發(fā)生。由于銀行工作人員協(xié)助知識欠缺是造成協(xié)助法律風(fēng)險(xiǎn)

25、的一個(gè)很重要的原因。因此，各級行應(yīng)充分重視協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)對本行經(jīng)營所產(chǎn)生的不良影響，加強(qiáng)對一線員工的協(xié)助知識培訓(xùn)。2000年9月4日最高人民法院、中國人民銀行聯(lián)合下發(fā)的關(guān)于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行的通知，取消了查詢簽字程序，使得原本由基層管理人員，即支行行長承擔(dān)的審查責(zé)任，轉(zhuǎn)而由一線員工承擔(dān)，而一線員工的現(xiàn)有素質(zhì)和知識尚很難滿足這一變化的要求，在一段時(shí)期內(nèi)，極有可能發(fā)生大量的協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)，因此，大力加強(qiáng)對一線員工的培訓(xùn)，培養(yǎng)其良好的協(xié)助意識，不僅是減少和預(yù)防協(xié)助法律風(fēng)險(xiǎn)的要求，也是提高員工素質(zhì)，樹立銀行良好社會形象的要求。此外，由于金融機(jī)構(gòu)間的無序競爭在客觀上導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)為留住客戶而消極地

26、履行協(xié)助義務(wù)，以致產(chǎn)生了一些協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)，所以，金融機(jī)構(gòu)間良性競爭的形成也有助于協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)的減少。 授信業(yè)務(wù)授信：商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的信用向第三方作出保證的行為。 授信分類： 表內(nèi)授信：貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借、回購等； 表外授信：貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。 （貸款承諾：房貸新政案例）*訴訟時(shí)效規(guī)定：1.一般2年2.延付拒付租金6個(gè)月（保管箱業(yè)務(wù)）保證期間：從約定；2年或6個(gè)月上訴：判決15日 裁定10日申請執(zhí)行期間：2年風(fēng)險(xiǎn)：喪失時(shí)效時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)與防范防范措施：1.先審查時(shí)效，提前做好工作，確保有效。2.訴訟時(shí)效中斷：起訴、催還款

27、通知，債務(wù)人同意（支付利息）。3.訴訟時(shí)效中止：最后6個(gè)月。4.補(bǔ)救：關(guān)于超過訴訟時(shí)效期間借款人在催款通知單上簽字或蓋章的法律效力的批復(fù)，關(guān)于超過訴訟時(shí)效期間當(dāng)事人達(dá)成的還款協(xié)議是否應(yīng)當(dāng)受到法律保護(hù)問題的批復(fù)，關(guān)于人民法院應(yīng)當(dāng)如何認(rèn)定保證人在保證期間屆滿后又在催款通知書上簽字問題的批復(fù)。 訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險(xiǎn)與防范分期還款訴訟時(shí)效：從最后一期履行期限屆滿之日起計(jì)算。物權(quán)法第202條：抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)在主債權(quán)仲裁時(shí)效期間行使抵押權(quán)；未行使的，人民法院不予保護(hù)。*風(fēng)險(xiǎn)：1.法律沖突。2.法律查找風(fēng)險(xiǎn)（如股票是否可公示催告）。3.法律與監(jiān)管政策（如商業(yè)銀行法與銀監(jiān)會行政許可法關(guān)于銀行股權(quán)的規(guī)定，合同法

28、與銀監(jiān)會對信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓關(guān)于擔(dān)保的規(guī)定）。法律適用風(fēng)險(xiǎn)與防范防范措施：1. 原則：上位法優(yōu)于下位法、新法優(yōu)于舊法。特別法優(yōu)于普通法。2.熟知法律法規(guī).。3.正確處理法律與政策的關(guān)系。 訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險(xiǎn)與防范*風(fēng)險(xiǎn)：1.沒有論證。（外匯結(jié)匯案）2.論證不正確。（土地租賃案）案件論證風(fēng)險(xiǎn)與防范防范措施：1.方案的必要性。2.方案可行性。3.方案的操作性。4.方案的法律技術(shù)。 訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險(xiǎn)與防范*證據(jù)種類（7類）：書證物證視聽資料證人證言當(dāng)事人陳述鑒定結(jié)論勘驗(yàn)筆錄風(fēng)險(xiǎn)： 1.丟失證據(jù)。 2.證據(jù)有瑕疵。 3.出示了不利證據(jù)。證據(jù)風(fēng)險(xiǎn)與防范防范措施：1.妥善保存證據(jù)。2.搜集證據(jù)。3.證

29、據(jù)分析。4.依法進(jìn)行證據(jù)交換。5.審慎處理不利證據(jù)。 訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險(xiǎn)與防范證據(jù)規(guī)則：誰主張誰舉證。舉證責(zé)任倒置問題。未經(jīng)客戶同意，銀行錄音錄像證據(jù)的合法性及其法律效力問題*管轄權(quán)： 合同約定 法律規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)： 1.司法不公。 2.地方保護(hù)與干預(yù)。 3.拖延時(shí)間。管轄權(quán)風(fēng)險(xiǎn)與防范防范措施：1.合同約定對銀行有利的管轄權(quán)。2.被告案件善于利用管轄權(quán)制度。 爭取有利的管轄法院 爭取時(shí)間 訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險(xiǎn)與防范*執(zhí)行期間：2年風(fēng)險(xiǎn)：1.未及時(shí)申請執(zhí)行。 2.喪失申請強(qiáng)制執(zhí)行期間。3.執(zhí)行和解違約問題。執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)與防范防范措施：1.及時(shí)申請執(zhí)行。2.申請?zhí)峒増?zhí)行。3.申請指定執(zhí)行。4.申請執(zhí)行

30、期間與執(zhí)行和解技術(shù)。 訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險(xiǎn)與防范最高人民法院關(guān)于委托執(zhí)行若干問題的規(guī)定 2011.5.16起執(zhí)行*風(fēng)險(xiǎn)：1.通風(fēng)報(bào)信。 2.明知故犯。3.推諉拖延。.上當(dāng)受騙（假冒法官）。協(xié)助執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)與防范防范措施：1.增強(qiáng)法律意識。2.依法合規(guī)辦理。3.核實(shí)身份和法律文書。4.依法維權(quán)（不能扣劃的）。.法律教育和培訓(xùn)。 訴訟仲裁案件管理-風(fēng)險(xiǎn)與防范有權(quán)查詢機(jī)關(guān)：公、檢、法、國安、軍保、海關(guān)、稅務(wù)、監(jiān)獄、走私偵查、監(jiān)察、紀(jì)檢、審計(jì)、工商、證監(jiān)、保監(jiān)、銀監(jiān)、國務(wù)院反壟斷機(jī)構(gòu)、公證機(jī)關(guān)（核實(shí)存款）有權(quán)扣劃機(jī)關(guān)：法院、稅務(wù)、海關(guān)授信業(yè)務(wù)授信分類： 對公授信 對私授信 同業(yè)授信貸款流程管理傳統(tǒng)： 1

31、.貸前調(diào)查 2.貸中審查 3.貸后檢查全流程風(fēng)險(xiǎn)管理 1盡職調(diào)查貸后管理發(fā)放與支付審批制定授信方案風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)4貸款處置受理325678產(chǎn)品（價(jià)格、期限）/風(fēng)險(xiǎn)緩釋/持續(xù)性條件全 面 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理風(fēng)險(xiǎn)分類穩(wěn)健的銀行第三支柱第二支柱第一支柱信用風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部資本充足率程序戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)集中度風(fēng)險(xiǎn)壓力測試信息披露基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、信息系統(tǒng)政策、制度、流程法律風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)一：制度風(fēng)險(xiǎn) 信貸政策違反與國家宏觀調(diào)控政策及區(qū)域、產(chǎn)業(yè)政策風(fēng)險(xiǎn)（水泥廠案例）信貸政策傳遞和理解執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)(房貸新政案例)信貸制度與客戶和市場需求風(fēng)險(xiǎn)信貸制度違反法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（房貸新政案例）信貸制度違反監(jiān)管政策

32、被追究法律責(zé)任和處罰的風(fēng)險(xiǎn)（反洗錢范例）信貸制度體系過時(shí)、缺失、沖突風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)二：授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)力過度集中或權(quán)力過度分散風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)授權(quán)、越權(quán)審批風(fēng)險(xiǎn) 不良資產(chǎn)產(chǎn)生的根本原因是什么？風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)三：盡職調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)客戶風(fēng)險(xiǎn)披露不準(zhǔn)確資料不完整、不真實(shí)盡職調(diào)查內(nèi)容不能滿足授信審批需要客戶經(jīng)理站在客戶一邊，幫客戶說話風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)四：信用評級風(fēng)險(xiǎn)評級資料不完整、不真實(shí)和不準(zhǔn)確信用評級模型不準(zhǔn)確業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對客戶信用評級結(jié)果使用不當(dāng) 風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)五：授信審批審查人是否真正獨(dú)立審查與外部影響問題審查人的能力問題審查人的道德風(fēng)險(xiǎn)審查機(jī)制問題審查資料問題授信企業(yè)的關(guān)鍵授信風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識別和揭示客戶潛在信用風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)六：法律文本風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)

33、文本（抵押率案例）非標(biāo)準(zhǔn)文本集團(tuán)統(tǒng)一授信合同文本簽訂問題 合同簽章問題 （案例及分析） 物權(quán)法176條與合同文本設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)七：貸款發(fā)放與支付風(fēng)險(xiǎn)出賬審查問題集團(tuán)授信出賬問題借款申請人風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)更新問題已簽訂的貸款合同與新政策法規(guī)沖突問題（中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于做好住房金融服務(wù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的通知 銀監(jiān)辦發(fā)201155號 ）貸款利率管理 （房貸利率案例，委托貸款利率問題）授信風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)八：擔(dān)保管理風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保物的權(quán)屬、價(jià)值、質(zhì)量和數(shù)量動(dòng)態(tài)管理抵質(zhì)押物價(jià)值變化擔(dān)保公司擔(dān)保額度問題擔(dān)保公司經(jīng)營情況問題抵質(zhì)押物實(shí)體丟失滅失問題（煤炭抵押案例）質(zhì)押物串換問題未成年人財(cái)產(chǎn)擔(dān)保（案例）個(gè)人保證問題（案例）抵質(zhì)押效力問

34、題（房產(chǎn)抵押最高法院再審案例）抵質(zhì)押物估值問題（土地抵押案、商標(biāo)質(zhì)押案）風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)九：非典型擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)收費(fèi)權(quán)重復(fù)質(zhì)押訴訟費(fèi)收費(fèi)權(quán)質(zhì)押案例學(xué)校收費(fèi)權(quán)、醫(yī)院收費(fèi)權(quán)質(zhì)押經(jīng)營權(quán)質(zhì)押：出租汽車經(jīng)營權(quán)質(zhì)押，城市污水處理經(jīng)營權(quán)質(zhì)押等銀行理財(cái)產(chǎn)品質(zhì)押采礦權(quán)質(zhì)押增值稅退稅質(zhì)押集體土地抵押其他風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)十：貸后管理風(fēng)險(xiǎn)借款人風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)揭示和披露貸款挪用（關(guān)聯(lián)公司貸款案例）貸后客戶信息更新問題貸后檢查逾期貸款及時(shí)處理方案風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)十一：五級分類風(fēng)險(xiǎn)五級分類是否準(zhǔn)確五級分類調(diào)整問題風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提同一借款人不同銀行不同分類問題（系項(xiàng)目案例）授信風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)十二：不良貸款處置風(fēng)險(xiǎn)不良貸款處置機(jī)制問題與道德風(fēng)險(xiǎn)催收方案的及時(shí)性和可行性不

35、良貸款處置的定價(jià)問題貸款重組以物抵債抵債資產(chǎn)權(quán)屬過戶問題（資產(chǎn)包處置案例）抵債資產(chǎn)管理與處置抵債資產(chǎn)的價(jià)格評估 抵押資產(chǎn)變賣案例 風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)十三：債權(quán)轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓不良貸款轉(zhuǎn)讓合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)銀監(jiān)會信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓通知法律風(fēng)險(xiǎn) 不良資產(chǎn)債權(quán)拍賣案例授信風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)十四：不良資產(chǎn)結(jié)構(gòu)性交易風(fēng)險(xiǎn)簽署不良資產(chǎn)批量委托協(xié)議 將收回的現(xiàn)金按一定規(guī)則返還 簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，支付價(jià)款 盡職調(diào)查 盡職調(diào)查 銀行不良資產(chǎn) 簽署不良資產(chǎn)批量委托協(xié)議 將收回的現(xiàn)金按一定規(guī)則返還 簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，支付價(jià)款 盡職調(diào)查 盡職調(diào)查 銀行不良資產(chǎn) 轉(zhuǎn)讓方：銀行受讓方：資產(chǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)十四：不良資產(chǎn)結(jié)構(gòu)性交易風(fēng)險(xiǎn)不良資產(chǎn)結(jié)構(gòu)性交易流程：

36、1.銀行（轉(zhuǎn)讓方）確定轉(zhuǎn)讓基準(zhǔn)日，將資產(chǎn)組建成一個(gè)資產(chǎn)包；2.銀行對資產(chǎn)包進(jìn)行盡職調(diào)查，取得資產(chǎn)包的評估價(jià)格；3.資產(chǎn)管理公司（受讓方）對資產(chǎn)包進(jìn)行盡職調(diào)查，并與銀行協(xié)商確定資產(chǎn)包的轉(zhuǎn)讓價(jià)格（假定為資產(chǎn)本金額的30%）；4.雙方簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，受讓方立即支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款；5.簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的同時(shí)，雙方簽署不良資產(chǎn)批量委托協(xié)議，受讓方（資產(chǎn)管理公司）委托轉(zhuǎn)讓方（銀行）對資產(chǎn)包進(jìn)行清收；6.銀行在基準(zhǔn)日后的某個(gè)確定日期按照不良資產(chǎn)批量委托協(xié)議確定的價(jià)款將受托清收的現(xiàn)金支付給資產(chǎn)管理公司（金額假定為資產(chǎn)包本金*30%*（1+利率）+100萬元）；資產(chǎn)管理公司收到價(jià)款后，完成了該結(jié)構(gòu)性交易。7.資產(chǎn)包

37、除上述的支付價(jià)款（即資產(chǎn)包本金*1%（1+利率）+100萬元）外，對剩余債權(quán)清收的全部現(xiàn)金作為銀行的受托報(bào)酬。風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)十五：訴訟法律風(fēng)險(xiǎn)訴訟時(shí)機(jī)的選擇查封財(cái)產(chǎn)問題與民訴法規(guī)定訴訟時(shí)效管理訴訟操作方案（并案訴訟案例）強(qiáng)制執(zhí)行（協(xié)助執(zhí)行案例） 風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)十六：外包催收風(fēng)險(xiǎn)外聘律師代理：一般代理和風(fēng)險(xiǎn)代理（代理期限案例、資產(chǎn)變現(xiàn)案例）外聘律師道德風(fēng)險(xiǎn)（律師費(fèi)案例）催收公司管理風(fēng)險(xiǎn)（信用卡催收案例）風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)十七：呆賬核銷風(fēng)險(xiǎn)：呆賬核銷條件 財(cái)政部門與稅務(wù)部門的規(guī)定差異責(zé)任認(rèn)定風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)十八：財(cái)政部門與稅務(wù)部門的規(guī)定差異1.“借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營活動(dòng)或下落不明，

38、未進(jìn)行工商登記或連續(xù)兩年以上未參加工商年檢，金融企業(yè)對借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)?！?.債權(quán)第7項(xiàng)新增部分：“由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，金融企業(yè)訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財(cái)產(chǎn)，但法院對借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過2年以上仍未收回的債權(quán)?！?. “金融企業(yè)對債務(wù)人訴諸法律后，經(jīng)法院調(diào)解或經(jīng)債權(quán)人會議通過，并與債務(wù)人達(dá)成和解協(xié)議或重整協(xié)議，在債務(wù)人履行完還款義務(wù)后，金融企業(yè)無法追償?shù)氖Ｓ鄠鶛?quán)?！?.系列案件判決。風(fēng)險(xiǎn)控制控制措施一：業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析目標(biāo)評估： 所有者和管理層的素質(zhì) 品格和職業(yè)素養(yǎng)是否達(dá)標(biāo) 借款人所經(jīng)營的行業(yè) 識別行業(yè)特征和風(fēng)險(xiǎn) 借款人在經(jīng)營中的競爭優(yōu)勢 以及戰(zhàn)略

39、成功的可能性風(fēng)險(xiǎn)控制控制措施二：對管理層的考察因素品格（性格、作風(fēng)、風(fēng)險(xiǎn)取向）經(jīng)營業(yè)務(wù)的敏銳性和能力伙伴從而判斷貸款的核心危險(xiǎn)度和可預(yù)見度，借款的還款意愿、能力、可動(dòng)用的或有支持風(fēng)險(xiǎn)控制控制措施三：品格的重要性品格著名金融家j.p.morgan說：他看信貸風(fēng)險(xiǎn)基于三個(gè)要素：1.品格2.品格3.品格風(fēng)險(xiǎn)控制控制措施四：品格-道德償付能力1、誠信2、承擔(dān)3、作風(fēng)誠信是一個(gè)必不可少的授信條件citibank全球五大信貸風(fēng)險(xiǎn)官之一dinny最強(qiáng)調(diào)的就是借款人的誠信風(fēng)險(xiǎn)控制控制措施五：誠信度評估1.正面接觸和觀察 拜訪、業(yè)務(wù)往來 對合同的遵守 銀行賬戶的應(yīng)用 同類企業(yè)的共性（國企、民營、外企等）2.側(cè)面

40、了解 媒體報(bào)道 商業(yè)口碑（客戶、供應(yīng)商、競爭對手）風(fēng)險(xiǎn)控制控制措施五：誠信度評估3.參考信息： 資訊報(bào)告 稅務(wù)、海關(guān)記錄 貸款卡系統(tǒng)4.經(jīng)營者的品格 企業(yè)的品格 內(nèi)外制衡因素風(fēng)險(xiǎn)控制控制措施六：承擔(dān)股東和經(jīng)營者對企業(yè)和債權(quán)人的承擔(dān)（他們的努力程度）高管層的信托責(zé)任（郎咸平對中國企業(yè)家的批評）與下列因素有關(guān)：誠信，貸款目的，真實(shí)的需要，對核心業(yè)的重要性，奢侈品或生活方式的需求大部分人會按意識到的違約成本根據(jù)經(jīng)濟(jì)原則行事 風(fēng)險(xiǎn)控制控制措施七：高管層作風(fēng)作風(fēng)： 高級管理層的個(gè)性 創(chuàng)新/保守 獨(dú)裁/參與 激進(jìn)/保守 開放/封閉 注重/輕視內(nèi)控 堅(jiān)毅/脆弱 張揚(yáng)/低調(diào) 穩(wěn)重/浮夸風(fēng)險(xiǎn)控制控制措施八：經(jīng)營

41、實(shí)力經(jīng)營實(shí)力： 經(jīng)營業(yè)績和財(cái)務(wù)成就 與同業(yè)的業(yè)務(wù)表現(xiàn) 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)和執(zhí)行力 內(nèi)控/信息管理系統(tǒng) 繼任計(jì)劃/業(yè)務(wù)連續(xù)性風(fēng)險(xiǎn)控制控制措施九：敏銳性和能力 敏銳性和能力： 直接的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn) 職業(yè)素養(yǎng) 教育和專業(yè)背景 不僅是董事長總經(jīng)理，也包括其他關(guān)鍵人物風(fēng)險(xiǎn)控制控制措施十：個(gè)人的動(dòng)機(jī) 管理人員、雇員、股東、債權(quán)人各自的驅(qū)動(dòng)力 銷售增長 銷售回報(bào) 資本回報(bào) 穩(wěn)定的收入 分紅 財(cái)務(wù)杠桿風(fēng)險(xiǎn)控制控制措施十一：業(yè)務(wù)伙伴 伙伴： 專有知識，特殊市場 合資、合作協(xié)議 主要供應(yīng)商、分銷商、往來伙伴 集團(tuán)公司成員、主要股東、其他股東 政府關(guān)系 （木板廠案例）風(fēng)險(xiǎn)控制控制措施十二： know your customer了解你的客戶： 要見客戶，察言觀色，冷眼旁觀 在往來中加深了解 經(jīng)常交叉引證、推敲真相 注意變化 風(fēng)險(xiǎn)控制控制措施十三：特別小心 強(qiáng)烈關(guān)注： 夸夸其談、隨口說謊的 鋌而走險(xiǎn)又無實(shí)力的 眾叛親離，伙伴在撤離的 狗急跳墻的 有背信記錄或傾向的 不尊重規(guī)則，愛打擦邊球的 管理層變更，尤其是你信任的人易位的 管理與內(nèi)控的水平與